Навігація
Головна
Завдання забезпечення безпеки в інформаційній сферіКриміналістичне забезпечення безпеки банківських операційСпособи забезпечення безпеки експортних операційКредитні операції банківПріоритетні цілі забезпечення комплексної безпеки містаУмови забезпечення надійності та безпеки об'єктів будівництваЗабезпечення пожежної безпекиЗаходи щодо захисту людини і матеріальних цінностейОРГАНИ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ДЕРЖАВНОЇ БЕЗПЕКИОРГАНИ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ДЕРЖАВНОЇ БЕЗПЕКИ РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ
 
Головна arrow Банківська справа arrow Безпека банківської діяльності
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Заходи забезпечення безпеки кредитних операцій

Ризик зазнати збитків від шахрайства у сфері кредитування може бути істотно знижений шляхом здійснення ряду запобіжних заходів, які здійснюють служба внутрішнього контролю, юридична служба і служба безпеки банку.

Названі служби банку повинні як мінімум виконати наступні дії.

1. Перевірити справжність відомостей і документів, що засвідчують право організації укладати договір позики в обсязі і на умовах, передбачених проектом договору. Ця вимога нс було виконано при укладенні кредитних договорів між банками-кредиторами і згадуваним вище агрохолдингом "Р.". У процесі розслідування кредитного шахрайства були досліджені договори про прийняття на зберігання комбінатом хлібопродуктів зерна, нібито надійшов від ВАТ "Ф.", що входив до холдингу "Р.". Нагадаємо, що зазначеного зерна (предмета застави) в природі не існувало. У той же час виявилося, що договори зберігання міфічного зерна були підписані від імені комбінату хлібопродуктів генеральним директором "Р." К., який жодних правових підстав на їх укладення не мав. Більше того, деяким банкам-креди- Торам в якості документального підтвердження наявності застави замість договорів зберігання були пред'явлені договори переробки зерна, підписані тим же К.

Слід перевірити також справжність документів, що засвідчують особу керівника або представника організації, наявність у них відповідних повноважень на отримання кредиту, правильність оформлення довіреності і т.д. В особливо важливих випадках буде незайвим зняти ксерокопії з пред'явлених паспорту та доручення, попросити постачити довіреність завіреної фотографією уповноваженої особи.

При перевірці інформації про керівника підприємства-позичальника необхідно з'ясувати, чи не є дана особа засновником або керівником інших фірм. Якщо, наприклад, з'ясується, що позичальник "керує" рядом фірм, можна майже напевно підозрювати, що ви маєте справу з підставною особою. Сумніви в надійності позичальника виникають і в тих випадках, коли він числиться власником або керівником великого підприємства, але при цьому не володіє ні квартири, ні машини, ні акціями підприємств.

При дослідженні документів потенційного позичальника необхідно звертати увагу на такі ознаки фіктивності, як логічні невідповідності в тексті. Ці невідповідності можуть мати форму взаємовиключних записів у змісті одного документа або суперечностей у змісті кількох взаємозалежних документів.

2. Отримати відомості, що підтверджують реальне існування організації позичальника, шляхом вивчення статутних документів, відомостей з податкових органів та ін. Встановити, чи відповідає кредитуемая угода законодавству і статутних документів позичальника. При виконанні зазначених перевірочних дій бажано не обмежуватися тільки вивченням документів. Додаткові відомості про реальність існування організації-позичальника може дати інформація про наявність у фірми постійних виробничих і складських приміщень, а також про обсяги товарів або продукції, якими володіє фірма.

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

3. Встановити здатність позичальника заробити кошти для погашення боргу і повернути кредит. З цією метою аналізуються відомості про тривалість присутності фірми на ринку товарів і послуг, наявність позитивних економічних показників. Вивчаються кредитна історія (чи отримував позичальник кредити в інших кредитних організаціях, не допускав порушень при їх одержанні; як використовувалися гроші, отримані в якості кредиту; чи не було проблем з поверненням грошей банку) і репутація в діловому світі партнерів (контрагентів, кредиторів, банків).

4. Перевірити достатність вкладення власного капіталу позичальника в кредитуються справу. Про цих показниках можна судити за даними балансових відомостей, розрахунково касових документів та іншої документації первинного обліку. Відповідним підтвердженням сумлінності намірів позичальника може служити наявність у нього достатніх обсягів реального товару чи продукції.

5. Провести ретельну юридичну і фактичну оцінку достовірності документів про вторинні джерелах погашення боргу (договору про заставу, гарантії, поручительства, страхового свідоцтва). Зокрема, перевірити їх точну відповідність нормам цивільного законодавства, наявність можливих ознак матеріального і інтелектуальної підробки. З'ясувати, відбито чи факт видачі гарантійного листа, страхового свідоцтва та ін. У відповідних документах поручителя. При цьому слід мати на увазі що мали місце випадки, коли недобросовісні комерційні банки оголошували фальшивими реально видані ними гарантії.

6. Отримати чіткі відповіді щодо цілей необхідного кредиту, а також відомості, що розкривають зміст і механізм передбачуваного контракту по всьому технологічному ланцюжку від моменту виробництва до доставки до місця реалізації; про характер діяльності передбачуваних контрагентів потенційного позичальника; про можливість контрагентів поставити позичальникові товар очікуваної номенклатури і якості в названі терміни, вид і кількість транспортних одиниць, які передбачається використовувати, наявність відповідних договорів на доставку товару (сировини). Незайвими будуть відомості про наявність у позичальника у власності виробничих і складських приміщень, товарів в обороті або готової продукції.

Повчальним прикладом прорахунку при перевірці заявлених цілей отримання кредиту став випадок в одному з московських банків. Згідно поданої заяви, кредит призначався для заміни ліфтів у готелі "Росія". В якості вторинного джерела погашення боргу (застави) пропонувалися придбані ліфти. Розглянувши матеріали, банк прийняв рішення про видачу кредиту. Від великого збитку банк врятувало збіг обставин: у період незначною затримки з видачею кредиту стало відомо про майбутнє знесення готелю.

Після укладення кредитного договору слід контролювати хід його виконання з метою своєчасного виявлення обставин, що можуть перешкоджати поверненню кредиту. При виникненні таких обставин необхідно вживати заходів до мінімізації збитку.

Джерела документальної інформації, що дозволяє перевірити факт існування організації позичальника, справжність відомостей і документів, що засвідчують право організації укладати договір позики, встановити здатність позичальника заробити кошти для погашення боргу, а також підтвердити факт приналежності позичальникові майна, що пропонується в якості застави, описані в гл. 9 "Інформаційне забезпечення безпеки банку" цього підручника.

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Cхожі теми

Завдання забезпечення безпеки в інформаційній сфері
Криміналістичне забезпечення безпеки банківських операцій
Способи забезпечення безпеки експортних операцій
Кредитні операції банків
Пріоритетні цілі забезпечення комплексної безпеки міста
Умови забезпечення надійності та безпеки об'єктів будівництва
Забезпечення пожежної безпеки
Заходи щодо захисту людини і матеріальних цінностей
ОРГАНИ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ДЕРЖАВНОЇ БЕЗПЕКИ
ОРГАНИ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ДЕРЖАВНОЇ БЕЗПЕКИ РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ
 
Дисципліни
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук