Навігація
Головна
Розрахунки з використанням векселів, чеків, банківських картокРозрахунки з використанням банківських картРозрахунки, здійснювані за допомогою банківського переказуРозрахунки з використанням банківських картРозрахунки за допомогою банківського переказуРозрахунки за допомогою платіжних картБанківські картки - інструмент організації роздрібних фінансових...Структуризація за допомогою інтелект-картПриклад розрахунку допомоги по тимчасовій непрацездатностіВикористання банківських карт
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківська справа. Організація діяльності комерційного банку
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Розрахунки за допомогою банківських карт

Основою сучасного роздрібного банківського бізнесу є банківські карти, які створюють можливості надання широкого спектру різноманітних банківських послуг і використання нових каналів їх просування та збуту: банкоматів, автоматизованих банківських відділень, мережі Інтернет. З розвитком інформаційних банківських технологій ці можливості постійно розширюються. У Росії емісія банківських карт в рамках реалізації проектів сформувала передумови для залучення до банківського обслуговування широких мас населення.

Порядок випуску банківських карт та операцій з ними регламентується положенням Банку Росії від 24 грудня 2004 № 266-П "Про емісії банківських карт і про операції, що здійснюються з використанням платіжних карт". У даному положенні банківська карта розглядається як один з видів платіжних карт. У свою чергу, платіжна карта - це інструмент безготівкових розрахунків, призначений для здійснення фізичними особами [1] (держателями карток) операцій з грошовими коштами, що знаходяться у емітента, відповідно до законодавства РФ і договором з емітентом.

Банки мають право емітувати три види банківських карт: розрахункові, кредитні і передплачені.

Розрахункова картка призначена для здійснення операцій її держателем в межах встановленої банком-емітентом суми грошових коштів (витратного ліміту), розрахунки за якими здійснюються за рахунок коштів клієнта, що знаходяться на його банківському рахунку, або кредиту, наданого банком-емітентом відповідно до договору при недостатності або відсутності на банківському рахунку грошових коштів (овердрафт).

Кредитна карта призначена для здійснення її утримувачем операцій, розрахунки за якими здійснюються за рахунок коштів, наданих банком-емітентом клієнту в межах встановленого ліміту відповідно до умов кредитного договору.

Передплачена карта призначена для здійснення її утримувачем операцій, розрахунки за якими здійснюються банком- емітентом від свого імені, і засвідчує право вимоги володаря такої карти до банку-емітента з оплати товарів (робіт, послуг, результатів інтелектуальної діяльності) або видачі готівкових грошових коштів.

Показники, що характеризують ринок платіжних карт в Російській Федерації, свідчать про його динамічному розвитку (рис. 10.1).

Наведені дані показують, що за 2003-2013 рр. кількість випущених в Росії банківських карт зросла майже в 14 разів. У той же час значна їх частина є непрацюючою. Так, за даними Банку Росії, з 144400000 карт, емітованих станом на 1 січня 2013 р лише 78800000 карт або 54,6% є активними [2].[2]

Кількість емітованих банківських карт в Російській Федерації (млн од.)

Рис 10.1. Кількість емітованих банківських карт в Російській Федерації (млн од.) [3]

За технологією обробки і передачі інформації банківські картки діляться:

• на карти з магнітною смугою;

• карти з вбудованою мікросхемою (чіпові).

Найбільш поширеними є карти з магнітною смугою. Для запису і зберігання інформації вони мають три магнітні доріжки, одна з яких призначена для перепису даних під час кожної авторизації, а інші дві використовуються для ідентифікації власника карти. Інформація, що міститься на магнітній смузі, збігається з записами на передній стороні картки: ім'я, номер рахунку власника картки, дата закінчення її дії. При платежах за магнітними картками застосовується режим on-line. Дозвіл на платіж дає в цьому випадку комп'ютер банку або процесингового центру при зв'язку з торговою точкою з метою підтвердження платоспроможності власника карти.

Магнітні карти мають суттєві недоліки, до числа яких відносяться погані експлуатаційні характеристики (інформацію на магнітному носії можна легко зруйнувати), неможливість падежного оновлення інформації, що не дозволяє зберігати на картці інформацію про стан рахунку клієнта, необхідність її обслуговування в режимі on-line. Це означає, що для кожної трансакції необхідно звертатися через модемний зв'язок в центр авторизації, що дорого і недостатньо надійно. Крім того, ці карти слабо захищені від шахрайства (їх легко вкрасти, підробити шляхом копіювання інформації з магнітної смуги), а також від виробництва фальшивих карт.

На картах з вбудованою мікросхемою носієм інформації є інтегральна мікросхема (мікрочіп), яка записується заздалегідь. Чіпові картки бувають різних видів:

карти пам'яті, мікросхема яких містить лише запам'ятовуючий пристрій. Об'єм пам'яті і рівень захисту цих карт не дуже високий, тому вони використовуються в прикладних системах, які не вимагають значного рівня захисту інформації, наприклад для оплати телефонних розмов. Карти пам'яті є найпростішими електронними картами;

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

смарт-карти - це карти, в інтегральну мікросхему яких включений мікропроцесор, що робить їх "інтелектуальними". Назва "смарт-карта" (smart - інтелектуальний, розумний) пов'язано з її можливістю виконувати вельми складні операції але обробці інформації. Мікросхеми смарт-карти по суті являють собою мікрокомп'ютер, здатний виконувати розрахунки подібно персональному комп'ютеру, зберігати в пам'яті інформацію про стан карткового рахунку, попередніх розрахункових операціях.

При платежах за смарт-картками застосовується принципово новий режим off-line - дозвіл на платіж дає сама картка (точніше, вбудована в неї мікросхема) при спілкуванні з торговим терміналом безпосередньо в торговельній точці. Накладні витрати по забезпеченню платежів надзвичайно малі, проблеми зв'язку не грають тієї ролі, як в технологіях on-line.

Гідності смарт-карт полягають також у їх надійності і безпеки. Копіювання даних, крім як їх виробниками, неможливо завдяки внутрішньому коду, записаного на кожній карnе (ПІН-коду), відомому тільки її господареві. Поки цей код не буде представлений карті, останню використовувати неможливо. При несанкціонованої спробі використання смарт-карта здатна самостійно на час або назавжди припинити свою роботу. Для відновлення функціонування карти необхідний її повернення на місце видачі (в банк).

Ще однією перевагою смарт-карт над іншими платіжними картами є і їх багатофункціональність. Завдяки вбудованим мікросхемам, що дозволяє здійснювати багато математичні та логічні операції, і значного за обсягом збереженої на них інформації одні й ті ж смарт- карти можуть використовуватися в різного типу автоматичних пристроях: в автоматах з продажу сигарет, прохолодних напоїв, телефонних автоматах, на автомобільних стоянках і мийках, в автосервісах і т.д.

Банківські картки як різновид платіжних карт функціонують в рамках певної платіжної системи. Учасниками платіжної системи є:

- Емітент карт;

- Власники карток;

- Торговельні організації, що обслуговують картки, тобто приймаючі по них платежі або представляють інші послуги;

- Кредитна організація - еквайрер;

- Процесинговий центр;

- Розрахунковий агент.

Розглянемо функції кожного учасника здійснення операцій з використанням пластикових карток.

Емітент банківських карт здійснює їх випуск, відкриття карткових рахунків та розрахунково-касове обслуговування клієнтів при здійсненні операцій з використанням ним банківських карт. Найменування і логотип емітента обов'язково повинні бути присутніми на банківській картці. У якості емітента для фізичних та юридичних осіб може виступати банк-резидент, який має ліцензію на проведення операцій по рахунках зазначених осіб і у відповідній валюті. Банки емітують розрахункові і кредитні картки для фізичних та юридичних осіб, а також індивідуальних підприємців, а передплачені картки - тільки для фізичних осіб. Емісію карт для своїх клієнтів банки здійснюють на підставі договору, що передбачає здійснення операцій з їх використанням. Емісія розрахункових і кредитних карт, призначених для здійснення операцій, пов'язаних з власною господарською діяльністю банку, проводиться на підставі розпорядження одноосібного виконавчого органу банку.

Поряд з емісією банки мають право здійснювати на території РФ видачу банківських карт інших кредитних організацій - емітентів, а також платіжних карт емітентів - іноземних юридичних осіб, які не є іноземними банками, тобто проводити розповсюдження платіжних карт.

Умови надання грошових коштів для розрахунків за операціями з використанням розрахункових і кредитних карт, порядок повернення наданих коштів, а також нарахування та сплати відсотків визначаються в договорі з клієнтом.

Власник картки - фізична особа, якій безпосередньо видається банківська карта. Вона може бути персональної та корпоративної. Юридичній особі видаються корпоративні картки, використання яких здійснюється держателем, уповноваженим даними юридичною особою. Фізична особа має персональну карту і вправі саме розпоряджатися коштами на рахунку.

Для розрахунків з використанням розрахункових і кредитних карток клієнту (фізичній або юридичній особі) відкривається в банку рахунок, для чого з ним укладається договір банківського рахунку, що передбачає здійснення операцій з використанням розрахункових і кредитних карт. На цей рахунок зараховуються кошти, надані банком. Повернення цих коштів та сплата за ними відсотків здійснюються в безготівковому порядку шляхом списання або перерахування відповідних сум з банківських рахунків клієнтів, відкритих у банку-емітенті або іншої кредитної організації, а також готівкою через касу або банкомат (клієнтами - фізичними особами).

По одному рахунку клієнта можуть вчинятися операції з використанням кількох розрахункових і кредитних карт, виданих банком-емітентом. По декількох рахунках клієнтів можуть вчинятися операції з використанням однієї розрахункової або кредитної картки, виданої банком-емітентом.

При скоєнні клієнтом - фізичною особою операцій з використанням передплаченого карти договір банківського рахунку (договір банківського вкладу) з ним не укладається.

Кожна карта повинна містити найменування та логотип емітента, дозволяють його ідентифікувати. Крім того, мапі присвоюється персональний ідентифікаційний номер (ПІН-код).

Клієнт - фізична особа здійснює з використанням банківської картки наступні операції:

• отримує готівкові кошти у валюті РФ або іноземній валюті на території РФ і за її межами;

• оплачує товари (роботи, послуги, результати інтелектуальної діяльності) у валюті РФ па території РФ, а також в іноземній валюті за межами території РФ;

• інші операції у валюті РФ, щодо яких законодавством РФ не встановлено заборону (обмеження) на їх вчинення, і в іноземній валюті з додержанням вимог валютного законодавства РФ.

Клієнт - фізична особа може здійснювати з використанням передплачених карт дані операції за рахунок коштів у валюті РФ і (або) в іноземній валюті, внесених для розрахунків з використанням передплаченого карти.

Клієнт - юридична особа і індивідуальний підприємець здійснюють з використанням розрахункових або кредитних карт наступні операції:

• отримання готівкових грошових коштів у валюті РФ для здійснення на території РФ розрахунків, пов'язаних з господарською діяльністю, у тому числі з оплатою відрядження та представницьких витрат;

• оплату витрат у валюті РФ, пов'язаних з господарською діяльністю, у тому числі з оплатою відрядження та представницьких витрат, на території РФ;

• виконання інших операцій у валюті РФ на території РФ, щодо яких законодавством РФ не встановлено заборону (обмеження) на їх вчинення;

• отримання готівкових грошових коштів в іноземній валюті за межами території РФ для оплати відряджень і представницьких витрат;

• оплату відряджень і представницьких витрат в іноземній валюті за межами території РФ;

• виконання інших операцій в іноземній валюті з додержанням вимог валютного законодавства РФ.

У разі відсутності або недостатності коштів на банківському рахунку при здійсненні клієнтом операцій з використанням розрахункової карти йому в межах ліміту, передбаченого в договорі банківського рахунку, може бути наданий овердрафт для здійснення даної розрахункової операції.

Перевагою застосування банківських карт (для здійснення розрахунків та отримання готівки) є можливість відображення операцій з використанням декількох однотипних банківських карт за одним рахунком і дозвіл проведення автоматичного обміну (конвертації) валют. Так, для здійснення платежів у торговій мережі та отримання готівки у валюті РФ допускається списання коштів з рахунків, відкритих в іноземній валюті, і навпаки. При цьому всі розрахунки в іноземній валюті здійснюються з дотриманням чинного валютного законодавства РФ.

В якості організацій, що обслуговують картки, як правило, виступають підприємства торгівлі або сфери послуг, які на основі договору, укладеного з еквайрером, беруть на себе зобов'язання щодо прийому документів, складених з використанням карт, в якості оплати за свою продукцію. Одна організація може приймати карти різних емітентів.

Торгові точки, обслуговуючі банківські картки, повинні бути обладнані терміналами - спеціальними електронними пристроями, за допомогою яких здійснюється авторизація банківських карт і складання відповідних документів. Авторизація надається емітентом карти і означає його згоду (дозвіл) на здійснення операції з даною карткою.

Банк-еквайрер - це кредитна організація, яка здійснює розрахунки з підприємствами торгівлі та сфери послуг по операціях, що здійснюються за допомогою банківських карт, а також проводить видачу готівки держателям карток, емітованих іншими кредитними організаціями.

Операції прийому і видачі готівки власникам банківських карток можуть вчинятися через банкомати і пункти видачі готівки, які відкриваються еквайрера (або емітентами карт).

Кредитна організація має право одночасно здійснювати емісію банківських карт, еквайринг платіжних карт, а також поширення останніх. Перераховані операції здійснюються кредитними організаціями на підставі внутрішньобанківських правил відповідно до законодавства РФ, нормативними актами Банку Росії і правилами учасників розрахунків, що містять їх права, обов'язки та порядок проведення розрахунків між ними.

Процесинговий центр - це компанія, що забезпечує інформаційну і технологічну взаємодію між учасниками платіжної системи. Він має інформацію про стан карткових рахунків учасників системи і відповідно здійснює авторизацію всіх операцій по банківських картах. У функції процесингового центру також входять збір, обробка та розсилання учасникам платіжної системи даних за операціями з банківськими картами. Процесинговий центр може належати банку- емітенту або виступати самостійною організацією.

Розрахунковий агент - це кредитна організація, що здійснює взаєморозрахунки між банками - членами платіжної системи на основі даних, отриманих з процесингового центру. Для цього між банками встановлюються кореспондентські відносини. Таким чином, розрахунковий банк зараховує кошти на кореспондентські рахунки банків-еквайрер і списує кошти з рахунків банків-емітентів карток.

Значення розрахункового банку підвищується по мерс того, як зростає кількість учасників платіжної системи, ускладнюються взаємозаліки між ними. Для того щоб гарантувати здійснення платежів по банківських картах, їх емітенти розміщують в розрахунковому банку страхові суми в забезпечення оплати операцій, що проводяться але картам.

Універсальні платіжні системи, карти яких отримали в даний час найбільше поширення, включають велике число учасників кожного їх виду. Наприклад, одна і та ж карта (тобто карта з єдиною назвою, емблемою і виготовлена в єдиному стандарті) може емітуватися різними банками. Одночасно ці ж банки можуть бути розповсюджувачами карт інших емітентів. При великому обсязі інформації, що проходить в платіжній системі, створюються додаткові процесингові центри. Вони, як правило, засновуються банками, виступаючими одночасно і емітентами, і еквайрера. Такі банки стають розрахунковими для інших учасників. Однак ступінь розвитку платіжної системи без сумніву в першу чергу залежить від кількості власників карток, а також від числа і розташування торгових точок і банкоматів, які обслуговують картки даної системи.

У Російській Федерації масове впровадження роздрібних платіжних систем на основі банківських карт почалося лише в 1990-х рр. Сьогодні на російському картковому ринку працюють сім відомих платіжних систем: міжнародні "Visa", "Europay", "Diners Club", російські "СБЕРКАРТ", "Золота Корона", "Union Card", "STB Card", "Master Card".

Незаперечним лідером в російському картковому бізнесі є Сбербанк Росії. До випуску власних карт "СБЕРКАРТ" він приступив в 1993 р, і вже в 1999 ці карти обслуговувалися в 2 270 його філіях в 233 містах 62 регіонів країни. У 2001 р Ощадбанк Росії випустив в обіг мільйонну карту власної платіжної системи. В даний час він відкриває мікропроцесорні карти "СБЕРКАРТ" в рублях з функціями "електронного" гаманця. Карти "СБЕРКАРТ" обслуговуються в його філіях по всій території Росії, обладнаних електронними терміналами, банкоматах з відповідним стікером, і торгово-сервісних підприємствах, обладнаних для прийому цього виду банківських карт.

Російські платіжні системи "Union Card" і "STB Card" уклали угоду про співробітництво та спільну діяльність. Після об'єднання мереж обслуговування даних платіжних систем нова інфраструктура обслуговує більше 650 банків-учасників та їх філій, пропонує клієнтам сервіс в 3500 банкоматах і 26000 точках торгівлі та сервісу. В системі працюють більше 6 млн карт, її присутність охопить понад 90% міст Росії та країн СНД.

Міжнародні платіжні системи працюють із заможними клієнтами з великих, насамперед столичних, міст, тоді як карти "Union Card" або "Золота корона" емітують в основному середні регіональні банки. Карти системи "СБЕРКАРТ" в першу чергу також орієнтовані на малозабезпечені верстви населення - пенсіонерів та працівників бюджетної сфери. Середній місячний оборот по одній карті міжнародної платіжної системи складає 126 дол., А російської - 84 дол., Тобто оборот по російській карті 1,5 рази нижче. Середній розмір однієї платіжної трансакції по карті міжнародної системи становить 876 руб., Російської - 276 руб., Тобто сума середнього платежу по російській карті в 3,2 рази менше [4].[4]

На російському ринку банківських карт майже всі карти індивідуальні. Із загальної маси випущених карток станом на 1 січня 2013 99,8% - це індивідуальні картки фізичних осіб і тільки 0,2% - корпоративні [5].[5]

При створенні карткових платіжних систем російські банки відразу орієнтувалися на мікропроцесорні карти. Зараз більше 90% карт систем "СБЕРКАРТ", "Union Card" і "Золота корона" - це мікропроцесорні карти з функціями електронного гаманця. У той же час провідні західні карткові системи, що працюють на нашому ринку, використовують магнітні картки. Тому, незважаючи на очевидну перевагу чіпових карт і їх випереджаючий впровадження в російські карткові системи з урахуванням міжнародних систем, їх число поки не перевищує число традиційних магнітних карт.

Використання банківських карт як інструменту безготівкових платежів має для клієнтів банку цілий ряд переваг в порівнянні з іншими способами розрахунків: зручність у використанні коштів карткового рахунку, захищеність коштів, що зберігаються на ньому (особливо на смарт-карті), швидкість здійснення розрахункових операцій, можливість отримання банківського кредиту і т.д.

Разом з тим в Російській Федерації все ще переважають операції зі зняття готівки з карткових рахунків над безготівковими операціями, що здійснюються в торгово-сервісній мережі. За даними Банку Росії, частка безготівкових платежів у загальному обсязі операцій, що здійснюються з використанням платіжних карт на території РФ, в 2013 р склала 25,4% проти 74,6% за операціями, пов'язаними з видачею готівки, в 2006 р дане співвідношення становило 18,6 і 81,4% відповідно. Таке положення обумовлене, з одного боку, недостатньою розвиненістю мережі підприємств торгівлі та сервісу, які приймають до оплати банківські платіжні картки (менше 10% торгуючих організацій), з іншого - історично сформованим перевагою населення розраховуватися готівкою грошовими коштами, низьким рівнем доходів населення. У результаті в Російській Феедераціі частка безготівкових операцій, що здійснюються з використанням банківських карт, складає в даний час менш 2% у загальному обсязі роздрібного товарообігу і платних послуг. У той же час в останні роки інфраструктура, що приймає до оплати платіжні карти, динамічно розвивається.

  • [1] У тому числі уповноваженими юридичними особами.
  • [2] Під активними картами розуміються карти, з використанням яких проводилося хоча б одна операція протягом звітного кварталу, пов'язана зі зняттям готівки і (або) оплатою товарів і послуг, включаючи митні платежі.
  • [3] Розраховано за даними Бюлетеня банківської статистики за 2003-2013 рр.
  • [4] Ануреев С. В. Платіжні системи та їх розвиток у Росії. М .: Фінанси і статистика, 2004.
  • [5] Бюлетень банківської статистики. 2013. № 3.
 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

Cхожі теми

Розрахунки з використанням векселів, чеків, банківських карток
Розрахунки з використанням банківських карт
Розрахунки, здійснювані за допомогою банківського переказу
Розрахунки з використанням банківських карт
Розрахунки за допомогою банківського переказу
Розрахунки за допомогою платіжних карт
Банківські картки - інструмент організації роздрібних фінансових потоків
Структуризація за допомогою інтелект-карт
Приклад розрахунку допомоги по тимчасовій непрацездатності
Використання банківських карт
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук