Навігація
Головна
Рада директорів Банку Росії: порядок призначення, правовий статус і...Функції Ради директорів Банку РосіїЦілі, функції і організаційну побудову Банку РосіїЦілі діяльності та функції Банку Росії
Операції прямого РЕПО Банку Росії: поняттяОперації Банку Росії з купівлі / продажу цінних паперів на відкритому...ПРАВОВЕ РЕГУЛЮВАННЯ БАНКІВСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ У РОСІЇМотивоване судження експерта Банку Росії як підстава застосування...Комерційні банки і їх операції. Пасивні та активні операції....
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банки та банківська справа
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Функції Банку Росії

У параграфі 2.1 ми говорили про функції, властивих центральним банкам будь-яких країн. У відповідності зі ст. 4 Закону про Банк Росії центральний банк нашої країни здійснює такі функції:

• у взаємодії з Урядом РФ розробляє і проводить єдину державну грошово-кредитну політику;

• монопольно здійснює емісію готівки і організовує наявне грошовий обіг (у тому числі затверджує графічне позначення рубля у вигляді знака відповідно до Федеральним законом від 12 червня 2006 № 85-ФЗ);

• є кредитором останньої інстанції для кредитних організацій, організує систему їх рефінансування;

• встановлює правила здійснення розрахунків в Російській Федерації (у тому числі здійснює нагляд і спостереження в національній платіжній системі, згідно з п. 2 ст. 11 Федерального закону від 27 червня 2011 № 162-ФЗ);

• встановлює правила проведення банківських операцій;

• здійснює обслуговування рахунків бюджетів всіх рівнів бюджетної системи РФ, якщо інше не встановлено федеральними законами, за допомогою проведення розрахунків за дорученням уповноважених органів виконавчої влади та державних позабюджетних фондів, на які покладаються організація виконання і виконання бюджетів;

• здійснює ефективне управління золотовалютними резервами Банку Росії;

• приймає рішення про державну реєстрацію кредитних організацій, видає кредитним організаціям ліцензії на здійснення банківських операцій, зупиняє їх дію та відкликає їх;

• здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій і банківських груп;

• реєструє емісію цінних паперів кредитними організаціями відповідно до федеральними законами;

• здійснює самостійно або за дорученням Уряду РФ всі види банківських операцій та інших угод, необхідних для виконання функцій Банку Росії;

• організує і здійснює валютне регулювання і валютний контроль відповідно до законодавства РФ;

• визначає порядок здійснення розрахунків з міжнародними організаціями, іноземними державами, а також з юридичними та фізичними особами;

• встановлює правила бухгалтерського обліку і звітності для банківської системи РФ;

• встановлює та публікує офіційні курси іноземних валют по відношенню до рубля;

• бере участь у розробці прогнозу платіжного балансу РФ і організовує складання платіжного балансу країни;

• встановлює порядок і умови здійснення валютними біржами діяльності з організації проведення операцій але купівлі та продажу іноземної валюти, здійснює видачу, призупинення та відкликання дозволів валютним біржам на організацію проведення операцій з купівлі та продажу іноземної валюти;

• проводить аналіз і прогнозування стану економіки Росії в цілому і по регіонах, перш за все грошово-кредитних, валютно-фінансових і цінових відносин, публікує відповідні матеріали і статистичні дані;

• здійснює виплати за вкладами фізичних осіб у визнаних банкротами банках, які беруть участі в системі обов'язкового страхування внесків фізичних осіб у банках РФ, у випадках і порядку, які передбачені федеральним законом;

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

• є депозитарієм коштів Міжнародного валютного фонду (МВФ) у валюті РФ, здійснює операції та угоди, передбачені статтями Угоди МВФ і договорами з МВФ;

• здійснює інші функції відповідно до федеральними законами.

Банківські операції і баланс Банку Росії

У гл. VII Закону про Банк Росії перераховані наступні операції та угоди, які здійснює Банк Росії:

• надання кредитів на термін не більше одного року під забезпечення цінними паперами та іншими активами, якщо інше не встановлено федеральним законом про федеральний бюджет, у тому числі надання кредитів без забезпечення на термін не більше одного року російським кредитним організаціям, що мають рейтинг не нижче встановленого рівня . Перелік рейтингових агентств, рейтинги яких застосовуються для визначення кредитоспроможності одержувачів кредитів, і необхідних мінімальних показників відповідних рейтингів, додаткові вимоги до одержувачів кредитів, а також порядок і умови надання відповідних кредитів встановлюються радою директорів Банку Росії;

• купівля і продаж цінних паперів на відкритому ринку, а також продаж цінних паперів, які виступають забезпеченням кредитів Банку Росії;

• купівля та продаж облігацій, емітованих Банком Росії, і депозитних сертифікатів;

• купівля та продаж іноземної валюти, а також платіжних документів та зобов'язань, номінованих в іноземній валюті, виставлених російськими та іноземними кредитними організаціями;

• купівля, зберігання, продаж дорогоцінних металів та інших видів валютних цінностей;

• проведення розрахункових, касових та депозитних операцій, прийом на зберігання та в управління цінних паперів та інших активів;

• видача поручительств і банківських гарантій;

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

• здійснення операцій з фінансовими інструментами, використовуються для управління фінансовими ризиками;

• відкриття рахунку в російських та іноземних кредитних організаціях на території РФ і територіях іноземних держав;

• виставлення чеків і векселів в будь-якій валюті;

• здійснення інших банківських операцій та угод від свого імені відповідно до звичаїв ділового обороту, прийнятими в міжнародній банківській практиці.

Можна помітити, що Банк Росії здійснює банківські операції з кредитними організаціями, причому як російськими, так і іноземними, з центральними банками інших країн, з Урядом РФ. Крім того, він здійснює банківські операції з обслуговування органів державної влади та органів місцевого самоврядування, їх організацій, державних позабюджетних фондів, військових частин, військовослужбовців тощо, тобто виступає в якості банку для державних структур.

Деякі джерела виділяють ряд особливостей операцій Банку Росії, зокрема:

• всі операції, виконувані Банком Росії, носять грошовий характер, здійснюються у сфері обміну, охоплюють сферу купівлі-продажу, а через неї всі стадії відтворювального процесу;

• відповідно до функцією емісії готівки Банк Росії емітує банкноти і монети і володіє монопольним правом проводити операції з організації готівкового грошового обігу;

• операції, здійснювані банком, можуть обслуговувати як макро-, так і мікрорівень економічних відносин. Так, операції з емісії готівки мають загальнонаціональний характер (тут Банк Росії не укладає будь-яких угод з конкретними економічними агентами). Навпаки, проведені ним кредитні, розрахункові, депозитні та деякі інші операції мають адресний характер, проводяться безпосередньо з конкретними суб'єктами;

• суб'єктами взаємин Банку Росії є, головним чином, російські та іноземні кредитні організації. Усі кредитні установи повинні мати ліцензії на здійснення банківських операцій. Згідно із законодавством він має право обслуговувати клієнтів, які не є банками, лише в регіонах, де відсутні кредитні установи. Виняток робиться і щодо органів державної влади, органів місцевого самоврядування та їх організацій, державних позабюджетних фондів, військових частин, військовослужбовців, службовців Банку Росії. Клієнти Банку Росії відрізняються від клієнтів комерційного банку і тим, що не мають можливості вибирати той чи інший грошово-кредитний інститут для банківського обслуговування. З цієї причини Банк Росії зобов'язаний надати їм повний набір своїх послуг, що відповідають їхнім потребам;

• операції Банку Росії здійснюються відповідно до звичаїв ділового обороту, прийнятими в міжнародній банківській практиці. Вони охоплюють відносини як між вітчизняними товаровиробниками, так і з іноземними економічними агентами. Представляючи інтереси нашої країни, Банк Росії встановлює відносини з центральними банками іноземних держав, міжнародними банками, міжнародними валютно-фінансовими організаціями. Виконуючи операції у сфері своєї міжнародної та зовнішньоекономічної діяльності, Банк Росії має право запитати у органів банківського нагляду, центральних банків іноземних держав інформацію або документи про операції кредитних установ та їх клієнтів, видати дозвіл на створення банків з іноземною участю, може відкривати представництва на територіях іноземних держав ;

• операції, що виконуються Банком Росії, носять договірний характер. Порядок укладення договорів з банками на проведення операцій в кожному окремому випадку регламентується відповідними положеннями Банку Росії. Договори з Мінфіном Росії за операціями з коштами федерального бюджету, з обслуговування державного боргу і деяким іншим операціям, визначеним законодавством, укладаються за дорученням Уряду РФ;

• операції, що виконуються Банком Росії, здійснюються на комісійній основі. Без стягнення комісії проводяться тільки операції з коштами федерального бюджету, ресурсами державних позабюджетних фондів, коштами бюджетів суб'єктів РФ і місцевих бюджетів, а також операції з обслуговування державного боргу РФ і операції з золотовалютними резервами;

• операції Банку Росії проводяться за регламентам, які він самостійно розробляє у формі вказівок, положень та інструкцій. Правила, що містяться в даних нормативних актах, обов'язкові для всіх юридичних і фізичних осіб, а також для органів державної влади, її суб'єктів і органів місцевого самоврядування. Нормативні акти, що розробляються Банком Росії, не мають зворотної сили;

• операції Банку Росії певною мірою відрізняються від операцій комерційних банків. Якщо для комерційних банків основоположною і вирішальною за обсягом є кредитна операція, то для центрального банку найбільш значимі операції по регулюванню грошового обороту в готівковій та безготівковій формах.

Основною формою фінансової звітності Банку Росії є його баланс. Оскільки структура балансу і його склад залежать від характеру і специфіки діяльності банку, принципів побудови бухгалтерського обліку та здійснюваних операцій, баланс Банку Росії докорінно відрізняється від балансу комерційного банку. У балансі відбито стан власних і залучених коштів банку, джерела цих коштів та інші операції. Баланс ділиться на дві частини: пасиви, які є зобов'язаннями банку, тобто джерелами формування його капіталу, активи, що є його вимогами, характеризують склад, розміщення і використання що у розпорядженні банку ресурсів. В цілому в пасиві відбивається пропозиція грошей (сукупне грошову пропозицію), а в активі - попит на грошову масу (з боку банків і держави). Рахунки балансу також діляться на активні і пасивні. Балансові та позабалансові рахунки групуються в розділи балансу банку, що відображають певні функції, виконувані банком. Існуюча форма бухгалтерського балансу Банку Росії, а також його план рахунків засновані на докладної деталізації активних, пасивних та інших операцій, в них є велика кількість регулюючих і проміжних рахунків. Здійснюючи активні і пасивні операції, центральний банк може впливати на попит і пропозицію грошей і через цей механізм впливати на суспільне виробництво. Зведений баланс Банку Росії дозволяє проаналізувати загальний стан грошово-кредитної сфери країни (такі макроекономічні показники, як обсяг емісії банкнот, обсяг золотовалютних резервів держави, обсяг кредитування держави і кредитних організацій). Крім того, порівнюючи активні і пасивні операції, можна виявити причини зміни найважливіших показників грошової статистики - грошової маси в обігу і грошової бази. Очевидно, що зведений баланс Банку Росії є інструментом макроекономічного аналізу.

Оскільки однією з найважливіших функцій Банку Росії є емісія готівки, особливу важливість має стаття "Готівкові гроші в обігу". Величина цього показника залежить від трьох активних операцій Банку Росії: обсягу золотовалютних резервів, масштабів рефінансування комерційних банків і величини бюджетного дефіциту. Розмір емісії залежить від перерахованих активних операцій: покупки золота та іноземної валюти, кредитування комерційних банків та витрат держави. По цих каналах емісійні ресурси Банку Росії надходять в грошовий обіг.

Законодавство зобов'язує Банк Росії щомісяця публікувати дані бухгалтерського балансу (табл. 2.1).

Аналізуючи актив балансу Банку Росії, можна помітити, що за досліджуваний 2011 відбулося значне зростання за статтею "Дорогоцінні метали", на 326 629 млн руб., Або на 27,20%, причому зросла частка цієї статті у структурі балансу на 01.01. 2012. Таке явище викликане недовірою до резервних валют - долара і євро, а також можливими очікуваннями нестабільності на світових фінансових ринках. "Кошти, розміщені у нерезидентів, і цінні папери іноземних емітентів" приросли на 973348 млн руб., Що склало 7,33%, однак за структурою активу їх частка зменшилася з 85,48 до 76,74%, що свідчить про те, що відтік грошових коштів за кордон незначний. Таким чином, можна сказати про деякі позитивні зрушення в прогнозі ризику нестабільності в Росії. Стаття "Кредити та депозити" демонструє значне зростання - на 1148977 млн руб. (223,41%), по структурі активів її значення також росло, що можна пояснити активно ведеться Банком Росії грошово-кредитною політикою. Незначне зменшення відбулося за статтею "Цінні папери", що зменшило можливість Банку Росії отримувати прибуток. Наступна стаття "Вимоги до МВФ" показує вражаючий приріст у зв'язку з тим, що Банк Росії прийняв від Мінфіну Росії зобов'язання і вимоги Російської Федерації відносно МВФ, що випливають з участі в цьому фонді Росії. Передача зобов'язань і вимог здійснена відповідно до Федеральним законом від 3 листопада 2010 року № 291-ФЗ "Про внесення змін до Федерального закону" Про Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії) "і окремі законодавчі акти Російської Федерації". Подальші операції з МВФ проводить Банк Росії, що і відбилося в його бухгалтерському балансі, як в частині активу, так і в частині пасиву.

Таблиця 2.1

Баланс Банку Росії за рік

Статті

На 01.01.2011

На 01.01.2012

Відхилення

млн руб.

структура,%

млн руб.

структура,%

млн руб.

%

АКТИВ

1. Дорогоцінні метали

1200916

7,74

1527545

8,23

326629

27,20

2. Кошти, розміщені у нерезидентів, і цінні папери іноземних емітентів

13271928

85,48

14245276

76,74

973348

7,33

3. Кредити та депозити

514303

3,31

1663280

8,96

1148977

223,41

4. Цінні папери

440512

2,84

426150

2,30

-14362

-3,32

З них:

- Боргові зобов'язання Уряду РФ

347161

2,24

332738

1,78

-14423

-4,16

5. Вимоги до МВФ

-

-

602627

3,25

602627

-

6. Інші активи

98732

0,63

97857

0,53

-875

-0,89

З них:

- основні засоби

74388

0,48

75429

0,41

Тисяча сорок одна

1,40

- Авансові платежі з податку на прибуток

164

0,00

167

0,00

3

1,83

Разом по активу

15526391

100,00

18562735

100,00

3036344

19,56

ПАСИВ

1. Готівкові гроші в обігу

5792464

37,31

6896064

37,15

1103600

19,05

2. Кошти на рахунках в Банку Росії

6430681

41,42

7742221

41,71

1311540

20,40

З них:

- Кошти Уряду РФ

3269720

21,06

4443546

23,94

1173826

35,90

- Кошти кредитних організацій-резидентів

1817134

11,70

1748402

9,42

-68732

-3,78

3. Кошти в розрахунках

+6708

0,04

36217

0,20

29509

439,91

4. Випущені цінні папери

588598

3,79

-

-

-588598

-100

5. Зобов'язання перед МВФ

-

-

472335

2,54

472335

-

6. Інші пасиви

144797

0,93

158612

0,85

13815

9,54

7. Капітал

2358878

15,19

3235383

17,43

876505

37,16

8. Прибуток звітного року

204265

1,32

21903

0,12

-182362

-89,28

Разом по пасиву

15526391

100,00

18562735

100,00

3036344

19,56

У пасивної частини балансу відбулося зростання статті "Готівкові гроші в обігу" на 1103600 млн руб. при невеликому зниженні її в структурі пасивних операцій Банку Росії. Це зростання пов'язане зі збільшенням статті "Кошти на рахунках в Банку Росії", причому значне зростання показує рахунок "Кошти Уряду РФ", що припускає проведення посилювання резервних вимог. Стаття "Кошти в розрахунках", що показала зростання на 29509 млн руб., Відображає рух коштів у розрахунках і платіжній системі РФ, це платіжні зобов'язання Банку Росії, що виникли в результаті відстрочки оплати за отриманими платіжними документами. Їх можна розглядати як чисту різницю між коштами, отриманими Банком Росії і вже виплаченими. Досить сильно скоротилася стаття "Прибуток звітного року" - на 182 362 млн руб., Або на 89,28%.

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Cхожі теми

Рада директорів Банку Росії: порядок призначення, правовий статус і функції
Функції Ради директорів Банку Росії
Цілі, функції і організаційну побудову Банку Росії
Цілі діяльності та функції Банку Росії
Операції прямого РЕПО Банку Росії: поняття
Операції Банку Росії з купівлі / продажу цінних паперів на відкритому ринку
ПРАВОВЕ РЕГУЛЮВАННЯ БАНКІВСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ У РОСІЇ
Мотивоване судження експерта Банку Росії як підстава застосування санкції банківського вдачі
Комерційні банки і їх операції. Пасивні та активні операції. Банківський прибуток
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук