Навігація
Головна
Валютно-фінансові та платіжні умови міжнародного кредитуКредит і фінансове посередництвоФорми і види кредитуГрошова форма кредитуФорми і види кредитуКРЕДИТ: СУТНІСТЬ, ФОРМИ І ФУНКЦІЇКредит і кредитна системаВалютно-фінансові та платіжні умови міжнародного кредитуФорми кредиту і методи кредитуванняФорми і види кредиту
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банки та банківська справа
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Форми фінансового кредиту

Фінансовий кредит - це передача банком або кредитною організацією грошей позичальникові у розмірі та на умовах, передбачених кредитним договором, при якому позичальник зобов'язується повернути отриману суму і сплатити відсоток по ньому. При фінансовому кредиті відбувається пряма видача кредитором грошей позичальникові.

Порядок кредитування, оформлення і погашення кредитів регулюється кредитним договором. Для отримання кредиту позичальник подає в банк (кредитору) заявку та інші необхідні кредитором документи. У заявці вказуються мета отримання кредиту, його сума і термін, на який потрібен позиковий капітал. Перелік необхідних документів встановлюється конкретним кредитором, але до їх складу обов'язково входять установчі документи позичальника, картка із зразками підписів і відбитка печатки, баланс. Наприклад, для отримання міжбанківського кредиту банк-позичальник надає банку-кредитору наступні документи:

- Заявку;

- Завірені нотаріусом копії установчих документів (установчий договір, статут, свідоцтво про реєстрацію);

- Завірену нотаріусом картку (оригінал) із зразками підписів керівників та головного бухгалтера банку та печатки банку;

- Завірену нотаріусом копію ліцензій банку;

- Баланс банку на останню звітну і на поточну дату. Баланс повинен бути обов'язково розгорнутим і містити позабалансові рахунки;

- Розшифрування рахунка № 823;

- Розрахунок економічних нормативів;

- Акт аудиторської перевірки.

У кожного банку-кредитора є свої вимоги до фінансового стану банку-позичальника. Практика показує, що важко отримати міжбанківський кредит, якщо у банку-позичальника статутний капітал менше 100 млн руб. або дебетове сальдо. Кредит видається, як правило, на суму, що не перевищує половини величини статутного капіталу і не більше 5% валюти балансу банку-позичальника, рідше - на величину статутного капіталу.

Для отримання кредиту під комерційні цілі компанія представляє в банк наступні документи:

- Заявку;

- Завірені нотаріусом копії установчих документів;

- Завірену нотаріусом картку із зразками підписів і печатки;

- Баланс на останню звітну дату, засвідчений податковою інспекцією;

- Довідку з податкової інспекції про відсутність боргів;

- Техніко-економічне обґрунтування ефективності проекту;

- Копії контрактів, договорів;

- Гарантії повернення кредиту: а) гарантійний лист банку (великої фірми) з поданням установчих документів банку-гаранта, балансу на останню звітну дату, економічних нормативів і картки зразків підписів і печатки; б) гарантійний лист страхової фірми; в) заставу.

При отриманні всіх документів від позичальника банк-кредитор перевіряє кредитоспроможність і платоспроможність позичальника. Кожен банк використовує власну методику оцінки кредитоспроможності позичальника, яка, як правило, складає його комерційну таємницю. Після оцінки кредитоспроможності позичальника і вигідності кредитної операції банк укладає з позичальником кредитну угоду (кредитний договір). Кредитну угоду містить вид кредиту, суму і термін кредиту, розрахунки відсотків і комісійних винагород банку за його витрати, пов'язані з видачею кредиту, вид забезпечення кредиту, форму передачі кредиту позичальникові.

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

Кредити банків можуть видаватися як в рублях, так і у валюті, причому на комерційних умовах з нарахуванням підвищених відсотків через не погашену вчасно частину заборгованості по кредиту. Плата за кредит стягується за ставками, сформованим на грошовому ринку за короткостроковими кредитами і на ринку капіталу - за довгостроковими кредитами. Процентні ставки за кредитами зазвичай визначаються банком як договірні за угодою з позичальником; вони встановлюються на період, обумовлений кредитною угодою. Можуть застосовуватися такі методи стягування відсотків: відсоток утримується в момент надання кредиту, у момент погашення кредиту або рівномірними внесками протягом усього терміну кредиту. Позичальник відшкодовує банку сплачену ним банківську комісію, а також інші витрати, пов'язані з використанням кредиту.

Міжбанківський кредит - це кредит, наданий одним банком іншому. Такі кредити поділяють на дві групи.

1. Кредити комерційних банків іншим банкам. Для банку-кредитора надання кредиту є джерелом доходу. Для банку-позичальника кредит служить засобом регулювання ліквідності, а також додатковим джерелом грошових ресурсів для розширення дохідних вкладень.

2. Кредити Банку Росії комерційним банкам. Такі кредити, забезпечені заставою (блокуванням) цінних паперів, надаються Банком Росії різним банкам. Банк Росії, виступаючи кредитором останньої інстанції для комерційних банків, надає наступні види кредитів.

Внутрішньоденний кредит Банку Росії надається при здійсненні платежу з основного рахунку банку понад залишок коштів на даному рахунку.

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

Кредит овернайт Банку Росії надається банку в кінці дня роботи підрозділу розрахункової мережі Банку Росії (наприкінці часу прийому та обробки розрахункових документів, пред'явлених до банківських рахунків клієнтів Банку Росії) в сумі не погашеного банком внутрішньоденного кредиту.

Ломбардний кредит Банку Росії надається банку за його заявою під заставу державних цінних паперів терміном на 30 днів.

Надання ломбардного кредиту може здійснюватися двома способами:

- Шляхом задоволення заявки банку-позичальника за фіксованою процентною ставкою;

- Через аукціон заявок за сформованою на ломбардному кредитному аукціоні процентній ставці.

При першому способі обсяг кредиту необмежений, а при другому - встановлюється ліміт на максимальний обсяг кредиту, виставлений на аукціоні.

Надання ломбардного кредиту проводиться відповідно до Положення про порядок надання Банком Росії ломбардного кредиту банкам від 13 березня 1996 № 36.

Рада директорів Банку Росії стверджує ломбардний список, тобто список державних цінних паперів, прийнятих Банком Росії в якості застави при наданні ломбардного кредиту. До нього входять такі цінні папери:

• державні короткострокові бескупонние облігації;

• облігації федеральної позики з постійним купонним доходом;

• облігації федеральної позики з фіксованим купонним доходом;

• облігації федеральної позики з амортизацією боргу;

• облігації федеральної позики із змінним купонним доходом;

• облігації зовнішніх облігаційних позик РФ;

• облігації державної валютного облігаційної позики 1999 р .;

• облігації Банку Росії.

Банк Росії надає ломбардний кредит банку під заставу цінних паперів, які відповідають наступним вимогам:

1) включені в ломбардний список Банку Росії або на підставі рішення Ради директорів Банку Росії можуть бути прийняті в заставу;

2) враховуються на рахунку депо;

3) належать банку на праві власності або іншому речовому праві і не обтяжені іншими зобов'язаннями банку, що підтверджується випискою про стан рахунку депо з депозитарію;

4) мають термін погашення не раніше ніж через 10 календарних днів після настання терміну погашення ломбардного кредиту;

5) не допускалися випадки арешту цінних паперів на рахунку депо банку в депозитарії протягом останніх 90 календарних днів.

Ломбардний позику - це кредит під заклад легко реалізованого рухомого майна. Сума надання ломбардного кредиту значно менше закладного майна, яке передається відповідному кредитній установі на час використання кредиту. Видачею позик під заставу (заклад) рухомого майна населенню займається ломбард (спеціальна кредитна установа).

До основних операцій ломбарду належать:

- Надання короткострокових позик громадянам під заставу ювелірних та інших побутових виробів з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння;

- Зберігання майна громадян у вигляді ювелірних та інших побутових виробів з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння;

- Реалізація незатребуваного майна як складова частина договору позики або зберігання в установленому законодавством і ломбардом порядку;

- Надання інформаційних та консультаційних послуг.

Ломбард налічує певні відсотки на надану в кредит суму. У ломбардах нерідко застосовується практика дострокового стягування відсотків, коли при видачі позики з клієнта відразу ж утримуються можливі відсотки, які він повинен буде заплатити до кінця терміну застави. Залежно від ломбарду в процентну ставку може входити сума користування позичкою, зберігання і страхування, хоча згідно з Федеральним законом від 19 липня 2007 № 196-ФЗ "Про ломбарди" страхування заставленого майна повинно проводитися за рахунок ломбарду на користь заставодавця. За законом ломбардам дозволено брати відсотки тільки за користування кредитом, за зберігання відсотки брати заборонено, що в цілому обходиться ломбардами шляхом включення даної послуги у вартість відсотків за кредит, так як зберігання є окремою послугою і налічується окремо.

Онкольний кредит - це короткостроковий кредит під забезпечення цінними паперами, який погашається на першу вимогу.

При онкольні кредиті банк відкриває спеціальний рахунок позичальнику під заставу цінних паперів. У межах забезпеченого кредиту банк оплачує всі рахунки господарюючого суб'єкта. Погашення кредиту проводиться на першу вимогу банку за рахунок коштів, що надійшли на рахунок позичальника або шляхом реалізації застави. При цьому банк зобов'язаний за сім днів попередити про це позичальника.

Іпотечний кредит - це кредит, наданий під заставу нерухомості. Він необхідний для покриття великих капітальних витрат.

Іпотечний кредит використовується, як правило, для будівництва, при цьому сам об'єкт будівництва може бути предметом застави. Застава може оформлятися поетапно: купивши землю, позичальник (тобто власник) її закладає, на ці гроші він будує фундамент і теж його закладає і т.д. При цьому виходить, що отримані гроші служать джерелом фінансування наступного етапу будівництва. Метою кредиту може виступати не тільки придбання нерухомого майна, а й інше інше дороге майно. У цих відносинах істотно в основному те, що в якості застави використовуються: підприємства, будови, будівлі, споруди чи інші об'єкти, безпосередньо пов'язані із землею, разом з відповідними земельними ділянками або правом користування ними. Іпотечне кредитування регулюється Федеральним законом від 16 липня 1998 № 102-ФЗ "Про іпотеку (заставі нерухомості)".

Овердрафт - це форма короткострокового кредиту, надання якого здійснюється шляхом списання банком грошей з рахунку клієнта понад його залишок. У результаті утворюється заборгованість клієнта банку, тобто негативний баланс (або дебетове сальдо для банку). Банк і клієнт укладають між собою угоду, в якій встановлюються максимальна сума овердрафту, умови надання кредиту, порядок погашення його, розмір відсотка за кредит. При овердрафт в погашення заборгованості направляються всі суми, що зараховуються на поточний рахунок клієнта. Тому обсяг кредиту змінюється в міру надходження коштів, що відрізняє овердрафт від звичайної позички. Погашення овердрафту відбувається за рахунок всіх вступників на рахунок клієнта коштів.

За кордоном він використовується досить широко. У США для клієнтів банку, які мають у ньому рахунок тривалий час, овердрафт може надаватися безкоштовно до певного ліміту часу (зазвичай місяць).

Схема овердрафту наведена на рис. 5.2.

Укладається договір, в якому встановлюються: сума овердрафту; умови надання кредиту; порядок його погашення; розмір відсотків за кредит. Покупець як клієнт, що володіє різними джерелами доходів, купує товар. Банк знімає з рахунку свого клієнта необхідну суму і перераховує цю суму разом з відсутньої частиною грошей (яку він надає своєму клієнт} 'в кредит) продавцю. У результаті на рахунку клієнта утворюється від'ємне сальдо. Після того, як на рахунок клієнта надходять кошти з різних джерел (наприклад, за проданий товар, де він виступає вже в ролі продавця), заборгованість клієнта банку погашається.

Схема овердрафту

Рис. 5.2. Схема овердрафту:

1 - надання відсутніх коштів у вигляді кредиту; 2 - перерахування грошових коштів за товар; 3 - надходження коштів на рахунок покупця; 4 - повернення наданого кредиту і відсотка по овердрафту

Сума процентної ставки плати за використання овердрафту і сума овердрафту розраховуються за формулами

о = (F • n • t) / T;

F = В - С,

де про - сума процентної ставки оплати; F - сума овердрафту; С - сума грошових коштів на розрахунковому рахунку; В - сума грошових коштів, необхідна для оплати угоди; t - термін використання овердрафту; Т - кількість місяців або днів, що використовується при варіанті розрахунку тривалості періоду; п - річна процентна ставка.

Приклад 5.1

Необхідно розрахувати суму процентної ставки плати за використання овердрафту, при дотриманні наступних умов.

Залишок коштів на рахунку клієнта в банку - 180000 руб.

Надійшли документи на оплату операції на суму 210000 руб.

Річний відсоток за овердрафт складає 30%.

Гроші від іншого правочину на рахунок клієнта надійдуть через 10 дн.

При варіанті розрахунку використовується тривалість розрахункового періоду 360 дн.

1. Розрахунок суми овердрафту:

210000 - 180000 = 30000 руб.

2. Розрахунок суми відсоткової ставки плати за використання овердрафту:

(30000 руб. • 0,3 • 10 дн.) / 360 дн. = 250 руб.

Відповідь. Сума процентної ставки плати за використання овердрафту становить 250 руб.

Кредитна лінія - це юридично оформлене зобов'язання банку або кредитної організації перед позичальником надавати йому протягом певного періоду часу кредити в межах узгодженого ліміту. Відкриття кредитної лінії зазвичай свідчить про тривалому тісному співробітництві кредитора і позичальника. Переваги кредитної лінії виражаються в наступному.

Для кредитора:

- Можливість спрогнозувати діяльність банку або кредитної організації в даному напрямку;

- Отримання повної інформації про діяльність позичальника, що дозволяє значно знизити ступінь ризику.

Для позичальника:

- Можливість точно визначити суму грошових коштів, що знаходяться в розпорядженні позичальника;

- Можливість скоротити витрати фінансових ресурсів і часу на укладення кредитних договорів.

Крім звичайного банківського кредиту існує ще й синдикований кредит.

Синдикований кредит - це кредит, наданий двома і більше кредиторами (т.с. банківським синдикатом) одному позичальнику. Для надання синдикованого кредиту банки тимчасово об'єднують свої тимчасово вільні грошові кошти. Тому синдиковані кредити також іноді називають консорціональной (від лат. Conortium - участь).

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Cхожі теми

Валютно-фінансові та платіжні умови міжнародного кредиту
Кредит і фінансове посередництво
Форми і види кредиту
Грошова форма кредиту
Форми і види кредиту
КРЕДИТ: СУТНІСТЬ, ФОРМИ І ФУНКЦІЇ
Кредит і кредитна система
Валютно-фінансові та платіжні умови міжнародного кредиту
Форми кредиту і методи кредитування
Форми і види кредиту
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук