Навігація
Головна
Поняття і структура банківської системи Російської ФедераціїЦентральний банк Російської Федерації як орган банківського...Банківська система Російської ФедераціїОРГАНІЗАЦІЯ ЮРИДИЧНОЇ ДОПОМОГИ У РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇОрганізація державного регулювання та нагляду за страховою діяльністю...СУЧАСНА БАНКІВСЬКА СИСТЕМА РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇПравове регулювання організації і діяльності прокуратури Російської...Правове регулювання створення і діяльності комерційних організацій з...Основи правового регулювання військової обов'язки громадян, її...Регулювання ринку цінних паперів в Російській Федерації
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківська справа. Організація діяльності комерційного банку
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Організація банківського регулювання в Російській Федерації

У Російській Федерації органом банківського регулювання і нагляду є Банк Росії. Як орган банківського регулювання Банк Росії виконує такі законодавчо закріплені за ним функції:

а) приймає рішення про державну реєстрацію кредитних організацій; видає кредитним організаціям ліцензії на здійснення банківських операцій, зупиняє їх дію та відкликає їх;

б) здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій і банківських груп;

в) реєструє емісію цінних паперів кредитними організаціями відповідно до федеральними законами;

г) є кредитором останньої інстанції для кредитних організацій, організує систему рефінансування;

д) здійснює виплати за вкладами фізичних осіб у визнаних банкротами банках, які беруть участі в системі обов'язкового страхування вкладів у банках РФ;

е) встановлює правила проведення банківських операцій, бухгалтерського обліку та звітності для банківської системи.

Регулюючі та наглядові функції Банк Росії здійснює через що діє на постійній основі орган - Комітет банківського нагляду, який об'єднує структурні підрозділи: Департамент ліцензування та фінансового оздоровлення кредитних організацій, Департамент банківського нагляду, Департамент фінансової стабільності, а також Головна інспекція кредитних організацій. У регіонах наглядові функції покладені безпосередньо на головні територіальні управління (національні банки республік у складі РФ) Банку Росії.

У Російській Федерації широка сфера фінансової діяльності, в якій беруть участь банки, не підпадає під регулюючий вплив Банку Росії. Це відноситься, зокрема, до ринку цінних паперів, сфері міжнародних розрахунків та ін. У зв'язку з цим Банк Росії, здійснюючи функцію банківського регулювання і нагляду, координує свої дії з іншими державними органами: з Мінфіном Росії, ФСФР Росії, Федеральною митною службою ( ФМС Росії), ФНС Росії та ін. Для забезпечення сприятливих умов розвитку банківської конкуренції Банк Росії спільно з Федеральною антимонопольною службою (ФАС Росії) контролює дотримання антимонопольних правил на банківському ринку і запобігає проявам монополізму та змови між банками.

Головна мета банківського регулювання і нагляду чинним в Російській Федерації законодавством визначається як підтримка стабільності банківської системи, захист інтересів кредиторів і вкладників. Завдання Банку Росії щодо вдосконалення системи регулювання банківської діяльності та розвитку банківського нагляду в середньостроковій перспективі конкретизовані у спільному програмному документі Уряду РФ і Банку Росії "Стратегія розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до 2015 року".

Уряд РФ і Банк Росії виходять з того, що система банківського регулювання та нагляду за діяльністю кредитних організацій в Росії в найближчі роки повинна стати більш ефективною. У цих цілях належить привести банківське регулювання та банківський нагляд у повну відповідність з міжнародними стандартами у цій галузі, включаючи Основоположні принципи ефективного банківського нагляду (БКБН, 2006 р.)

У сфері ліцензування діяльності кредитних організацій основними завданнями на середньострокову перспективу є:

• вдосконалення системи допуску капіталу на ринок банківських послуг і контролю Банку Росії за великими придбаннями (більше 10%) акцій (часток) кредитних організацій, а також дотримання інвесторами всіх вимог законодавства;

• закріплення в законодавстві положень, спрямованих на підвищення вимог до керівників кредитних організацій та їх філій, на посилення контролю з боку Банку Росії за відповідністю керівників встановленим вимогам, а також робота по запобіганню допуску до участі в капіталах банків осіб з незадовільним фінансовим становищем і діловою репутацією , включаючи повноваження з контролю за великими придбаннями акцій (часток) кредитних організацій;

• спрощення процедур розміщення акцій кредитних організацій серед широкого кола інвесторів, включаючи заходи, спрямовані на забезпечення сприятливих умов публічного розміщення акцій, а також на полегшення процедури реєстрації емісії цінних паперів;

• вдосконалення процедур реорганізації, усунення законодавчих обмежень для проведення злиттів і приєднань кредитних організацій різних організаційно-правової форм.

На нинішньому етапі розвитку банківського сектора передбачається зберегти сформовані умови інвестування іноземного капіталу, які передбачають рівний з резидентами порядок участі в статутних капіталах кредитних організацій - резидентів без надання можливості відкривати філії іноземних банків.

У сфері дистанційного нагляду Банк Росії продовжить впровадження в практику міжнародно визнаних підходів, подальший розвиток отримає застосування в дистанційному нагляді за діяльністю кредитних організацій, банківських груп і банківських холдингів змістовних підходів до аналізу ситуації в кредитних організаціях, що базуються на сучасних прийомах аналізу та оцінки істотних для кредитних організацій ризиків, рівня їх концентрації та якості управління.

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

У процесі організації дистанційного нагляду Банк Росії буде приділяти особливу увагу:

• наявності у кредитних організацій адекватних характеру і масштабу їх діяльності сучасних систем корпоративного управління та управління ризиками, що дозволяють своєчасно ідентифікувати, оцінювати, відстежувати, контролювати і обмежувати всі істотні ризики і визначати загальну достатність власних коштів (капіталу) з урахуванням профілю ризиків кредитної організації;

• наявності належного контролю з боку ради директорів (наглядової ради) і топ-менеджерів за діяльністю кредитної організації, якістю прийнятих стратегічних та операційних рішень, збалансованим веденням і стійкістю бізнесу, достовірністю публікується і подається до органів контролю та нагляду інформації;

• оцінці ступеня транспарентності діяльності кредитних організацій, включаючи оцінку прозорості структури власності.

Буде продовжена робота з розвитку методології та практики нагляду, що дозволяє визначити виникнення проблем у кредитних організацій па ранніх стадіях з метою прийняття відповідних профілактичних та коригуючих заходів та визначенню режиму подальшого нагляду. У рамках реалізації ризик-орієнтованих підходів Банк Росії продовжить роботу з використання диференційованого режиму банківського нагляду за кредитними організаціями в залежності від їх системному значущості, ступеня прозорості, складності бізнесу і дотримання регулятивних норм. При цьому Уряд РФ і Банк Росії виходять з необхідності забезпечення більш інтенсивного нагляду, насамперед, за системно значущими банками.

У сфері інспектування робота Банку Росії буде сфокусована на отриманні об'єктивної інформації про фінансовий стан (економічному становищі) кредитних організацій, визначенні профілю ризиків і основних зон їх концентрації, виявленні операцій, спрямованих на приховання реальної якості активів і формальне дотримання регулятивних вимог.

При плануванні та організації перевірок особлива увага приділятиметься банкам, які мають федеральне або регіональне значення і, як наслідок, робить істотний вплив на системну стійкість банківського сектора.

У сфері попередження неспроможності (банкрутства) кредитних організацій найбільш актуальним є розширення стимулів для участі в попередженні банкрутства банків приватних інвесторів. З цією метою передбачається надати Банку Росії можливість встановлювати спеціальний режим застосування заходів впливу до кредитним організаціям, які реалізують плани фінансового оздоровлення приватними інвесторами без залучення коштів держави.

В рамках ініціатив "Групи 20" Банк Росії продовжить здійснювати моніторинг розробки системоутворюючими банками планів зниження ризиків і надзвичайного фінансування, що забезпечують безперервність їх діяльності в умовах кризи, що відповідає Принципам міждержавного співробітництва з кризового управління Ради фінансової стабільності (СФС).

У сфері контролю за ліквідацією кредитних організацій і захисту прав кредиторів найважливішими завданнями є:

• спрощення порядку переходу від процедури примусової ліквідації кредитної організації до процедури її банкрутства, у тому числі в частині встановлення вимог кредиторів;

• встановлення обов'язків керівника кредитної організації щодо забезпечення збереження електронних баз даних кредитної організації і створенню їх резервних копій, а також відповідальності за невиконання зазначених обов'язків;

• встановлення відповідальності, включаючи кримінальну, для керівника, а також особи, відповідальної за складання та (або) подання бухгалтерської та іншої звітності, за подання неповних чи завідомо неправдивих відомостей з метою приховування інформації про фактичний фінансовому становищі кредитної організації.

Для реалізації своїх функцій у сфері банківського регулювання та вирішення поставлених перед ним завдань щодо розвитку банківської системи Банк Росії наділений правами нормотворчої діяльності, в силу яких він може видавати нормативні акти з питань, віднесених до його компетенції Законом про Банк Росії. Видавані їм нормативні акти:

• обов'язкові для федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів РФ, органів місцевого самоврядування, всіх юридичних і фізичних осіб;

• не можуть суперечити федеральним законам;

• не мають зворотної сили;

• повинні бути зареєстровані в Міністерстві юстиції РФ (Мін'юсті Росії) в порядку, встановленому для реєстрації актів федеральних міністерств і відомств;

• можуть бути оскаржені у встановленому законом порядку.

Нормативні акти Банку Росії набирають чинності з дня опублікування в його офіційному виданні - Віснику Банку Росії, за винятком випадків, встановлених Радою директорів Банку Росії. У необхідних випадках ці акти в повному обсязі спрямовуються в усі зареєстровані кредитні організації поштової або іншим зв'язком.

Банк Росії наділений також широкими повноваженнями з аналізу та контролю за фінансовим станом банків, їх окремих операцій та діяльності в цілому. Зокрема, Банку Росії надані такі права:

а) запитувати та одержувати необхідну інформацію:

- У кредитних організацій про їхню діяльність, вимагаючи при цьому роз'яснень з отриманої інформації;

- У федеральних органів виконавчої влади для підготовки банківської та фінансової статистики, аналізу економічної ситуації;

- Про фінансове становище і ділової репутації учасників (акціонерів) кредитної організації у разі придбання ними більше 20% часток (акцій) даної кредитної організації;

б) пред'являти кваліфікаційні вимоги до керівників виконавчих органів, а також до головного бухгалтера кредитної організації;

в) контролювати розподіл пакетів акцій кредитних організацій. Якщо юридична або фізична особа чи група осіб, які пов'язані між собою угодою, є залежними або дочірніми, набувають більш 1% акцій кредитної організації, вони повинні повідомити про це Банк Росії, а якщо вони набувають більш 20% акцій - отримати його попередню згоду. Банк Росії має право не дати згоди, якщо буде встановлено незадовільний фінансовий стан набувачів;

г) проводити перевірки кредитних організацій та їх філій з метою контролю за виконанням федеральних законів, нормативних актів і розпоряджень Банку Росії;

д) направляти кредитним організаціям обов'язкові для виконання приписи про усунення виявлених у їх діяльності порушень і застосовувати санкції але відношенню до порушників;

е) здійснювати заходи щодо фінансового оздоровлення кредитних організацій.

При реалізації своїх повноважень у сфері контролю та нагляду за діяльністю кредитних організацій Банк Росії не повинен втручатися в їх оперативну діяльність, він не вправі вимагати від них і виконання невластивих їм функцій.

У процесі проведення поточного нагляду Банк Росії використовує обидві його форми: дистанційний нагляд і інспекційні перевірки на місцях. В рамках дистанційного нагляду Банком Росії створена система моніторингу поточного фінансового стану кредитних організацій та виявлення на ранніх стадіях проблем, що виникають в окремих банків. Ця система включає в себе: розробку пруденційних норм і вимог; діагностику фінансового стану банків та контроль за виконанням пруденційних вимог па підставі звітності, переданої в Банк Росії.

Пруденційні норми - це норми, дотримання яких свідчить про обережною політиці даної кредитної організації, збереженні нею ліквідності та платоспроможності. Під пруденційного нормами діяльності розуміються встановлені Банком Росії:

- Граничні величини ризиків, прийнятих кредитними організаціями;

- Норми по створенню резервів, що забезпечують ліквідність кредитних організацій та покриття можливих втрат;

- Вимоги, невиконання яких може негативно вплинути на фінансове становище кредитних організацій.

Фінансова діагностика банків та інших кредитних організацій проводиться Банком Росії з використанням інформаційної та аналітичної систем, вона дозволяє виявити фінансові проблеми і негативні тенденції в їх діяльності.

За результатами дистанційного нагляду виявляються банки, які вимагають більш ретельного спостереження та прийняття заходів наглядового реагування. Результати дистанційного нагляду використовуються також для прийняття оперативних заходів впливу до банків, що допускає окремі порушення у своїй діяльності, а також для визначення плану і програми інспектування банків.

Метою інспекційних перевірок є визначення безпосередньо на місці фінансового стану кредитної організації або окремих напрямів її діяльності, виявлення ситуацій, що загрожують інтересам кредиторів і вкладників, перевірка дотримання кредитними організаціями банківського законодавства та нормативних актів Банку Росії. Для досягнення цієї мети в ході перевірок інспектори Головної інспекції кредитних організацій Банку Росії та його територіальних управлінь проводять оцінку:

• реального фінансового стану кредитних організацій та перспектив їх діяльності;

• дотримання законодавства та нормативних актів Банку Росії;

• достовірності обліку і звітності кредитної організації;

• рівня банківських ризиків, якості активів;

• величини і достатності власного капіталу;

• системи управління ризиками та організації внутрішнього контролю кредитної організації.

При проведенні інспекційних перевірок основна увага приділяється змістовної оцінці окремих напрямків діяльності кредитних організацій, вивченню ріскообразующіх факторів. При цьому інспектори повинні працювати у взаємодії з фахівцями дистанційного нагляду.

Інспектори Банку Росії проводять комплексні і тематичні перевірки кредитних організацій. Предметом комплексної перевірки є діяльність кредитної організації в цілому; предметом тематичних перевірок - окремі аспекти її діяльності, наприклад перевірка правильності формування резервних вимог, що депонуються в Банку Росії, перевірка правильності створення резервів на можливі втрати та ін.

Банк Росії зобов'язаний перевіряти кожну кредитну організацію не рідше одного разу в 24 місяці. Вибір кредитних організацій для того чи іншого виду перевірки проводиться з урахуванням ступеня їх фінансової стійкості та рекомендацій фахівців дистанційного нагляду.

Акт перевірки кредитної організації [1] повинен містити відомості про достовірності обліку і звітності кредитної організації, виявлені порушення та недоліки в її діяльності, усуненні кредитною організацією на дату завершення перевірки виявлених порушень та недоліків у діяльності.

Матеріали інспекційних перевірок використовуються фахівцями дистанційного нагляду для вжиття заходів наглядового реагування.

Заходи наглядового реагування застосовуються до кредитним організаціям на підставі Закону про Банк Росії. Цей Закон позначив конкретні ситуації, в яких Банк Росії як наглядовий орган може застосовувати ті або інші заходи впливу. Так, вони можуть бути застосовані, по-перше, при порушенні кредитної організацією федеральних законів, нормативних актів і розпоряджень Банку Росії; по-друге, при ненаданні інформації чи поданні неповної чи недостовірної інформації; по-третє, у разі виникнення ситуацій, що загрожують законним інтересам кредиторів (вкладників) і стабільності банківської системи в цілому. Реальним підтвердженням виникнення подібних ситуацій є невиконання кредитною організацією встановлених пруденційних норм.

Основним завданням, розв'язуваної Банком Росії як наглядовим органом при застосуванні заходів впливу, є регулювання діяльності кредитних організацій з метою приведення її у відповідність з нормами банківського законодавства та вимог Банку Росії. На практиці виділяють два типи заходів впливу: попереджувальні і примусові [2].[2]

Вибір заходів впливу проводиться наглядовими органами самостійно з урахуванням характеру допущених кредитною організацією порушень, причин, що зумовили їх виникнення, загального фінансового стану кредитної організації та її положення на федеральному і регіональному ринку банківських послуг.

Запобіжні заходи застосовуються в тих випадках, коли недоліки в діяльності кредитної організації безпосередньо не загрожують інтересам кредиторів і вкладників, тобто на ранніх стадіях їх виникнення:

1) при погіршенні показників діяльності кредитної організації, якщо установлені Банком Росії обов'язкові нормативи та інші вимоги, що визначають граничні рівні ризиків, виконуються або мають місце незначні їх порушення, які не свідчать про розвиток процесів, що загрожують фінансовому стану кредитної організації, інтересам її кредиторів і вкладників;

2) якщо за даними звітності кредитної організації та іншої інформації є ознаки, що свідчать про небезпеку погіршення її фінансового стану, наприклад поточні збитки від банківських операцій та угод, тенденція до зниження власного капіталу, залучення коштів на умовах гірше ринкових, відмова клієнтів (вкладників), кошти яких становили значну частку в залучених ресурсах, від обслуговування в даної кредитної організації, падіння ринкової вартості вільно обертаються акцій і боргових зобов'язань кредитної організації та інші аналогічні факти;

3) при недотриманні вимог законодавства та нормативних актів Банку Росії в частині реєстрації кредитних організацій, їх ліцензування та розширення діяльності.

До попереджувальних відносяться такі конкретні заходи впливу:

• доведення до органів управління кредитної організації інформації про недоліки в її діяльності і стурбованості наглядового органу з приводу стану справ у цій організації;

• виклад рекомендацій наглядового органу щодо виправлення створилася в кредитній організації ситуації;

• пропозиції представити в наглядовий орган програму заходів, спрямованих на усунення недоліків, включаючи при необхідності зобов'язання, прийняті на себе кредитною організацією, її учасниками (акціонерами);

• встановлення додаткового контролю за роботою кредитної організації та виконанням нею заходів щодо нормалізації діяльності.

Доцільність застосування запобіжних заходів і їх конкретна форма визначаються наглядовим органом самостійно. Обов'язковою умовою при цьому є відповідальний і конструктивний підхід апарату управління кредитної організації та її акціонерів до усунення виявлених порушень, а також його взаємодія з наглядовим органом, яке має виражатися у прийнятті ними на себе конкретних зобов'язань щодо коригування діяльності кредитної організації.

При більш серйозних порушеннях в діяльності кредитної організації, що супроводжуються погіршенням її фінансового стану, застосування запобіжних заходів повинно поєднуватися з примусовими заходами впливу.

Протягом останніх років письмова інформація про недоліки в діяльності кредитної організації є найбільш часто вживаною запобіжним заходом впливу. На адресу кредитних організацій щорічно спрямовується більше 1000 письмових інформацій про недоліки в діяльності з рекомендаціями щодо їх виправлення.

Примусові заходи впливу потрібні, коли попереджувальні заходи не приносять результату і не можуть забезпечити належну коригування діяльності кредитної організації. Підставами для їх застосування є:

а) порушення (невиконання) кредитної організацією банківського законодавства, нормативних актів і розпоряджень Банку Росії;

б) неподання інформації, подання неповної чи недостовірної інформації;

в) створення реальної загрози інтересам клієнтів і (або) кредиторів (вкладників) в результаті здійснюваних кредитною організацією операцій.

До основних примусовим заходам впливу відносяться:

• штрафи;

• вимога про здійснення заходів але фінансового оздоровлення, включаючи вимогу про надання та виконанні плану фінансового оздоровлення;

• вимога про приведення у відповідність величини власних коштів (капіталу) та розміру статутного капіталу кредитної організації;

• вимога про реорганізацію кредитної організації, включаючи вимогу про надання та виконання плану заходів щодо реорганізації;

• обмеження проведення окремих операцій на строк до шести місяців;

• заборона на здійснення банківських операцій, передбачених виданої ліцензії, на термін до одного року;

• заборону на відкриття філій на строк до одного року;

• вимога про заміну керівників кредитної організації;

• введення тимчасової адміністрації по управлінню кредитною організацією;

• відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій.

Деякі примусові заходи, наприклад штрафи, застосовуються на підставі результатів дистанційного нагляду, інші повинні грунтуватися на комплексній оцінці діяльності кредитної організації з урахуванням висновків інспекційної перевірки.

Примусові заходи впливу, як правило, оформляються у вигляді припису. Інформація про всі випадки напрямки (скасування) приписи розглядається як конфіденційна. Введення тимчасової адміністрації по управлінню кредитною організацією та відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій оформляються наказом, і інформація про ці заходи впливу не є конфіденційною.

У 2011 р примусові заходи впливу у вигляді вимог про усунення порушень застосовувалися щодо 519 банків, штрафних санкцій - 215 банків, обмеження окремих операцій - 68 банків, заборон на здійснення окремих банківських операцій - 25 банків, заборон на відкриття філій - 35 банків, в 2010 р відповідні цифри становили 616, 280, 76, 42 і 31.

Інформацію про застосування заходів впливу територіальне установа Банку Росії за місцезнаходженням головного офісу кредитної організації являє територіальним установам Банку Росії за місцезнаходженням її філій. Контроль за виконанням кредитної організацією вимог припису здійснюється наглядовим органом, який надіслав його. Складений кредитною організацією план заходів щодо її фінансового оздоровлення піддається ретельному аналізу, основний упор при цьому робиться на оцінку адекватності та ефективності заходів, передбачених у плані.

  • [1] Див .: інструкцію Банку Росії від 25 серпня 2003 № 105-І "Про порядок проведення перевірок кредитних організацій (їх філій) уповноваженими представниками Центрального банку Російської Федерації".
  • [2] Див .: інструкція Банку Росії від 31 березня 1997 № 59 "Про застосування до кредитним організаціям заходів впливу за порушення пруденційних норм діяльності".
 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

Cхожі теми

Поняття і структура банківської системи Російської Федерації
Центральний банк Російської Федерації як орган банківського регулювання і нагляду
Банківська система Російської Федерації
ОРГАНІЗАЦІЯ ЮРИДИЧНОЇ ДОПОМОГИ У РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ
Організація державного регулювання та нагляду за страховою діяльністю в Російській Федерації
СУЧАСНА БАНКІВСЬКА СИСТЕМА РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ
Правове регулювання організації і діяльності прокуратури Російської Федерації в даний час
Правове регулювання створення і діяльності комерційних організацій з іноземними інвестиціями в Російській Федерації
Основи правового регулювання військової обов'язки громадян, її реалізації та організації проходження військової служби в Російській Федерації
Регулювання ринку цінних паперів в Російській Федерації
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук