Навігація
Головна
Особливості розкрадання грошових коштів з використанням акредитивівЗахист від розкрадання грошових коштів з використанням векселяЗаходи захисту від конкретних видів посягань на вексель або...Форми акредитиваРозслідування розкрадань, скоєних шляхом привласнення та розтратиПопередження розкрадань грошових коштів банку з використанням...Заходи попередження розкрадань грошових коштів з використанням чеківЗаходи захисту векселі від розкрадання шляхом присвоєння.Особливості розкрадання грошових коштів з використанням платіжних...Захист від злочинів, зазіхаючи на власність банку
 
Головна arrow Банківська справа arrow Безпека банківської діяльності
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Заходи захисту від розкрадань з використанням акредитивів

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">
data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

З метою попередження втрат від шахрайства при розрахунках за акредитивом відповідні служби банку повинні виконати як мінімум наступні дії.

Покупцеві необхідно отримати відомості, що підтверджують факт реального існування організації-продавця, надійність передбачуваного контрагента і наявність можливості виконати передбачувану поставку, використовуючи для цього:

• дані ЕГРЮЛ - адреса (місце знаходження) постійно діючого виконавчого органу юридичної особи; прізвище, ім'я, по батькові та посада особи, яка має право без довіреності діяти від імені юридичної особи, а також його паспортні дані або дані інших документів, що засвідчують особу відповідно до законодавства, та ІПН разі його наявності; відомості про ліцензії, отриманих юридичною особою; відомості про філії та представництва юридичної особи; відомості про можливе перебування юридичної особи в процесі ліквідації, а також іншу важливу для перевірки інформацію [1];[1]

• рекомендації від колишніх партнерів організації;

• відвідування робітників (складських) приміщень потенційного контрагента;

• перевірку функціонування повідомлених передбачуваним контрагентом номерів телефонів, факсів, електронних адрес організації;

• перевірку фактичної можливості здійснення схеми передбачуваної поставки товару. На практиці нерідкі випадки, коли посередник вказує як виготовлювача продуктів організацію або регіон, в яких такі продукти не виготовляються.

Запобіжні заходи банку повинні включати в себе:

• виконання аналогічних перевірочних заходів в рамках процедури укладення договору банківського рахунку з майбутнім клієнтом;

• ретельну перевірку відповідності поданих для оплати документів та їх реквізитів умовам акредитива на підставі самих документів. Невідповідності можуть виражатися не тільки в розбіжностях між документами на оплату та умовами акредитиву, але і в різночитаннях в тексті одного з документів, наприклад розбіжність між написанням прізвища директора, нотаріуса або іншої уповноваженої особи в текстовій частині документа і розшифровкою підпису, відмінності в назві організації на бланку документа і у відбитку печатки;

• уважне дослідження відповідності підписів і печатки отримувача коштів зразкам, зазначених у картці;

• перевірку достовірності документів, що засвідчують особу одержувача коштів, наявність у нього відповідних повноважень на отримання грошей, правильність оформлення довіреності;

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

• перевірку достовірності документів, що засвідчують особу представника покупця (платника за акредитивом) і його довіреності (якщо участь представника в прийманні товару передбачено договором).

Попередженню розкрадань з використанням акредитива в певній мірі сприяє точне дотримання правил відкриття банківського рахунку отримувача коштів. Відповідно до них банку повинні бути представлені копії установчих документів юридичної особи та картка із зразками підписів відповідних фізичних осіб. У викликають сумнів випадках відповідним службам банку слід перевірити справжність названих документів, реальність існування юридичної особи та її підприємницької діяльності.

  • [1] Доступ до цих ресурсів вільний для всіх зацікавлених осіб. Процедура доступу регламентована наказом ФНС Росії від 31.03.2009 № ММ-7-6 / 148 @ "Про затвердження Порядку надання в електронному вигляді відкритих і загальнодоступних відомостей, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та в Єдиному державному реєстрі індивідуальних підприємців".
 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Cхожі теми

Особливості розкрадання грошових коштів з використанням акредитивів
Захист від розкрадання грошових коштів з використанням векселя
Заходи захисту від конкретних видів посягань на вексель або використання векселя в злочинних цілях
Форми акредитива
Розслідування розкрадань, скоєних шляхом привласнення та розтрати
Попередження розкрадань грошових коштів банку з використанням пластикових карток
Заходи попередження розкрадань грошових коштів з використанням чеків
Заходи захисту векселі від розкрадання шляхом присвоєння.
Особливості розкрадання грошових коштів з використанням платіжних доручень
Захист від злочинів, зазіхаючи на власність банку
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук