Навігація
Головна
Технології обслуговування клієнтів банкуРозкрадання грошових коштів банку в сфері розрахунково-касового...Супутні послуги в процесі розрахунково-платіжного та касового...Договір банківського рахунку (розрахунково-касового обслуговування)Розкрадання грошових коштів у сфері розрахунково-касового...
Платіжні системи: сутність, функції, види, законодавчі основи...Платіжна система Російської ФедераціїСутність і основні види платіжних системНАЦІОНАЛЬНА ПЛАТІЖНА СИСТЕМА І РОЗРАХУНКОВО-КАСОВІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВЗагальна характеристика правової основи інституціональної організації...
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківська справа. Організація діяльності комерційного банку
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

РОЗРАХУНКОВО-КАСОВЕ ОБСЛУГОВУВАННЯ КЛІЄНТІВ

У результаті вивчення глави 4 бакалавр повинен:

знати

юридичні підстави для відкриття клієнтами розрахункового рахунку в банку;

• документацію для відкриття розрахункового рахунку та укладення договору банківського рахунку;

• зміст нормативних документів Банку Росії по організації міжбанківських і міжгосподарських безготівкових розрахунків;

• сутність і технологію скоєння основних форм безготівкових розрахунків;

• організацію касових операцій банків;

вміти

використовувати в практичній діяльності теоретичні знання в області організації готівкових та безготівкових платежів;

володіти

• прийомами оцінки переваг і недоліків діючих форм безготівкових розрахунків.

Сутність та основи організації національної платіжної системи Російської Федерації

Сучасна економіка являє собою складну мережу взаємин входять до неї суб'єктів, основою яких є грошові розрахунки, пов'язані з оплатою поставок матеріальних цінностей і наданням послуг, погашенням вимог і зобов'язань фінансового характеру. Система платежів в будь-якій економіці має природу суспільного блага і повинна функціонувати без збоїв. Уповільнення платежів в якому-небудь одній ланці зачіпає роботу великої кількості господарюючих суб'єктів, відбивається на найважливіших показниках їх виробничої та фінансової діяльності. Від своєчасності проведення платежів безпосередньо залежить нормальний кругообіг товарів і грошей в господарстві, рентабельність і ліквідність товарних ринків і ринків цінних паперів, ефективність грошово-кредитного регулювання. Тому обов'язковою умовою високих темпів економічного розвитку будь-якої держави є стабільна і ефективна національна платіжна система. Вона є життєво важливим елементом фінансової інфраструктури економіки, які забезпечують безперешкодний доступ всім її учасникам до ефективним і надійним платіжних послуг.

У кожній країні розроблені особливі правила і процедури передачі грошових коштів, які забезпечують однакове визнання всіма учасниками розрахунків факту здійснення платежу і погашення боргу. Кожна країна формує свою систему переказу платежів з використанням визнаних усіма платіжних документів, процедур їх передачі та правил погашення платіжних зобов'язань. Значення цих правил і процедур, а також систем передачі платіжної інформації, особливо зростає при використанні безготівкових розрахунків.

Платіжна система - це сукупність різних суб'єктів правовідносин, взаємодіючих за правилами платіжної системи з метою здійснення переказу коштів. Основними інституційними учасниками платіжної системи та її системоутворюючою ланкою є банківські організації. Вони виступають в якості фінансових інститутів, провідних для своїх клієнтів (юридичних і фізичних осіб) розрахункові та поточні рахунки, які призначені для проведення розрахунків, надають клієнтам платіжні інструменти та платіжні послуги на основі нормативно-правових актів, регламентують порядок здійснення платіжних транзакцій.

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

Відповідно до Маастрихтського договору та статуту ЄЦБ всі центральні банки країн, що входять в ЄС, зобов'язані забезпечити безперебійне та безпечне проходження платежів. Це вимога відображена в законодавчих документах всіх країн - членів ЄС. У відповідності з російським законодавством загальне керівництво платіжною системою РФ здійснює Банк Росії. Банк Росії, володіючи в силу закону функціями владного і регулятивного характеру, повинен забезпечувати в Російській Федерації ефективне і безперебійне функціонування платіжної системи країни. З цією метою Банк Росії:

1) встановлює правила, форми, терміни і стандарти здійснення безготівкових розрахунків в Російській Федерації, є органом координуючим, що регулює і ліцензують організацію розрахункових, у тому числі клірингових систем, здійснює правове регулювання системи розрахунків (розробка інструкцій, положень та інших нормативних документів);

2) організовує та проводить міжбанківські розрахунки (тобто розрахунки між комерційними банками), а також розрахунки інших своїх клієнтів через розрахункову мережу Банку Росії. Банк Росії надає також послуги з міжбанківських розрахунків при багатосторонньому заліку, який організовують приватні клірингові організації, оплачуючи в кінці певного клірингового сеансу незарахована сальдо взаємних розрахунків з кореспондентських рахунків банків-учасників, відкритих в Банку Росії;

3) контролює і управляє ризиками платіжної системи, зокрема, як кредитор в останній інстанції він підтримує ліквідність комерційних банків, надаючи їм кредити для забезпечення безперебійності платежів з кореспондентських рахунків банків (кредити рефінансування внутрішньоденні і овернайт). У процесі здійснення макроекономічного нагляду за станом банківської системи в цілому, а також нагляду за діяльністю окремо взятого комерційного банку, Банк Росії може оперативно вживати заходи щодо стабілізації фінансового стану суб'єктів кореспондентських відносин і здійснювати оздоровлення того чи іншого проблемного банку з метою недопущення кризових ситуацій на ринку розрахункових послуг через банкрутство або неліквідності його учасників;

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

4) виступає в якості оператора платіжної системи РФ, тобто виконує функції єдиного органу нагляду за правильним виконанням усіма учасниками правил і процедур системи, порядком вирішення конфліктів, відстоює інтереси учасників системи перед розробниками, іншими платіжними системами і державою.

Безпосереднім платіжно-розрахунковим обслуговуванням господарюючих суб'єктів, некомерційних підприємств і організацій, населення займаються комерційні банки. На них же покладено касове обслуговування юридичних осіб, пов'язане з готівково-грошовими операціями їх клієнтів. Платіжно-розрахункова функція банків відноситься до числа найважливіших напрямків банківської діяльності. За підрахунками економістів на здійснення розрахунково-касових операцій припадає не менше 2/3 операційного часу банківського персоналу, тоді як на депозитні та кредитні - тільки 1/3.

Станом на 1 січня 2013 банківський сектор Росії представлений в платіжній системі Росії наступними учасниками:

- 519 установ Банку Росії (ГРКЦ, РКЦ, КЦ);

- 956 діючих кредитних організацій і 2 349 їхніх філій.

Крім того, розрахунково-касове обслуговування клієнтів здійснюють внутрішні структурні підрозділи кредитних організацій: 23347 додаткових офісів, 9685 операційних кас, +2161 кредитно-касовий офіс, 7447 операційних офісів. Крім банківських структур учасниками платіжної системи Росії є вся сукупність приватних економічних агентів, що здійснюють розрахунково-касові операції: підприємства, організації, фірми, бюджетні, громадські та інші установи, населення.

Підвищення ступеня залученості економіки РФ у світову економічну середу, зростання значущості фінансових ринків визначили необхідність модернізації фінансової інфраструктури, у тому числі її найважливішою складовою - національної платіжної системи (далі - ППС). Основоположним документом, що визначає напрямки розвитку НПС РФ, є Стратегія розвитку національної платіжної системи на період до 2020 року, розроблена Банком Росії. Предметом Стратегії є визначення мети, принципів, пріоритетів, основних напрямків розвитку НПС, завдань і заходів щодо її реалізації в середньостроковій і довгостроковій перспективі.

Метою розвитку НПС є ефективне і безперебійне функціонування окремих її компонентів за допомогою створення відповідної інфраструктури, призначеної для вчинення переказів грошових коштів на території РФ і транскордонних переказів, що дозволяє забезпечити:

- Досягнення цілей, закладених у Концепції соціально-економічного розвитку РФ на довгострокову перспективу на період до 2020 року;

- Реалізацію грошово-кредитної і бюджетної політики РФ;

- Стійкість національної валюти як основного засобу платежу, застосовуваного в рамках НПС;

- Розвиток ринку банківських послуг та інших сегментів фінансового ринку РФ;

- Підвищення ефективності бюджетних витрат і управління коштами федерального бюджету, вдосконалення міжбюджетних відносин.

Правові основи, що сприяють впровадженню в практику стабільно функціонуючих і ефективних для користувачів інноваційних платіжних послуг, заклав Федеральний закон від 27 червня 2011 № 161-ФЗ "Про національну платіжну систему" (далі - Закон про НПС). Закон визначає суб'єктів національної платіжної системи та регламентує взаємовідносини між ними, встановлює порядок надання платіжних послуг, вимоги до організації та функціонування платіжних систем, порядок здійснення нагляду і спостереження в національній платіжній системі.

За чинним законодавством суб'єктами НПС є оператори з переказу грошових коштів, банківські платіжні агенти, оператори платіжних систем, оператори послуг платіжної інфраструктури, організації федеральної поштового зв'язку при наданні ними платіжних послуг.

Ключові суб'єкти НПС - оператори з переказу грошових коштів. Ними є Банк Росії, Зовнішекономбанк, кредитні організації, мають право на здійснення переказів грошових коштів.

Для здійснення деяких функцій оператор з переказу грошових коштів може залучати іншого суб'єкта НПС - банківського платіжного агента, який може здійснювати прийом готівкових платежів від фізичних осіб за допомогою платіжних терміналів і банкоматів (оплата комунальних платежів, послуг стільникових операторів, телебачення, різного роду штрафів і т. д.) і видавати їм через ці пристрої грошові кошти, надавати клієнтам електронні засоби платежу і забезпечувати можливість їх використання, проводити ідентифікацію клієнта - фізичної особи з метою здійснення переказу грошових коштів без відкриття банківського рахунку. Банківським платіжним агентом не може бути кредитна організація.

Суб'єктом НПС є також оператор платіжної системи, який зобов'язаний визначати правила платіжної системи, контролювати їх дотримання, залучати в разі потреби операторів послуг платіжної інфраструктури і контролювати надання цих послуг, оцінювати ризики в платіжній системі і керувати ними, забезпечувати можливість досудового та (або) третейського розгляду спорів з учасниками платіжної системи та операторами послуг платіжної інфраструктури. Операторами платіжної системи можуть бути як кредитні, так і некредитні організації, а також Банк Росії і Зовнішекономбанк. Організація, яка має намір стати оператором платіжної системи, повинна направити в Банк Росії реєстраційну заяву. Якщо така організація не є кредитною, то вона повинна відповідати наступним вимогам: мати чистими активами в розмірі не менше 10 млн руб .; фізичні особи, займають посади одноосібного виконавчого органу і головного бухгалтера такої організації повинні мати вищу економічну, юридичну освіту або вищу освіту в сфері інформаційних і комунікаційних технологій (за наявності іншого вищого професійної освіти такі особи повинні мати досвід керівництва відділом або іншим підрозділом кредитної організації або оператора платіжної системи нс менше двох років); зазначені особи не повинні мати судимості за злочини у сфері економіки.

Суб'єктами НПС є також оператори послуг платіжної інфраструктури, якими можуть 'бути Банк Росії або Зовнішекономбанк, а також кредитні і некредитні організації. Вони можуть виступати як операційний центр (повинен забезпечувати учасникам платіжної системи та їх клієнтам доступ до послуг з переказу грошових коштів), як платіжний кліринговий центр (виконує розпорядження учасників платіжної системи про переведення грошових коштів), як розрахунковий центр (виконує розпорядження учасників за допомогою списання і зарахування коштів за їх банківськими рахунками, а також підтверджує виконання цих розпоряджень).

Закон про ППС ввів таке поняття, як значущі платіжні системи, розділивши їх на системно значущі та соціально значущі. Платіжна система є системно значущою в разі її відповідності хоча б одній з таких критеріїв:

1) здійснення в рамках платіжної системи протягом трьох календарних місяців підряд переказів грошових коштів із загальним обсягом від 80 млрд руб. в місяць. При цьому окремі перекази грошових коштів перевищують 100 млн руб .;

2) здійснення в рамках платіжної системи Банком Росії переказів грошових коштів при рефінансуванні кредитних організацій і здійснення операцій на відкритому ринку;

3) здійснення в рамках платіжної системи переказів коштів за угодами, здійсненим на організованих торгах.

Згідно із законодавством системно значущою платіжною системою визнана платіжна система Банку Росії, через яку здійснюється переважна частка міжбанківських платежів, реалізується грошово-кредитна і бюджетна політика в Російській Федерації, і, як наслідок, формується загальний грошовий попит в російській економіці і підтримується суспільну довіру до національної валюти - російському рублю як засобу платежу. Одночасно платіжна система Банку Росії забезпечує стабільне функціонування різних платіжних систем в рамках НПС.

Платіжна система є соціально значущою в разі її відповідності хоча б одній з таких критеріїв:

1) здійснення в рамках платіжної системи протягом трьох календарних місяців підряд переказів грошових коштів із загальним обсягом на суму не менше 4 млрд руб. і більше половини

цих переказів грошових коштів відносно невеликі - не перевищують 100 млн руб .;

2) здійснення протягом календарного року в рамках платіжної системи переказів грошових коштів з використанням платіжних карт в кількості не менше 100 млн;

3) здійснення протягом календарного року в рамках платіжної системи переказів грошових коштів без відкриття банківського рахунку або за поточними рахунками фізичних осіб у кількості не менше 2 млн.

Банк Росії здійснює аналіз відповідності значущою платіжної системи встановленим критеріям значимості. У випадку, якщо раніше визнана значущою платіжна система не відповідає протягом шести календарних місяців жодному з встановлених критеріїв значимості, Банк Росії виносить рішення про визнання такої платіжної системи втратила системну або соціальну значимість.

Класифікація платіжних систем на системно значущі та соціально значущі проведена для диференціації режиму нагляду за діяльністю систем, що мають загальфедеральній значення, і систем, через які проводяться масові соціальні платежі. До системно значущим і соціально значущим платіжним системам пред'являються підвищені вимоги. Зокрема, оператор таких платіжних систем зобов'язаний аналізувати ризики в режимі реального часу, проводити розрахунки протягом одного дня, забезпечувати безперебійність надання операційних послуг, а розрахунковий центр, через який проводяться розрахунки, повинен відповідати вимогам фінансової стійкості.

Законодавець визначив також загальний порядок надання платіжних послуг. Оператор з переказу грошових коштів надає дані послуги на підставі договорів, укладених з клієнтами та між операторами з переказу грошових коштів. Банківські платіжні агенти і банківські платіжні субагенти беруть участь у наданні послуг та переказу коштів на підставі договорів, що укладаються відповідно з операторами з переказу грошових коштів і банківськими платіжними агентами.

Переказ грошових коштів здійснюється за рахунок грошових коштів клієнта, і можливий як при відкритому банківському рахунку, так і за його відсутності. Переклад повинен бути оформлений в рамках застосовуваних форм безготівкових розрахунків. Клієнт може отримати грошові кошти трьома способами:

- На свій банківський рахунок;

- У готівковій формі;

- Шляхом обліку грошових коштів без відкриття банківського рахунку (при перекладі електронних грошових коштів).

Внесення готівкових коштів на свій банківський рахунок або отримання готівкових грошових коштів зі свого банківського рахунку в одного оператора з переказу грошових коштів не є перекладом грошових коштів.

Переказ грошових коштів (за винятком електронних) здійснюється у строк не більше трьох робочих днів з дня списання коштів з банківського рахунка платника або з дня надання платником готівкових грошових коштів для переказу без відкриття банківського рахунку.

Введено поняття безвідкличність, безумовність і остаточність переказу коштів.

Переклад вважається безвідкличним з моменту списання коштів з банківського рахунка платника або з моменту надання платником готівкових грошових коштів для переказу без відкриття банківського рахунку.

Безумовність перекладу настає в момент виконання умов переказу, визначених платником і (або) одержувачем коштів або іншими особами. Це відноситься і до зустрічного переказу грошових коштів в іншій валюті, зустрічною передачі цінних паперів, подання документів. Якщо ці умови не визначені, переклад вважається безумовним.

Остаточність переказу грошових коштів - це характеристика перекладу, позначає надання грошей одержувачу у визначений момент. Встановлено основні правила визначення цього моменту:

- Якщо платника і одержувача обслуговує один оператор з переказу грошових коштів, то остаточність перекладу настає в момент зарахування коштів на банківський рахунок одержувача або забезпечення одержувачу коштів можливості отримання їх у готівковій формі;

- Якщо платника і одержувача обслуговують різні оператори з переказу грошових коштів, то остаточність переказу грошових коштів настає в момент зарахування коштів на банківський рахунок оператора з переказу грошових коштів, що обслуговує отримувача.

Зобов'язання оператора з переказу грошових коштів, що обслуговує платника, перед платником припиняється в момент настання його остаточності.

Переказ грошових коштів може здійснюватися не тільки на підставі розпорядження платника, але й на вимогу одержувача коштів (пряме дебетування рахунку платника). У цьому випадку оператор з переказу грошових коштів на підставі договору з платником здійснює списання коштів з банківського рахунку платника за його згодою (акцепту платника). Право отримувача коштів пред'являти вимоги до банківського рахунку платника повинно бути передбачено договором між обслуговуючим платника оператором з переказу грошових коштів і платником.

Закон про НПС ввів поняття "електронні грошові кошти" та "електронний засіб платежу".

Під електронними грошовими коштами слід розуміти попередньо надані зобов'язаному особі (оператору з перекладу електронних грошових коштів) грошові кошти, інформація про яких враховується без відкриття банківського рахунку. При цьому дане визначення не стосується діяльності професійних учасників ринку цінних паперів, клірингових організацій, керуючих компаній інвестиційних фондів і недержавних пенсійних фондів. Всі ці особи враховують інформацію про розмір наданих грошових коштів без відкриття банківського рахунку у відповідності зі спеціальним законодавством.

З метою забезпечення стабільності національної платіжної системи та її подальшого розвитку Банк Росії здійснює нагляд і спостереження за дотриманням операторами з переказу грошових коштів, операторами платіжних систем, операторами послуг платіжної інфраструктури за дотриманням чинного законодавства.

При здійсненні нагляду в ППС Банк Росії уповноважений:

1) аналізувати документи та інформацію, які стосуються діяльності піднаглядних організацій та учасників платіжних систем, а також створення і функціонування платіжних систем;

2) проводити інспекційні перевірки піднаглядних організацій;

3) здійснювати дії і застосовувати заходи примусу, якщо піднаглядні організації порушили вимоги законодавства у сфері НПС.

Для здійснення цих повноважень Банк Росії має право визначати форми і терміни спеціальної звітності, методику її складання. Крім того, він може запитувати і отримувати від піднаглядних організацій та учасників платіжної системи документи та іншу необхідну інформацію, у тому числі містить персональні дані, видавати нормативні акти, що стосуються здійснення нагляду в НПС.

Банк Росії проводить планові та позапланові інспекційні перевірки піднаглядних організацій. Планові перевірки повинні проводитися не частіше одного разу на два роки відповідно до затвердженого Банком Росії планом. Позапланові інспекційні перевірки повинні здійснюватися при порушенні безперебійностіфункціонування значущою платіжної системи.

На підставі виявлених порушень законодавства про НПС до суб'єктів НПС можуть бути застосовані різні заходи примусу, аж до обмеження або призупинення надання операційних послуг, а також виключення з реєстру операторів платіжних систем.

Банк Росії здійснює також спостереження в національній платіжній системі. Процес спостереження означає діяльність Банку Росії щодо вдосконалення операторами з переказу грошових коштів, операторами платіжних систем, операторами послуг платіжної інфраструктури, іншими суб'єктами національної платіжної системи своєї діяльності та надаваних ними послуг, а також з розвитку платіжних систем, платіжної інфраструктури на основі рекомендацій Банку Росії.

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Cхожі теми

Технології обслуговування клієнтів банку
Розкрадання грошових коштів банку в сфері розрахунково-касового обслуговування
Супутні послуги в процесі розрахунково-платіжного та касового обслуговування клієнтів
Договір банківського рахунку (розрахунково-касового обслуговування)
Розкрадання грошових коштів у сфері розрахунково-касового обслуговування юридичних осіб
Платіжні системи: сутність, функції, види, законодавчі основи функціонування національної платіжної системи Росії
Платіжна система Російської Федерації
Сутність і основні види платіжних систем
НАЦІОНАЛЬНА ПЛАТІЖНА СИСТЕМА І РОЗРАХУНКОВО-КАСОВІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ
Загальна характеристика правової основи інституціональної організації правоохоронної діяльності, системи та побудови правоохоронних органів в Російській Федерації
 
Дисципліни
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук