Навігація
Головна
Кредитна політика комерційного банку, класифікація позичокКомерційні банки і їх операції. Пасивні та активні операції....Грошово-кредитна політика Банку Росії: особливості формування та...Проциклічна або антициклічна грошово - кредитна політикаІнструменти і методи грошово-кредитної політики Банку РосіїГрошово-кредитна політика регулювання ринкової економікиКредитна політика банкуГрошово-кредитна політика: цілі, зміст, роль центральних банків у її...Грошово-кредитна політика Банку РосіїГрошово-кредитна політика центрального банку
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківська справа. Організація діяльності комерційного банку
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Кредитна політика комерційного банку

Основу організації роботи банку з кредитування складають кредитна стратегія і кредитна політика.

Кредитна стратегія розробляється в рамках генеральної стратегії банку і означає конкретизацію місії банку стосовно до кредитного ринку. Визначення кредитної стратегії зазвичай знаходиться в компетенції ради директорів комерційного банку.

Мета всіх стратегічних рішень, прийнятих радою директорів, полягає в тому, щоб відібрати такі цільові ринки, види кредитних продуктів, групи клієнтів, галузі промисловості і регіони країни, які забезпечували б рівновага між вже освоєними банком сферами діяльності і новими, сулящими додаткові доходи, але пов'язаними з ризиками і необхідністю забезпечувати конкурентні переваги перед іншими банками. Кредитна стратегія включає також формування процедур, якими банк буде користуватися для організації кредитного процесу та управління кредитними ризиками, методів внутрішнього контролю та визначення повноважень керівних органів банку та кредитних менеджерів. Ці процедури і методи виробляє управлінський персонал банку, а потім вони затверджуються радою директорів.

Контроль за реалізацією виробленої кредитної стратегії, включаючи і контроль за дотриманням встановлених процедур кредитного процесу, найчастіше покладається на кредитний комітет.

Кредитна політика включає в себе конкретні цілі і процедури, якими керується кредитний комітет при видачі кредитів і здійсненні контролю за кредитуванням. Кредитна політика визначає той рівень ризику, який може взяти на себе банк при запланованому рівні рентабельності.

При формуванні кредитної політики банку слід ретельно проаналізувати наступні фактори:

• достатність власного капіталу - чим більше капітал, тим більш тривалі і ризиковані кредити може надати банк;

• якість систем оцінки ризикованості та прибутковості різних видів кредитів;

• стабільність депозитів;

• стан економіки країни в цілому, грошово-кредитну і фіскальну політику уряду, сокращающую або розширює кредитні можливості банків;

• кваліфікацію і досвід банківського персоналу, від якого залежать різноманітність напрямків і ефективність кредитної діяльності банку.

Кредитна політика банку базується на виробленої стратегії кредитування і, як правило, оформляється у вигляді особливого документа - меморандуму про кредитну політику або керівництва по кредитній політиці, який може включати низку документів.

Підходи російських комерційних банків до розробки та оформлення кредитної політики відрізняються великою різноманітністю як за змістом, гак і за формою. У багатьох банках керівництво по кредитній політиці здійснюється на базі цілого ряду документів, в яких детально обґрунтовуються цілі кредитування, описується організація кредитного процесу, встановлюються види кредитів, форми забезпечення і т.п.

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

Меморандум про кредитну політику, як правило, визначає:

цілі кредитної діяльності банку на поточний рік за обсягами кредитування, рентабельності та надійності кредитного портфеля, освоєнню нових ринків та вдосконаленню кредитних продуктів;

принципи формування кредитного портфеля банку - вибір пріоритетних галузей господарства, що представляють зону інтересів банку для першочергового спрямування кредитних вкладень; географічний аспект кредитної експансії банку; визначення оптимальної структури по кожній категорії кредитів, їх термінах, видами валют; планований рівень великих кредитів, пролонгованих і прострочених у кредитному портфелі банку; пріоритети в об'єктах кредитування. Принципи формування кредитного портфеля конкретизуються шляхом встановлення лімітів кредитування. Вони являють собою обмеження, прийняті радою директорів, з метою оптимального контролю за ризиками, що виникають при наданні кредиту, і дотримання прийнятої на рік структури кредитного портфеля. Ліміти кредитування встановлюються по регіонах; галузях економіки; термінами і забезпеченню кредитів; валюті кредитування. Особливу увагу банки приділяють розрахунками лімітів кредитування одного позичальника, лімітів на видачу великих і довгострокових кредитів, що продиктовано закріпленими Банком Росії нормативами, обмежуючими розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних між собою позичальників, на позичальника-акціонера і одного інсайдера, лімітів на сукупну величину великих кредитних ризиків, а також на розмір кредитів з термінами погашення понад один рік;

організацію кредитування та управління кредитними операціями - встановлюється спеціалізація підрозділів, що беруть участь у кредитуванні з урахуванням прийнятої сегментації кредитного ринку (кредитування малого бізнесу, організацій фінансового сектора, великої корпоративної клієнтури тощо); визначаються обсяги повноважень, делегованих структурним підрозділам банку, і їх контрольні функції, порядок встановлення філіям банку ліміту кредитування; процедури затвердження наданого кредиту кредитними менеджерами різних рівнів управління та його керівними органами. Структура управління кредитними операціями залежить від розмірів банку і прийнятого керівництвом принципу організації кредитної діяльності: централізація або децентралізація;

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

організацію і методику оцінки кредитних заявок - проведення працівниками кредитного відділу аналізу позичальників з метою визначення їх кредитоспроможності та ймовірності виконання взятих на себе зобов'язань. Аналіз кредитоспроможності включає оцінку підприємницького (умови зовнішнього ринкового середовища, якість управління, конкурентоспроможність продукції, кредитна історія, окупність і ефективність кредитованого проекту тощо) та фінансового ризиків (рентабельність, рух грошових потоків, співвідношення власних і позикових коштів і т.п .) підприємства-позичальника. Банк передбачає використання нових і вдосконалених рейтингових оцінок фінансового стану потенційних позичальників різних груп;

забезпечення ліквідності кредитного портфеля та зниження кредитного ризику - бажані форми забезпечення банківських позик, методики оцінки кредитного ризику, формування і використання резервів на можливі втрати але позиках.

В рамках кредитної політики банк повинен визначити не тільки основні види забезпечення, які він вважає прийнятними, але й підходи до визначення суми заборгованості за договором, яка повинна бути покрита забезпеченням. В якості суми для покриття може прийматися максимальна величина фактичної чи планованої заборгованості від розглянутого моменту до закінчення договору, а також сума нарахованих, але не сплачених відсотків за весь період його дії. При виробленні такого підходу банк повинен враховувати, що недолік забезпечення підвищує його власний ризик, а надмірно високі вимоги можуть призвести до неможливості для клієнта надати запитувана забезпечення. У зв'язку з цим при вирішенні даного питання необхідно враховувати специфіку банківської клієнтури, а також обраний спосіб кредитування. Повинні бути розроблені і прийняті підходи до оцінки вартості та ліквідності забезпечення. По кожному виду останнього визначаються свого роду "відсоток довіри" (маржа безпеки) і ринкова вартість з урахуванням ступеня ризику, пов'язаного з неможливістю реалізувати забезпечення за ціною оцінки. Наприклад, рухоме майно приймається в заставу в розмірі 70% ринкової вартості, векселі організацій - 60% поточної вартості і т.д.

Для формування обгрунтованого професійного судження про якість виданих кредитів, розмірі кредитного ризику і створення па цій основі резерву на можливі втрати по позиках у процесі розробки кредитної політики банк повинен визначити та закріпити у внутрішніх документах систему оцінки кредитного ризику, що дозволяє класифікувати позички за категоріями якості, і процедури списання нереальною до стягнення заборгованості за рахунок створених резервів;

процентну політику по позиках - підходи до встановлення процентних ставок за видами кредиту і його ціни для конкретного позичальника. Остання залежить від багатьох факторів (вартості банківських ресурсів, посилення конкуренції, впровадження нових технологій, накладних витрат, вимог центрального банку, ризику кредитної угоди та ін.) І може визначатися різними методами. Один з можливих підходів заснований на встановленні базової ставки по кредитах, тобто мінімальної ставки, за якою надаються короткострокові кредити першокласним позичальникам на заходи, що мають мінімальний ризик і надійне забезпечення. Базову ставку визначає кредитний комітет, виходячи з реальної вартості ресурсів для кредитування в даному банку, його накладних витрат і необхідної норми прибутку з урахуванням конкурентних позицій банку на ринку кредитних послуг. Розмір базової ставки періодично коригується. На додаток до базової ставки розробляються системи надбавок залежно від фактичного ступеня ризику конкретного продукту і рівня кредитоспроможності позичальника. Величина надбавки по кожній позиці залежить від її терміну, розміру, характеру забезпечення, а також від мети кредиту (найбільші розміри надбавок встановлюються по позиках, що видаються для усунення фінансових труднощів, на здійснення високоризикових інвестиційних проектів та ін.). Банком також регламентуються розміри, порядок нарахування та стягнення штрафних відсотків, комісії з пролонгації кредитів.

Для реалізації затвердженої кредитної політики банки повинні розробляти регламент надання грошових коштів своїм клієнтам, а також окремі положення: по кредитуванню різних груп клієнтів (з урахуванням виду, форми кредиту, його забезпечення), про порядок оцінки фінансового стану позичальників, порядок нарахування і сплати відсотків по позиках, порядок формування та використання резерву на можливі втрати по позиках.

Внутрішньобанківські положення щодо оцінки фінансового стану позичальників повинні містити опис методів, правил і процедур, застосовуваних при її вивченні, перелік основних використовуваних джерел інформації поданим питання, коло відомостей, необхідних для цього, а також повноваження працівників банку, що беруть участь у проведенні оцінки. Повинен бути розроблений та затверджений чіткий порядок складання та подальшого ведення досьє позичальника та відображення в ньому результатів аналізу фінансового стану та інших істотних факторів, що визначають кредитний ризик за наданим йому позиках. Перелік показників, використовуваних для аналізу фінансового стану позичальника, та порядок їх розрахунку визначаються банком самостійно в залежність від галузі та сфери діяльності позичальника, завдань аналізу, а також з урахуванням всієї наявної інформації як на звітні, так і на внутрімесячние (внутрішньоквартальні) дати.

Положення про порядок формування та використання резерву на можливі втрати по позиках повинно включати:

• порядок оцінки позик, у тому числі її критерії, порядок документального оформлення та підтвердження оцінки позик;

• процедури прийняття та виконання рішень щодо формування резерву;

• процедури ухвалення та виконання рішень щодо списання з балансу банку нереальних для стягнення позик;

• порядок і періодичність визначення справедливої вартості застави;

• порядок і періодичність оцінки ліквідності застави, а також порядок визначення розміру резерву з урахуванням забезпечення за позикою;

• порядок оцінки кредитного ризику по портфелю однорідних позичок;

• порядок та періодичність формування (регулювання) резерву та інші істотні положення.

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Cхожі теми

Кредитна політика комерційного банку, класифікація позичок
Комерційні банки і їх операції. Пасивні та активні операції. Банківський прибуток
Грошово-кредитна політика Банку Росії: особливості формування та реалізації
Проциклічна або антициклічна грошово - кредитна політика
Інструменти і методи грошово-кредитної політики Банку Росії
Грошово-кредитна політика регулювання ринкової економіки
Кредитна політика банку
Грошово-кредитна політика: цілі, зміст, роль центральних банків у її формуванні та реалізації
Грошово-кредитна політика Банку Росії
Грошово-кредитна політика центрального банку
 
Дисципліни
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук