Навігація
Головна
Виплати за вкладами фізичних осіб в банках, які не включені в систему...Система страхування вкладів фізичних осіб в банках Російської...Фінансово-правові відносини, пов'язані зі страхуванням вкладів...Залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у вклади (до...Виплати Банку Росії по внесках фізичних осіб у визнаних банкротами...Облік банків в системі страхування вкладівСтрахування майна (нерухомого) фізичних осіб з відповідальністю за...Особливості страхування майна фізичних і юридичних осібПОДАТКИ З ФІЗИЧНИХ ОСІБ
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківська справа. Організація діяльності комерційного банку
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Страхування вкладів фізичних осіб у банках

Створенням законодавчої основи формування системи страхування вкладів у банках РФ послужило прийняття Закону про страхування вкладів фізичних осіб.

Цілями системи страхування вкладів є захист прав і законних інтересів вкладників банків РФ, зміцнення довіри до російської банківської системи і стимулювання залучення в неї заощаджень населення. Участь у системі страхування вкладів обов'язково для всіх банків.

Об'єктом страхування є банківські вклади - грошові кошти у валюті РФ або іноземній валюті, розміщувані фізичними особами в банках на території РФ на підставі договору банківського вкладу або договору банківського рахунку, включаючи капіталізовані (зараховані) проценти на суму вкладу. Страхування вкладів не вимагає укладення договору страхування .

Не підлягають страхуванню грошові кошти:

1) розміщення на банківських рахунках фізичних осіб, які займаються підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи, якщо ці рахунки відкриті у зв'язку із зазначеною діяльністю;

2) розміщені фізичними особами банківські внески на пред'явника, у тому числі засвідчені ощадним сертифікатом і (або) ощадною книжкою на пред'явника;

3) передані фізичними особами банкам в довірче управління;

4) розміщення у внески в що знаходяться за межами території Російської Федерації філіях банків РФ.

Страховим випадком визнається одна з таких обставин:

1) відгук (анулювання) у банку ліцензії Банку Росії на здійснення банківських операцій;

2) введення Банком Росії мораторію на задоволення вимог кредиторів банку.

Страховий випадок вважається наступив з дня набрання чинності актом Банку Росії про відгук (анулюванні) у банку ліцензії або акту Банку Росії про введення мораторію на задоволення вимог кредиторів банку.

Право вимоги вкладника на відшкодування за вкладами виникає з дня настання страхового випадку. Особа, яка набула у вкладника право вимоги за вкладами після настання страхового випадку, права на відшкодування за такими вкладами не має.

Розмір відшкодування по внесках кожному вкладникові встановлюється з суми зобов'язань за вкладами банку, відносно якого наступив страховий випадок, перед цим вкладником.

Відшкодування за вкладами у банку, відносно якого наступив страховий випадок, виплачується вкладникові у розмірі 100% суми, що не перевищує 700 000 руб. За експертними оцінками, це дозволяє забезпечити швидкий доступ до заощаджень до початку процедури банкрутства приблизно для 80-85% вкладників.

Якщо вкладник має декілька внесків в одному банку, сумарний розмір зобов'язань якого по цих внесках перед вкладником перевищує 700 000 рублів, відшкодування виплачується по кожному з внесків пропорційно їх розмірам. Якщо страховий випадок настав у відносно декількох банків, в яких вкладник має вклади, розмір страхового відшкодування обчислюється відносно кожного банку окремо. Розмір відшкодування по внесках розраховується виходячи з розміру залишку грошових коштів по внеску (внескам) вкладника в банці на кінець дня настання страхового випадку.

У разі якщо зобов'язання банку, відносно якого наступив страховий випадок, перед вкладником виражено в іноземній валюті, сума відшкодування за вкладами розраховується у валюті РФ за курсом, встановленим Банком Росії на день настання страхового випадку.

Якщо банк, відносно якого наступив страховий випадок, виступав по відношенню до вкладника також як кредитора, розмір відшкодування за вкладами визначається виходячи з різниці між сумою зобов'язань банку перед вкладником і сумою стрічних вимог даного банку до вкладника, виникли до дня настання страхового випадку.

Управління системою страхування вкладів забезпечується Агентством по страхуванню внесків (далі - Агентство). Воно є некомерційною організацією, що діє в організаційно-правовій формі державної корпорації. Засновник цього Агентства - Російська Федерація. При здійсненні функцій але обов'язкового страхування вкладів Агентство:

1) організовує облік банків, які увійшли в систему страхування внесків (веде реєстр банків);

2) здійснює збір страхових внесків та контроль за їх надходженням до фонду обов'язкового страхування внесків;

3) здійснює заходи з обліку вимог вкладників до банку і виплату їм відшкодування за вкладами;

4) розміщує та інвестує тимчасово вільні грошові кошти фонду обов'язкового страхування внесків в законодавчому порядку.

Воно здійснює й інші повноваження, спрямовані на досягнення поставлених перед ним цілей. Дане Агентство є незалежною організацією. Органи державної влади не мають права втручатися в його діяльність щодо реалізації закріплених за ним функцій і повноважень.

Майно Агентства формується за рахунок майнового внеску, страхових внесків, а також за рахунок доходів, одержуваних Агентством від розміщення грошових коштів, коштів від випуску емісійних цінних паперів та інших надходжень. Майновий внесок РФ в майно Агентства був здійснений шляхом передачі йому державною корпорацією "Агентство з реструктуризації кредитних організацій" 3 млрд руб. Із зазначеної суми 2 млрд руб. були спрямовані у фонд обов'язкового страхування вкладів і 1 млрд руб. - Для формування джерел витрат Агентства на проведення заходів щодо створення системи страхування вкладів.

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

Фонд обов'язкового страхування вкладів належить Агентству на праві власності івідокремлюються від іншого майна Агентства. Він призначений для фінансування виплати відшкодування за вкладами. По фонду обов'язкового страхування внесків ведеться відокремлений облік. Грошові кошти фонду враховуються на спеціально відкривається рахунку Агентства в Банку Росії. Останній не сплачує відсотків по залишках грошових коштів, що знаходяться на цьому рахунку.

На фонд обов'язкового страхування вкладів не може бути звернено стягнення за зобов'язаннями РФ, суб'єктів РФ, муніципальних утворень, банків, інших третіх осіб, а також Агентства, за винятком випадків, коли його зобов'язання виникли у зв'язку з невиконанням ним обов'язків по виплаті відшкодування за вкладами. Стягнення за рахунок фонду обов'язкового страхування за зобов'язаннями Агентства, які виникли у зв'язку з невиконанням ним обов'язків по виплаті відшкодування за вкладами, здійснюється тільки на підставі судового акту.

Фонд обов'язкового страхування вкладів формується за рахунок:

1) страхових внесків, що сплачуються банками;

2) пені за несвоєчасну і (або) неповну сплату страхових внесків;

3) грошових коштів та іншого майна, що отримані від задоволення прав вимоги Агентства, придбаних у результаті виплати їм відшкодування за вкладами;

4) коштів федерального бюджету в особливих випадках;

5) доходів від розміщення та (або) інвестування тимчасово вільних грошових коштів фонду обов'язкового страхування внесків;

6) первісного майнового внеску.

Основним джерелом формування фонду до 2005 р були кошти, передані державою при створенні Агентства. З жовтня 2004 року в фонд стали надходити грошові внески банків.

Розглянемо страхові внески. Розрахунковим періодом для їх сплати є календарний квартал року.

Розрахункова база для обчислення страхових внесків визначається як середня хронологічна за розрахунковий період щоденних балансових залишків на рахунках з обліку вкладів, за винятком грошових коштів у внесках, які не підлягають страхуванню.

Ставка страхових внесків встановлюється радою директорів Агентства. Вона не може перевищувати 0,15% розрахункової бази за останній розрахунковий період. У деяких випадках ставка страхового внеску може бути збільшена до 0,3% розрахункової бази, але не більше ніж на два розрахункових періоду протягом 18 місяців. На початковому етапі ставка страхових внесків була встановлена Агентством на максимальному рівні - 0,15% середньої величини вкладів населення за квартал. У міру зростання фінансової стійкості системи страхування розмір ставки став знижуватися. У 2007 р вона була знижена до 0,13%, а в 2008 р - до 0,10%.

Ставка страхових внесків не може перевищувати 0,05% розрахункової бази з розрахункового періоду, наступного за розрахунковим періодом, у якому сума грошових коштів фонду обов'язкового страхування внесків, включаючи грошові кошти, інвестовані Агентством, перевищить 5% загальної суми вкладів в банках.

За несвоєчасну або неповну сплату страхових внесків банки сплачують пені.

Страхові виплати населенню здійснюються приблизно через два тижні після настання страхового випадку. Для цього сформовано оперативно діюча система виплат через уповноважені банки-агенти.

До Агентству, який виплатив відшкодування за вкладом, переходить у межах виплаченої суми право вимоги, яке вкладник мав до банку, відносно якого наступив страховий випадок.

Розміщення та інвестування тимчасово вільних грошових коштів фонду обов'язкового страхування внесків здійснюється на принципах зворотності, прибутковості і ліквідності придбаних Агентством фінансових інструментів.

Напрями, порядок і умови розміщення та (або) інвестування, а також граничний розмір розміщуваних і інвестованих коштів щорічно визначаються Радою директорів Агентства. Вони можуть бути розміщені і інвестовані:

1) у державні денние паперу РФ;

2) державні цінні папери суб'єктів РФ;

3) облігації російських емітентів;

4) акції російських емітентів, створених у формі ВАТ;

5) паї (акції, частки) індексних інвестиційних фондів, що розміщують кошти в державні цінні папери іноземних держав, облігації й акції інших іноземних емітентів;

6) іпотечні цінні папери, випущені відповідно до законодавства РФ про іпотечні цінні папери;

7) цінні папери держав, що є членами ОЕСР;

8) депозити та цінні папери Банку Росії.

Розміщення тимчасово вільних грошових коштів фонду обов'язкового страхування внесків в інші об'єкти інвестування не допускається.

Контроль за функціонуванням системи страхування вкладів здійснюється Урядом РФ і Банком Росії шляхом участі їх представників в органах управління Агентством.

Активний етап формування системи, на якому вироблявся прийом банків в систему страхування, почався у вересні 2004 р Для участі в системі страхування банки повинні відповідати певним вимогам:

• мати стійке фінансове становище;

• виконувати обов'язкові економічні нормативи;

• достовірно вести облік і звітність;

• не мати стягнень з боку наглядового органу.

Рішення про відповідність банку встановленим вимогам

приймає Банк Росії. З моменту внесення банку до реєстру банків - учасників системи його вклади вважаються застрахованими.

На 1 січня 2012 р з 922 діючих комерційних банків у 797 банків вклади фізичних осіб були застраховані в Агентстві страхування вкладів. Упродовж 2011 р в 17 банках - учасниках системи страхування вкладів настали страхові випадки, трьом банкам введена заборона на залучення грошових коштів фізичних осіб.

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

Cхожі теми

Виплати за вкладами фізичних осіб в банках, які не включені в систему страхування внесків
Система страхування вкладів фізичних осіб в банках Російської Федерації
Фінансово-правові відносини, пов'язані зі страхуванням вкладів фізичних осіб в банках
Залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у вклади (до запитання і на певний термін)
Виплати Банку Росії по внесках фізичних осіб у визнаних банкротами банках, які не беруть участі в системі обов'язкового страхування внесків
Облік банків в системі страхування вкладів
Страхування майна (нерухомого) фізичних осіб з відповідальністю за всі ризики
Особливості страхування майна фізичних і юридичних осіб
ПОДАТКИ З ФІЗИЧНИХ ОСІБ
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук