Навігація
Головна
Комерційні банки і їх операції. Пасивні та активні операції....Регулювання дохідної бази комерційного банкуБанк як комерційна організація і зовнішнє управління його діяльністюКомерційні банкиКОМЕРЦІЙНИЙ БАНК - основна ланка БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РОСІЇ
ПРАВОВЕ РЕГУЛЮВАННЯ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ В РОСІЇЦілі і завдання банківського регулювання і наглядуСучасні наукові школи про необхідність і ролі державного фінансового...Правове регулювання банківської діяльностіМіжнародно-правове регулювання банківської діяльності
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківська справа. Організація діяльності комерційного банку
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК ЯК ОБ'ЄКТ БАНКІВСЬКОГО РЕГУЛЮВАННЯ

У результаті вивчення глави 14 бакалавр повинен:

знати

• причини створення особливої системи банківського регулювання і нагляду, її основні цілі та завдання;

• елементи системи банківського регулювання і їх роль у забезпеченні стабільності банків;

• підходи до організації банківського нагляду в країнах з ринковою економікою і методи його проведення;

• значення систем страхування та гарантування банківських вкладів для стабільного функціонування банківських систем;

• як організовано банківське регулювання в Російській Федерації;

• які повноваження надані Банку Росії для проведення банківського регулювання;

вміти

• виділяти основні види банківських ризиків;

• пояснювати підходи органів нагляду до регулювання банківських ризиків;

володіти

• навичками розрахунку обов'язкових нормативів, встановлених для російських кредитних організацій;

• навичками аналізу фактичного виконання банками обов'язкових нормативів з поясненням причин відхилення.

Необхідність і завдання банківського регулювання

У попередніх розділах було показано, що банки відіграють важливу роль у забезпеченні функціонування ринкової економіки: здійснюють посередництво в платежах, у кредитуванні та інвестуванні, вони стимулюють трансформацію заощаджень в інвестиції. За посередництва у кредитуванні банки привертають велику кількість дрібних вкладів і на їх основі видають більші кредити, вони вирівнюють неспівпадаючі інтереси вкладників і позичальників щодо термінів залучення і розміщення. Беручи на себе кредитні та ринкові ризики, а також ризики ліквідності, банки скорочують ці ризики у вкладників, що стимулює заощадження і їх подальше інвестування. Банки виконують виключно важливу роль при створенні "банківських" грошей (безготівкових платіжних засобів) у процесі депозитно-позичкової емісії.

Але задовільно виконувати свої функції і відігравати активну роль у розвитку економіки банки можуть лише за наявності довіри до них з боку клієнтів, вкладників та інвесторів. Якщо через недостатню ліквідності або неплатоспроможності банки не виконують своєчасно свої зобов'язання, населення і ринкові суб'єкти втрачають довіру до них. При втраті довіри до банків їхні приватні фінансові проблеми можуть перерости в гострий банківська криза.

Банківські проблеми можуть мати як зовнішні (загальна макроекономічна нестабільність, низька рентабельність виробничого сектора, жорстка валютна політика та ін.), Так і внутрішні причини (погане управління, відсутність чітких норм і стандартів кредитування, низька кваліфікація персоналу). Оскільки всі вони тісно пов'язані між собою через міжбанківський ринок та систему міжбанківських розрахунків, проблеми одного банку провокують виникнення проблем в інших пов'язаних з ним банках. У результаті цього в банківському секторі відбувається підрив довіри клієнтів до банків, який призводить до вилучення їх клієнтами вкладів, що обертається гострою кризою ліквідності, набувають системного характеру.

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

Якщо рішення проблем банківської ліквідності затягується і вони зачіпають значну частину банків країни, виникає банківська криза, яка тягне за собою серйозні макроекономічні витрати. Одним з найбільш серйозних макроекономічних наслідків банківських криз вважається неефективне розміщення заощаджень і капіталів в економіці. Відомо, що в ринкових умовах капітали і заощадження повинні розподілятися у відповідності з ієрархією їх відносної ставки прибутковості. Чим ефективніше банківська система, тим краще вона розподіляє капітали відповідно з цим показником. Проблеми в банківській системі порушують таку ієрархію, в результаті відбувається зниження макроекономічної ефективності розміщення заощаджень.

Результатом банківських криз стає зростання вартості посередництва, підвищення рівня процентних ставок і процентної маржі. Проблеми банків ускладнюють нормальне проведення в життя грошово-кредитної політики центральним банком, змушують його активно втручатися в роботу міжбанківського та інших секторів фінансового ринку, вимагають збільшення фінансування комерційних банків та уряду. При незадовільній роботі національного банківського сектора збільшується попит на послуги іноземних банків і використання іноземних валют.

Враховуючи ті важливі функції, які виконують банки в ринковій економіці, і важкі макроекономічні та соціальні наслідки банківських криз, у всіх розвинених країнах поступово склалася особлива система заходів, спрямованих на збереження довіри до банків і запобігання розростання їх фінансових проблем до розмірів системної банківської кризи.

Значення збереження довіри до банків обумовлено наступними обставинами, які і вплинули на формування системи банківського регулювання в країнах, де існують банківські структури ринкового типу.

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

1. Банки, створюючи гроші, управляють платіжним механізмом країни, який має природу суспільного блага (подібно, наприклад, судову систему) і повинен функціонувати без найменшого збою. Платіжним механізмом як суспільним благом користується все суспільство, але виробляє його сукупність приватних банків. Банкрутства одного з них може бути достатньо для руйнування всього платіжного механізму, оскільки, як уже зазначалося, всі банки тісно пов'язані між собою через системи міжбанківських відносин. Гарантований захист цього механізму не може бути забезпечена самими банками, тому виникає необхідність застосування на державному рівні особливих заходів, що забезпечують безперебійність проведення платежів, незважаючи на появу фінансових проблем в окремих банків.

2. Банківські проблеми неминуче призводять до зниження економічного зростання і втрати економічної ефективності. Несвоєчасне виконання банками своїх зобов'язань внаслідок недостатньої ліквідності і неплатоспроможності чревато фінансовими втратами для їх клієнтів, у яких скорочуються доходи і знижується вартість активів. Зменшення доходів ринкових суб'єктів підвищує ризики неплатежів по всіх позиках і викликає проблеми платоспроможності навіть "здорових" банків. У міру того як ліквідуються старі, неплатоспроможні банки, їхні клієнти стикаються з труднощами в отриманні нових кредитів, що ще більше посилює проблему неплатежів. У результаті відбувається скорочення як пропозиції, так і попиту на товари та послуги і зниження доходів реального сектора. Щоб не піддавати високим ризикам свої капітали і заощадження, клієнти банків воліють вкладати їх у нерухомість або іноземні активи. Це збільшує витрати банків на залучення ресурсів і посилює їх проблеми.

Оскільки банківські кризи тягнуть за собою такі негативні наслідки для національної економіки, як зниження ефективності, спад виробництва, соціальна напруженість та ін., То держава, яка надала приватним банкам право розпоряджатися величезними сумами залучених капіталів, повинно забезпечити захист інтересів вкладників і кредиторів банківської системи, а в широкому сенсі - інтересів національної економіки в цілому.

3. Надаючи кредити, банки отримують і накопичують великий обсяг економічної інформації, яка служить основою для перерозподілу капіталів в економіці. Але накопичена в банку інформація є приватною власністю і при банкрутстві руйнується. Інші банки не можуть нею скористатися і, отже, або не будуть кредитувати клієнтів збанкрутілого банку, або будуть кредитувати в умовах нестачі інформації. Необхідність захисту і збереження накопиченої банками інформації також вимагає державного регулювання банківської діяльності.

4. Стабільність банківської системи і кредитного ринку визначається не тільки збалансованістю попиту і пропозиції, рівнем процентної ставки, але і залежить від багатьох зовнішніх факторів (фактори екстернальності): репутації банку, добросовісної поведінки клієнтів, інформації про реальну кредитоспроможності позичальників та ін. У зв'язку з цим банківська система не може регулюватися, грунтуючись виключно на законах конкуренції. Необхідно державне втручання у функціонування банківської системи для захисту її від несприятливого впливу зовнішніх факторів.

У всіх ринкових країнах банківська справа є одним з найбільш регульованих видів підприємницької діяльності в силу особливого становища банків у економіці та їх підвищеною фінансовою уразливості. Для забезпечення стабільності банків застосовується особлива система регулюючих заходів, звана банківським регулюванням, якої немає в інших галузях економіки: промисловості, торгівлі, сільському господарстві. Існують спеціальні механізми, що запобігають розповсюдженню проблем окремих банків на всю банківську систему і що дозволяє купірувати їх на ранніх стадіях виникнення.

Банківське регулювання являє собою комплекс взаємопов'язаних заходів державного регулювання, спрямованих на підтримку стабільності і стійкості національної банківської системи, забезпечення ефективного функціонування грошового ринку та платіжної системи, а також захист інтересів кредиторів і вкладників. Банківське регулювання не може повністю усунути ймовірність банкрутства банків, але воно знижує сукупні ризики банківської діяльності та системні ризики, коли банкрутство одного або декількох банків через недостатньої ліквідності або неплатоспроможності веде, як уже зазначалося, до національного банківській кризі. Проведення державою заходів, спрямованих на забезпечення стабільності банків в країні, відповідає інтересам усього суспільства і розглядається як необхідна умова стійкого функціонування ринкових відносин.

Мета банківського регулювання - забезпечення стабільності і стійкості банківської системи. Поточні завдання банківського регулювання і його організація в кожній країні залежать від рівня економічного розвитку, національних особливостей, політичної та економічної ситуації.

Завданнями банківського регулювання є:

• створення сприятливих умов для мобілізації заощаджень та розвитку приватного бизнеса;

• забезпечення добросовісної конкуренції на ринку банківських послуг і в цілому на фінансовому ринку, боротьба з проявом монополізму;

• підтримання сталого функціонування національних платіжних систем;

• забезпечення ефективного механізму передачі економіці імпульсів грошово-кредитної політики центрального банку (каналів грошової трансмісії);

• протидія легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму. Ця задача стала особливо актуальною для всіх країн в останні десятиліття.

Фундамент банківського регулювання утворює банківське законодавство. Дійові країни банківські закони визначають юридичну та технічну організацію банківських систем. На законодавчому рівні закріплюється еталонна модель банківської системи (універсальна або спеціалізована), вимоги до різних видів кредитних організацій (одноманітні або диференційовані), а також механізм гарантування депозитів. Збалансоване банківське законодавство, що відображає історичні особливості формування національної банківської системи і враховує норми регулювання інших сегментів фінансового ринку країни, є істотним чинником попередження системного ризику.

Банківське законодавство та розроблені на його основі нормативні акти в чому визначають і економічну структуру національної банківської системи, під якою мається на увазі ступінь концентрації банківського капіталу і спосіб здійснення конкуренції між банками. Високий ступінь концентрації, що виражається у лідерстві великих банківських груп, розглядається як фактор, що зменшує системний ризик. Однак якщо він все-таки виникає, то наслідки його в високомонополізованої банківській системі будуть значно важчі, ніж у системі, що складається з великої кількості дрібних і середніх банків. Спосіб здійснення конкуренції залежить, з одного боку, від проведеної грошово-кредитної політики, зокрема від наявності і строгості кількісних обмежень, а з іншого - від дії факторів неекономічного характеру, що впливають на конкурентні позиції окремих банків на ринку. Відмова від кількісних обмежень у більшості розвинених країн привів на певному етапі до посилення цінової конкуренції між банками, що виявилося небезпечним для стабільності банківської системи. На характер і інтенсивність банківської конкуренції впливають ступінь і форми державної участі в банківській системі: наявність державних банків, банків з часткою державної участі, надання державних інвестицій через банківську систему і т.п.

В інституціональному плані банківське регулювання включає в себе банківський нагляд, систему страхування (гарантування) депозитів і виконання центральним банком функції кредитора останньої інстанції.

Банківський нагляд займає центральне місце в системі банківського регулювання. Мета банківського нагляду полягає у своєчасному виявленні і оперативному реагуванні на виникаючі проблеми в банківському секторі та запобіганні розвитку системної банківської кризи.

У світовій банківській практиці існують різні підходи до організації банківського нагляду, які відрізняються способами організаційної побудови наглядових структур, місцем і роллю центрального банку в цих структурах. У деяких країнах (таких зараз меншість) наглядова діяльність здійснюється виключно центральним банком, в інших країнах (їх теж небагато) такі практично не беруть участь у здійсненні нагляду за банками, наглядова діяльність в них зосереджена в руках інших державних органів, наприклад міністерства фінансів. У більшості країн нагляд за банками проводиться центральним банком спільно з іншими органами. Наприклад, у США - Федеральною резервною системою спільно з Казначейством (через контролера грошового обігу) та незалежним агентством - Федеральною корпорацією страхування депозитів; у Швейцарії - центральним банком спільно з Федеральною банківською комісією; у Франції - Банком Франції спільно з Банківською комісією, Комітетом кредитних інститутів та Комітетом банківських правил; у Німеччині - Бундесбанком спільно з Федеральним управлінням фінансового нагляду. У багатьох країнах наглядові органи в процесі банківського нагляду тісно співпрацюють з приватними аудиторськими фірмами.

Інтеграційні процеси на фінансових ринках, перетворення банків у "фінансові супермаркети", активно вторгаються в різні сфери фінансового ринку: страхування, пенсійні накопичення, інвестування в цінні папери - призводять до виведення функцій нагляду з компетенцій центральних банків і їх зосередження в спеціально створюваних органах, які здійснюють нагляд не тільки за банками, а й за іншими учасниками фінансового ринку - так званих мегарегуляторох.

Банківський нагляд включає в себе:

1) допуск на ринок, який передбачає видачу особливих дозволів, чартерів, ліцензій на право займатися банківською та іншої посередницькою діяльністю на фінансовому ринку;

2) поточний нагляд за дотриманням встановлених пруденційних норм, правил здійснення банківських операцій і стандартів банківської діяльності;

3) виявлення проблемних банків і робота з банками, що зазнають фінансові труднощі.

Основними формами банківського нагляду є дистанційний нагляд, який передбачає аналіз діяльності банків на підставі поданих наглядовому органу документів і звітності, і інспекційні перевірки на місцях. При проведенні нагляду використовуються документарні методи (вивчення первинних документів, внутрішніх регламентів, фінансової звітності, спеціальної звітності, встановленої наглядовими органами) і контактні методи, так звані пруденційні інтерв'ю - бесіди з керівництвом, працівниками та клієнтами банків.

Дистанційний нагляд відповідно до рекомендацій Базельського комітету з банківського нагляду здійснюється наглядовим органом на основі ефективних інформаційних та аналітичних процедур моніторингу поточного фінансового стану кредитних організацій, дотримання ними законодавства і пруденційних вимог. Моніторинг націлений на виявлення на ранніх стадіях негативних тенденцій у діяльності банків та прийняття заходів наглядового реагування щодо їх усунення. Дистанційний нагляд спирається головним чином на документарні методи, тобто використовує звітність банків, інформацію наглядового органу. Одне з головних обмежень дистанційного нагляду полягає в тому, що він грунтується на звітних даних і відомостях, переданих самими банками. Тому зі зростанням серйозності проблем банку знижується ймовірність отримання від нього адекватної та повної інформації про дійсну ситуацію.

Інспекційні перевірки на місцях дозволяють перевірити ступінь достовірності передаваної інформації, отримати найбільш повне уявлення про операції банку, його положенні, провести якісний аналіз кредитного портфеля, оцінити діяльність керівництва і якість систем управління ризиками. При проведенні інспекційних перевірок вивчаються первинна документація, поточна звітність; для оцінки якості систем управління ризиками, внутрішнього контролю та корпоративного управління широко використовуються пруденційні інтерв'ю.

Співвідношення цих двох методів нагляду та їх організаційні форми в різних країнах відрізняються великою різноманітністю. Форми взаємодії наглядових органів із зовнішніми аудиторами, їх повноваження щодо реорганізації банків, введенню зовнішнього управління, заміну керівників і т.п. також дуже різноманітні.

Наприклад, у Німеччині планові регулярні інспекції банків, як правило, не проводяться, але Федеральне управління фінансового нагляду вимагає від них надання фінансових звітів, завірених незалежними аудиторськими фірмами. Німецькі банки зобов'язані подавати наглядовим органам щомісяця баланс і статистичний звіт, відомості про мінімальні обов'язкових резервах, звіт про зобов'язання банку за відкритими кредитами та використанню кредитних ліній і щоквартально - звіти про позики нефінансовим компаніям і позичальниках по великих кредитах, річні баланси. Банківська комісія Франції проводить як дистанційний нагляд, так і інспекційні перевірки на місцях. Цікаво відзначити, що предметом нагляду є не тільки фінансове становище банку та системи управління ризиками, але й дотримання службовцями банків професійної етики. У Бельгії перевірка банків здійснюється фактично безперервно спеціальними інспекторами, закріпленими за кожним банком.

Органи банківського нагляду в більшості країн працюють в безпосередньому контакті з приватними аудиторськими фірмами, багато в чому покладаючись на їх оцінку, що істотно полегшує і прискорює процедуру дистанційного нагляду. Зовнішні аудитори засвідчують річну звітність, надсилається банками в наглядові органи. В одних країнах зовнішні аудитори можуть (як у Великобританії), а в інших просто зобов'язані (як, наприклад, в Нідерландах, Франції) негайно інформувати органи нагляду про виявлені ознаки вірогідною неплатоспроможності або неліквідності банку або відмову в яких-небудь причин завірити його звітність . У багатьох країнах регулярно проходять наради представників наглядових органів з незалежними приватними аудиторами, що здійснюють аудит звітності комерційних банків.

Наглядові органи у всіх країнах наділені серйозними повноваженнями для здійснення контролю за виконанням банками вимог щодо усунення виявлених ними недоліків і застосування заходів наглядового реагування при критичному стані банку. Діапазон заходів впливу визначається законодавством і залежить від висновку органів нагляду про стан справ у банку. У всіх країнах він досить широкий і включає як м'які запобіжні заходи: письмова угода між наглядовими органами і банком про подолання виявлених проблем, гарантійний лист банку контролюючому органу з визнанням конкретних вад у своїй діяльності і зазначенням шляхів їх усунення, так і більш жорсткі заходи примусового характеру : розпорядження про усунення недоліків, штрафні санкції, наказ про зняття з посади керівників, передача банку під опіку, організація злиття або поглинання, позбавлення ліцензії на проведення банківських операцій та ліквідація банку.

До ліквідації банків вдаються тільки як до крайнього заходу, оскільки в подібному випадку можуть сильно постраждати вкладники. Для того щоб в якійсь мірі захистити їх інтереси, у багатьох країнах введено страхування банківських депозитів, що є однією з важливих форм забезпечення стабільності банківської системи та необхідним елементом банківського регулювання. Система страхування (гарантування) депозитів доповнює банківський нагляд.

Страхування депозитів здійснюється з метою підтримки довіри до банків шляхом недопущення паніки вкладників. Приватним вкладникам важко достовірно оцінити платоспроможність окремого банку. Вони позбавлені можливості брати участь у контролі за діяльністю банків, яким довіряють свої заощадження. Тому приватні вкладники схильні до паніки, при будь-яких, навіть незначних, сумнівах в надійності банку вони прагнуть вилучити гроші з банківських рахунків. Паніка вкладників заразлива, реальні проблеми одного або групи банків швидко викликають реакцію недовіри у всіх вкладників, вони вилучають депозити не тільки з проблемних, а й з фінансово стійких банків, чим провокують криза ліквідності. Страхування вкладів покликане захистити інтереси вкладників банку, попередити паніку і не допустити її поширення на всю банківську систему. Захист вкладників не є просто захистом споживача, вона являє собою невід'ємний елемент банківського регулювання, що створює умови для підтримки стабільності банківської системи.

Страхування вкладів є інституціональною практикою, воно здійснюється спеціальними інститутами. Страхування може бути обов'язковим або факультативним, його система може знаходитися в руках держави, але може бути і приватною, при цьому приватна система страхування вкладів може доповнювати державну. Державне страхування може носити договірний характер або бути імпліцитним (неявним). В останньому випадку, як правило, говорять не про систему страхування, а про систему гарантування вкладів.

Основні параметри страхування варіюються залежно від обраної системи. Наприклад, страхові внески можуть бути фіксованими (у відсотках від суми застрахованих вкладів) або диференціюватися залежно від ступеня надійності банку. Незважаючи на те що перший спосіб менш ефективний, оскільки при фіксованих внески надійні банки, по суті, покривають збитки, допущені проблемними банками, він отримав найбільше поширення в силу простоти і прозорості.

Максимальна сума застрахованого депозиту встановлюється різними способами: у твердих сумах, відсотках до капіталу банку, прив'язці до частці відшкодування та ін. У будь-якій країні вона обмежена, але розкид максимальної застрахованої суми досить широкий. Частка відшкодування вкладу при банкрутстві банку може бути єдиної або залежати від розміру вкладу. Розміри страхового відшкодування і способи їх розрахунку періодично переглядаються таким чином, щоб зацікавити вкладників у виборі найбільш надійного банку і стимулювати розвиток конкуренції на банківському ринку. Строки та механізм виплати страхового відшкодування також відрізняються великою різноманітністю.

При будь-яких підходах до побудови систем страхування банківських вкладів вони передбачають застосування профілактичних заходів до банків, які проводять необгрунтовано ризиковану політику, що створює загрозу інтересам вкладників. Організації, що керують системою страхування, наділяються певними повноваженнями але контролю за операціями і ризиками, прийнятими комерційними банками.

Забезпеченню стабільності банківських систем і безперебійному функціонуванню платіжних систем служить виконання центральними банками функцій кредитора останньої інстанції.

Як кредитор останньої інстанції центральний банк нейтралізує проблеми ліквідності, що виникають у банків. Якщо банк не в змозі отримати в достатньому обсязі кредити па міжбанківському ринку, він вдається до кредитів центрального банку, які останній надає за підвищеними ставками, сигналізуючи при цьому про необхідність посилення нагляду за банком, що зазнають проблеми ліквідності. Центральні банки більшості західних країн виходять з того, що для кредитування банків в кризовій ситуації не можна встановити верхню планку, тому надають національним банкам досить великі суми кредитів для підтримки їх короткострокової ліквідності.

У період фінансової нестабільності центральні банки змушені компенсувати банкам в короткостроковому періоді відтік депозитів, породжений підривом довіри до національної банківської системи. Відмова від надання додаткової ліквідності призведе до розвитку системної банківської кризи, а спроби обмежити або заборонити вилучення депозитів з банків ще більше підірвуть довіру до них і викличуть додаткові проблеми, які можуть носити затяжний характер. Разом з тим бажання центрального банку допомогти комерційним банкам шляхом надання короткострокових кредитів для вирівнювання ліквідності може вплинути на проведену їм грошову політику.

Не слід забувати, що навіть у період кризи банківської системи головною метою грошово-кредитної політики центрального банку залишається скорочення темпів інфляції. Відмова від цієї мети і розширення грошової пропозиції лише тимчасово камуфлируют фінансові проблеми банків. В умовах інфляції їх платоспроможність підвищується внаслідок зниження реальної величини зобов'язань та вартості проблемних активів. Але оскільки при цьому зменшується і реальна вартість "хороших" активів, а попит на нові кредити зростає, то поліпшення платоспроможності може мати лише тимчасовий характер. Інфляція породжує фінансову нестабільність, знижуючи тим самим життєздатність та ефективність реальної економіки і, отже, погіршує становище основних клієнтів банку, що в підсумку призводить до виникнення у них додаткових фінансових проблем.

Таким чином, роль центрального банку як кредитора останньої інстанції у забезпеченні стабільності банківської системи внутрішньо суперечлива. З одного боку, надання банкам, що опинилися в проблемній ситуації, короткострокової ліквідності забезпечує збереження до них (а побічно і до інших банків) довіри вкладників. З іншого боку, розширення кредитування банків, частково або повністю втратили платоспроможність, лише тимчасово приховує їхні проблеми, даючи можливість терпіти нові збитки. У зв'язку з цим проблемним банкам центральні банки надають свої кредити або під забезпечення, або за наявності урядової гарантії.

Тенденції розвитку банківського регулювання слід розглядати з урахуванням взаємозв'язків, що існують між стабільністю банківської системи та її ефективністю. Неможливо добитися максимальної стабільності системи при її максимальної ефективності. Зниження регулюючого впливу на банківську систему означає ослаблення її стабільності і одночасно підвищення ефективності (рис. 14.1).

Розвиток і широке поширення заходів банківського регулювання зазвичай пов'язують з кризою 1930-х рр. Розробка та практичне втілення в життя комплексу регламентації банківської діяльності після 1930 призвели до підвищення стабільності банківських систем у всіх країнах, близько 40 років вони не мали серйозних криз (Франція - більше 35 років, Японія - більше 50 років). До початку 1980-х рр. не було великих банкрутств банків і біржових криз. Проте ефективність банківських систем при цьому залишалася низькою, способи фінансування застаріли і не відповідали новому рівню економічного розвитку. У той же час внутрішні витрати банківських систем (так звані банківські маржі) були дуже високі.

Для підвищення ефективності банківських систем необхідно було посилити вільну конкуренцію між банками, отже, послабити регулюючий вплив на них. Відкритий і конкурентоспроможний ринок капіталів демонструє завжди більш високу ефективність, ніж ринок з високим ступенем державного регулювання та кількісними обмеженнями для банків. На початку 1980-х рр. були вжиті заходи, спрямовані на дерегулювання банківських систем в більшості розвинених країн: скасовані "стелі" процентних ставок на багато видів банківських вкладів і кредитів, ліквідовані кордону, що розділяли різні види банківської діяльності. Банки отримали можливість проводити більш широке коло операцій у галузі заощаджень, житлового кредитування,

Взаємозв'язок стабільності та ефективності банківської системи

Рис. 14.1. Взаємозв'язок стабільності та ефективності банківської системи

операцій з цінними паперами. Були також змінені механізми грошової політики, відбулася відмова від кількісних обмежень і встановлення лімітів кредитування, основним інструментом регулювання стали операції на відкритому ринку. Більшість країн відмовилися від використання валютних обмежень, внаслідок чого зросла міжнародний рух капіталу, посилилася конкуренція на міжнародному ринку. Поширення інструментів прямого фінансування (до середини 1980-х рр. Вони були характерні для американської економіки): комерційних паперів, депозитних сертифікатів, нових видів облігацій, які вільно обертаються казначейських бон тощо - Призвело до розширення ринку цінних паперів і появі реальної альтернативи банківському кредиту.

В результаті розвитку конкуренції ефективність банківських систем підвищилася, клієнти банків отримали доступ до різноманітних джерел фінансування. Маржа банків і рівень комісійних знизилися. В даний час досить часто за кредитами великих клієнтів банки працюють з нульовою маржею, отримуючи доходи від здійснення консультаційних та комісійних операцій з цими клієнтами. Одночасно із зростанням ефективності знизилася стабільність банківських систем. По країнах прокотилася хвиля банківських криз і банкрутств, що викликало необхідність змінити підходи до організації банківського регулювання.

Європейські країни зробили спробу застосувати єдині правила регулювання банківської діяльності, розроблені під егідою створеного в 1974 р Базельського комітету з банківського нагляду (далі - Базельський комітет). Свою назву цей комітет отримав ио місцем знаходження його постійно діючого Секретаріату у м Базелі (Швейцарія). До складу Базельського комітету входять представники 12 розвинених країн світу: Бельгії, Великобританії, Німеччини, Італії, Канади, Люксембургу, Нідерландів, США, Франції, Швейцарії, Швеції, Японії. Членами комітету є вищі посадові особи центральних банків та інших офіційних наглядових органів країн. Комітет створений при безпосередній участі Банку міжнародних розрахунків, проте його структурним підрозділом не є і функціонує автономно.

У 1997 р Базельський комітет опублікував документ "Основоположні принципи ефективного банківського нагляду", в якому відображені сучасні підходи до банківського регулювання і нагляду в частині управління банківськими ризиками.

Розроблені Базельським комітетом 25 основних принципів нагляду зачіпають всі етапи життєвого циклу банків і всю систему взаємовідносин між ними та наглядовими органами. Вони згруповані в 7 розділів.

1. Цілі, незалежність, повноваження, траспарентно і співпраця органів банківського нагляду - принцип 1.

2. Ліцензування та структура банків - принципи 2-5.

3. пруденційного регулювання і вимоги - принципи 6-18.

4. Методи поточного банківського нагляду - принципи 19-21.

5. Бухгалтерський облік та розкриття інформації - принцип 22.

6. Повноваження органів нагляду щодо коригування діяльності банківських груп і виправленню ситуації - принцип 23.

7. Консолідований і транскордонний банківський нагляд - принципи 24-25.

У 1999 р було опубліковано додаток до цих прінціпам- Методологія основних принципів, яке розкриває критерії відповідності кожному з 25 принципів і служить для оцінки національних органів нагляду, виявлення вразливих місць у системі банківського регулювання в окремій країні.

У 2006 р Базельський комітет опублікував уточнені версії документів "Основоположні принципи ефективного банківського нагляду" і "Методологія основоположних принципів", які відображають зміни в ідеології і практиці банківського регулювання та банківського нагляду, що відбулися з моменту видання вихідної версії.

У 2012 р основні принципи ефективного банківського нагляду були переглянуті і доповнені чотирма новими: незалежність, підзвітність, забезпечення ресурсами та правовий захист для органів нагляду; співпраця та взаємодія; Корпоративне управління; фінансова звітність і зовнішній аудит. Перегляд принципів пов'язаний з проведенням реформ, спрямованих на вдосконалення регулювання діяльності банків з урахуванням уроків кризи, зокрема з впровадженням Базель III "Загальні регулятивні підходи до підвищення стійкості банків та банківського сектора". Відповідно до плану поетапного впровадження нових регулятивних підходів, опублікованому в документах Базельського комітету, реформи будуть проводитися в 2012-2018 рр. У Росії система банківського регулювання і нагляду будується відповідно до принципами ефективного банківського нагляду та іншими вимогами Базельського комітету.

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Cхожі теми

Комерційні банки і їх операції. Пасивні та активні операції. Банківський прибуток
Регулювання дохідної бази комерційного банку
Банк як комерційна організація і зовнішнє управління його діяльністю
Комерційні банки
КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК - основна ланка БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РОСІЇ
ПРАВОВЕ РЕГУЛЮВАННЯ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ В РОСІЇ
Цілі і завдання банківського регулювання і нагляду
Сучасні наукові школи про необхідність і ролі державного фінансового регулювання
Правове регулювання банківської діяльності
Міжнародно-правове регулювання банківської діяльності
 
Дисципліни
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук