Навігація
Головна
Основи організації безготівкових розрахунківЗагальні положення про готівкових та безготівкових розрахункахОрганізація міжбанківських розрахунківАвтоматизація міжбанківських розрахунківМіжбанківські кореспондентські відносини як основа міжнародних...Організація міжбанківських розрахунків в РосіїФорми безготівкових розрахунківМеханізм готівкових та безготівкових розрахунківФінансово-правові основи безготівкових розрахунків. Кореспондентські...Принципи організації безготівкових розрахунків
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківська справа. Організація діяльності комерційного банку
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Міжбанківські розрахунки як основа організації безготівкових розрахунків в економіці

Найважливіша послуга, яку банки надають народному господарству, - вчинення платежів за товарними і нетоварними операціями. Платежі можуть вчинятися готівкою і в безготівковому порядку. У 2012 р в Росії розрахунки готівкою становили близько 25%. Незважаючи на високу питому вагу готівково-грошових розрахунків, переважною формою платежів за товари та послуги залишається безготівкова оплата, роль якої у міру зміцнення ринкових відносин буде зростати. У Росії безготівкові розрахунки можуть проводитися виключно банками та кредитними організаціями, мають ліцензію Банку Росії.

Пропонуючи своїм клієнтам послуги з проведення платежів та здійснення розрахунків між ними, банки приймають на себе обов'язки щодо здійснення міжбанківських розрахунків. Міжбанківські розрахунки - це розрахунки між самостійними комерційними банками. Вони здійснюються на основі кореспондентських відносин.

Кореспондентські відносини - це договірні відносини між банками про здійснення платежів і розрахунків одним з них за дорученням і за рахунок іншого. Такі відносини можуть встановлюватися як між національними, так і з зарубіжними банками. В одному договорі можуть брати участь два банки і більше. Кореспондентські відносини оформляються обмінними листами або ув'язненням спеціального кореспондентського договору (угоди), в яких встановлюються порядок і умови виконання банківських операцій (валюта розрахунків, рахунки для проведення платежів, правила перекладу залишку коштів, порядок поповнення рахунку, розмір комісійної винагороди та ін.).

Кореспондентські відносини між комерційними банками встановлюються добровільно, між комерційним і центральним банком - в обов'язковому порядку.

Кореспондентський рахунок - це рахунок, на якому відображаються розрахунки, зроблені одним банком за рахунок та за дорученням іншої на основі укладеного кореспондентського договору. У Росії на кореспондентські рахунки банків поширюються ті ж правила, що і на банківські рахунки клієнтів. Залежно від того, на балансі якого банку враховується кореспондентський рахунок, він називається або рахунком НОСТРО, або рахунком ЛОРО. Рахунки ЛОРО (ваш рахунок у нас) відкриваються в банку-кореспонденті на ім'я банку-респондента. Дані рахунки є пасивними. Рахунки НОСТРО (наш рахунок у вас) відкриваються банком-респондентом у банках-кореспондентах. Ці рахунки є активними. Такі рахунки можуть відкриватися як на взаємній основі, так і в односторонньому порядку. Але завжди рахунок НОСТРО в одному банку являє собою рахунок ЛОРО у банку-кореспондента, іншими словами, НОСТРО і ЛОРО - дзеркальні рахунки.

Міжбанківські розрахунки можуть відбуватися у двох формах:

• в порядку прямих переказів (міжбанківські перекази) - розрахунки проводяться на валовій основі;

• шляхом заліку взаємних вимог і зобов'язань між банками (міжбанківський кліринг) - так звані чисті платежі.

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

У тому випадку, коли в кореспондентських угодах банків передбачений кліринговий порядок розрахунків, при якому рівновеликі фінансові вимоги і зобов'язання сторін взаємно погашаються, а сальдо оплачується шляхом списання з кореспондентських рахунків, банки відкривають клірингові рахунки, які є особливим різновидом банківських кореспондентських рахунків.

Технологія міжбанківських розрахунків визначає структуру та інструментарій платіжної системи. У Росії відбувається становлення сучасної платіжної системи як однієї з найважливіших складових ринкового механізму. Стратегічним напрямком її розвитку є заміна паперового документообігу електронним, в результаті якої ряд функцій з обліку, контролю та зберігання розрахункових документів здійснюється за допомогою комп'ютерних систем. Електронні технології створюють основу для кардинального скорочення операційних витрат, повної автоматизації операційних процедур платежу в банках, облікових процедур в організаціях, обміну документами між суб'єктами платіжних систем. Сфера застосування таких сучасних технологій в платіжній системі РФ постійно розширюється, на 1 жовтня 2012 з їх використанням було проведено 98,4% загального обсягу платежів і 80,0% загальної кількості (у 2004 р - відповідно 86,8 і 77, 5%) [1].[1]

Платіжна система РФ включає в себе кілька відносно самостійних платіжних систем, які відіграють різну роль у проведенні платежів і надання відповідних послуг клієнтам. Їх структура на 1 жовтня 2012 виглядає наступним чином:

- Платіжна система Банку Росії (85,7% загального обсягу і 33,6% загальної кількості платежів);

- Платіжні системи кредитних організацій за кореспондентськими рахунками, відкритими в інших кредитних організаціях (0,7% загального обсягу і 4,7% загальної кількості платежів);

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

- Внутрішньобанківські платіжні системи (13,3% загального обсягу і 61,4% загальної кількості платежів);

- Платіжні системи розрахункових небанківських кредитних організацій (0,3% загального обсягу і 0,3% загальної кількості платежів).

З наведених даних випливає, що провідне місце займає платіжна система Банку Росії. Її домінування обумовлено ефективним і безперебійним функціонуванням, застосуванням сучасних технологій і методів захисту інформації, що забезпечують якісне обслуговування всіх учасників розрахунків, оперативний обмін інформацією і мінімальні фінансові ризики учасників.

Помітну роль у проведенні платежів в Росії відіграють також внутрішньобанківські платіжні системи, серед яких виділяється платіжна система Ощадбанку Росії. Приватні платіжні системи доповнюють платіжну систему Банку Росії, надають їй необхідні гнучкість і динамізм. Надаючи клієнтам комплексні розрахункові та платіжні послуги, засновані на сучасних технологіях обробки документів, вони забезпечують вибір оптимальних варіантів проведення розрахунків на різних сегментах фінансового ринку.

Для проведення розрахункових операцій кожна кредитна організація, розташована па території РФ і має ліцензію Банку Росії на здійснення банківських операцій, відкриває в обов'язковому порядку за місцем свого знаходження одна кореспондентський рахунок в Банку Росії. Цей рахунок виконує ті ж функції, що і розрахунковий рахунок підприємства. На ньому відображаються операції:

1) за кредитно-розрахункових, касових та іншого обслуговування клієнтури;

2) за міжбанківськими позиками і депозитами, з цінними паперами, з купівлі-продажу готівкової валюти з центральними банками;

3) власне господарські операції самого банку (поточні господарські витрати, капітальні вкладення, платежі до бюджету, позабюджетні фонди та ін.).

Кредитна організація має право відкрити на ім'я кожної філії за місцем його перебування одна кореспондентський субрахунок в Банку Росії.

За розрахунково-касове обслуговування Банк Росії стягує з кредитних організацій певну плату. Відсотки на залишки коштів на кореспондентських рахунках не нараховуються.

Банк Росії як вищий рівень банківської системи постійно проводить роботу з розвитку НПС РФ в цілому і, насамперед, з модернізації власної платіжної системи на основі впровадження переказів грошових коштів в електронному форматі. Так, до середини 1990-х рр. Банком Росії була створена система міжрегіональних електронних розрахунків, за допомогою якої протягом одного робочого дня забезпечувався переказ грошових коштів з одного регіону РФ в інший, а в кожному регіоні при територіальних установах Банку Росії були створені системи внутрішньорегіональних електронних розрахунків, що забезпечують проведення платежів в рейсовому або безперервному режимі.

З 1996 р Банком Росії були розпочаті роботи зі створення в рамках власної платіжної системи валових розрахунків у режимі реального часу, що отримала назву системи банківських електронних термінових платежів (система БЕСП), яка була введена в постійну експлуатацію в липні 2007 р З початком експлуатації системи БЕСП були створені умови для формування в рамках платіжної системи Банку Росії спеціалізованого платіжного сервісу, призначеного для проведення термінових і великих платежів, а також сервісів регіонального рівня, призначених для проведення як термінових і великих, так і нетермінових і дрібних платежів.

У результаті в даний час в платіжній системі Банку Росії електронні платежі проводяться з використанням трьох паралельно діючих систем:

- Системи міжрегіональних електронних розрахунків (платіж проводиться не пізніше наступного робочого дня);

- Системи внутрішньорегіональних електронних розрахунків (платіж проводиться в той же робочий день);

- Системи банківських електронних термінових платежів (БЕСП), яка забезпечує проведення розрахунків на валовій основі в режимі реального часу, тобто платіж проводиться негайно у міру надходження в систему БЕСП електронних платіжних повідомлень.

За даними на 1 жовтня 2012 року в розрахункової мережі Банку Росії електронні технології використовувалися в 99,97% проведених платежів, як за їх кількістю, так і за обсягом (у приватних платіжних системах відповідно 69,2 і 89,2%).

Таким чином, комерційним банкам простіше, дешевше і вигідніше використовувати розрахункову мережу Банку Росії. У зв'язку з цим вони скорочують кількість кореспондентських рахунків, відкритих в інших російських банках. Відмовившись від "розпилення" коштів по численних кореспондентськими рахунками, банки отримують можливість збільшити частку працюючих активів і знизити ризики, пов'язані з втратою платоспроможності банками-кореспондентами.

Згідно Концепції розвитку платіжної системи Банку Росії на період до 2015 року (схвалена рішенням Ради директорів Банку Росії від 16 липня 2010 г. (протокол № 16)) подальший її розвиток буде здійснюватися в два етапи. На першому етапі (2010-2013 рр.) Повинна бути забезпечена централізація обробки інформації про розпорядженнях учасників платіжної системи на переказ грошових коштів і розробка єдиної нормативної бази здійснення переказів грошових коштів, за допомогою об'єднання всіх регіональних компонент платіжної системи Банку Росії в єдину федеральну компоненту. При цьому учасникам платіжної системи Банку Росії повинні надаватися послуги платіжної інфраструктури з проведення термінових платежів в режимі реального часу на валовій основі і нетермінових платежів у встановлений регламентом час у розмірі платіжної клірингової позиції на нетто-основі. Крім того, учасникам платіжної системи Банку Росії будуть надаватися послуги з управління ліквідністю. Система БЕСП протягом першого етапу буде функціонально доповнена інтерфейсами, які забезпечать її взаємодія з системою нетермінових платежів, інфраструктурними організаціями фінансових ринків і операторами роздрібних платіжних систем, системою централізованого управління ліквідністю Банку Росії, інформаційно-аналітичною системою платіжної системи Банку Росії, а також системою SWIFT разом з транспортною системою Банку Росії.

На другому етапі (2014-2015 рр.) Функціональні можливості системи БЕСП і федеральної компоненти повинні бути консолідовані в єдиній централізованій на федеральному рівні системі розрахунків Банку Росії. Буде забезпечена можливість проведення термінових і нетермінових платежів учасників з їх банківських рахунків в рамках загальної ліквідності, що дозволить її учасникам (насамперед - багатофіліального банку і Федеральному казначейству) підвищити ефективність використання ліквідності за рахунок її консолідації на єдиному банківському рахунку в Банку Росії. При цьому всі розрахунки повинні завершуватися протягом одного операційного дня, що передбачає застосування резервних платіжних технологій, що використовують як електронний, так і паперовий документообіг, автоматизовану і (або) "ручну" обробку інформації.

У перспективі основу платіжної системи Банку Росії повинна скласти єдина, універсальна на федеральному рівні многосервісная система розрахунків, в якій будуть реалізовані функціональні можливості системи БЕСП і можливості діючих сервісів регіональних компонент платіжної системи Банку Росії.

  • [1] Бюлетень банківської статистики. 2013. № 1.
 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Cхожі теми

Основи організації безготівкових розрахунків
Загальні положення про готівкових та безготівкових розрахунках
Організація міжбанківських розрахунків
Автоматизація міжбанківських розрахунків
Міжбанківські кореспондентські відносини як основа міжнародних розрахунків
Організація міжбанківських розрахунків в Росії
Форми безготівкових розрахунків
Механізм готівкових та безготівкових розрахунків
Фінансово-правові основи безготівкових розрахунків. Кореспондентські рахунки банків
Принципи організації безготівкових розрахунків
 
Дисципліни
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук