Навігація
Головна
Заходи попередження шахрайства у формі підміни справжнього векселі на...Шахрайство при видачі векселівЗаходи попередження шахрайства у формі видачі незабезпечених векселівРозкрадання векселя шляхом шахрайстваЗахист від розкрадання грошових коштів з використанням векселяЗаходи захисту від конкретних видів посягань на вексель або...Кредитування з використанням векселівРозрахунки з використанням векселівОперації кредитних організацій з векселямиВідповідальність за запобігання й виявлення шахрайства
 
Головна arrow Банківська справа arrow Безпека банківської діяльності
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Шахрайство з використанням фальшивих векселів

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

Правова характеристика виготовлення та збуту фальшивих векселів. Виготовлення підробленого векселя або його збут розглядаються як злочин у сфері економічної діяльності, передбачене ст. 186 КК РФ (виготовлення або збут підроблених грошей або цінних паперів). Належність векселі до цінних паперів встановлена ст. 143 ГК РФ. До цінних паперів відповідно до зазначеної статті відносяться: державна облігація, облігація, вексель, чек, депозитний і ощадний сертифікати, банківська ощадна книжка на пред'явника, коносамент, акція, приватизаційні цінні папери та інші документи, які законами про цінні папери або у встановленому ними порядку віднесено до цінних паперів [1].[1]

Під виготовленням підроблених грошей або цінних паперів розуміється їх часткова або повна підробка, яка забезпечує їх істотна подібність з справжніми грошовими знаками або цінними паперами за формою, кольором та іншим параметрам [2]. Збут підроблених грошей або цінних паперів полягає в їх безпосередньому використанні для будь-яких розрахункових операцій, а одно в їх передачі будь-якій особі за плату або безоплатно.[2]

Дії, передбачені ч. 1 ст. 186 КК РФ, караються примусовими роботами на строк до п'яти років або позбавленням волі на строк до восьми років зі штрафом у розмірі до 1 млн руб. або в розмірі заробітної плати або іншого доходу засудженого за період до п'яти років або без такого.

Кваліфікуючі (обтяжуючі) ознаки даного злочину передбачені ч. 2 ст. 186 КК РФ (ті самі діяння, вчинені у великому розмірі) та ч. 3 ст. 186 КК РФ (діяння, передбачені ч. 1 або 2 зазначеної статті, вчинені організованою групою).

Покарання за ч. 2 ст. 186 КК РФ може бути призначено у вигляді позбавлення волі на строк до 12 років зі штрафом у розмірі до 1 млн руб. або в розмірі заробітної плати або іншого доходу засудженого за період до п'яти років або без такого та з обмеженням волі на строк до одного року або без такого. Діяння, передбачені ч. 3 ст. 186 КК РФ, караються позбавленням волі на строк до 15 років зі штрафом у розмірі до 1 млн руб. або в розмірі заробітної плати або іншого доходу засудженого за період до п'яти років або без такого та з обмеженням волі на строк до двох років або без такого.

Особливості виготовлення підробленого векселя. Виготовлення підроблених векселів (далі - підробка векселів) відноситься до числа злочинів, яким властиві високий ступінь організації учасників, наявність у них спеціальних знань і навичок в галузі хімії, поліграфії, імітації почерку, а також технічного оснащення.

Вказані злочини, як правило, відбуваються стійкими і згуртованими групами співучасників, кожний з яких виконує заздалегідь визначену йому роль. Практика показує, що такі групи зазвичай діють протягом тривалого часу. Розміри наживи, одержуваної ними в результаті кожного конкретного епізоду злочинної діяльності, можуть бути дуже високі. У 2010-2011 рр., За даними АУВЕР, в числі підробок фігурували переважно фальшиві векселі Ощадбанку Росії (найбільш привабливі для підробки унаслідок високої ліквідності) і деяких інших кредитних організацій номіналом від 100 тис. До 36 млн руб.

Великі розміри наживи, одержуваної в результаті збуту підроблених векселів, дозволяють фальшивомонетникам використовувати для досягнення нових злочинних цілей вагомі матеріальні ресурси, організовувати багатоходові підготовчі операції, залучати у злочинну діяльність співучасників з числа персоналу комерційних і державних організацій.

Приготування до підробки векселів. Цей етап злочинної діяльності включає в себе створення організованої злочинної групи, придбання необхідних технічних засобів, збір інформації про суб'єктів, від імені яких будуть виготовлені векселі, та осіб, яким планується збути підробки. Розробляються і реалізуються плани заволодіння зразками бланків, документів, підписів посадових осіб та печаток організацій, що випускають цінні папери. Встановлюються неслужбові, а норою і злочинні відносини з персоналом організацій - векселедавців і покупців векселів. Іноді злочинні організації впроваджують в банк або фірму своїх представників, які згодом постачають їх зразками документів та інформацією про особливості банківських технологій. Ведеться психологічна підготовка співробітників організацій, яким передбачається збути фальшивки. З цією метою злочинці обналичивают в цих організаціях справжні векселі невеликих номіналів.

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

На цьому етапі плануються способи протидії розслідуванню злочинів. Засновується фіктивна (лжекоммерческая) організація, від імені якої передбачається здійснити збут підробок, купуються підроблені паспорти для її "керівників" і "представників".

Нерідкі випадки створення груп "силового" прикриття і інших способів захисту на випадок викриття осіб, які збувають підробки. Так, наприклад, при спробі збути підроблений вексель в одному з уральських міст учасник групи новосибірських фальшивомонетників був викритий і затриманий службою безпеки компанії. Проте "страхували" його співучасники сплатили компанії велику грошову суму і він був відпущений без яких би то не було наслідків.

Види підробок векселя. Стаття 147 ГК РФ проводить розмежування між двома підвидами зазначених протиправних дій: фальсифікацією і підробкою цінних паперів. Згідно абз. 2 п. 2 ст. 147 ГК РФ власник цінного паперу, що виявив підробку або підробку цінного паперу, має право пред'явити особі, яка передала йому папір, вимоги про належне виконання зобов'язання, посвідченого цінним папером.

У цивільному праві і криміналістиці до числа підроблених цінних паперів відносять документи, повністю виготовлені від імені векселедавця. Під підробленої цінним папером розуміють випущений в оборот справжній документ, в який незаконно внесені зміни.

Зазначена класифікація не має практичного сенсу для кримінально-правової кваліфікації діянь, передбачених ст. 186 КК РФ, оскільки названа стаття об'єднує поняттям "підробка" обидва способу вчинення злочину.

У той же час розмежування підробки і фальсифікації становить практичний інтерес для виявлення та попередження зазначених різновидів злочину способами і засобами криміналістики, оперативно-розшукової та приватної детективної діяльності.

Способи підробки цінних паперів. Виготовлення підробки векселя (в криміналістичному розумінні цього терміна) припускає застосування копіювальної техніки або типографського обладнання. Деякі екземпляри фальшивок настільки наближені за якістю до оригіналу, що експерти відносять їх до числа "суперпідробок" (рис. 6.7).

Вони, за описом експерта Банку Росії А. Масіча, виготовлені на папері з водяним знаком і забезпечені захисними волокнами. На лицьовій стороні присутні люмінесцирующие зображення, відповідні люмінесцентної захисті справжніх бланків. Для нанесення всіх зображень на фальшивих бланках використані ті ж способи поліграфічного друку (офсетний і високий), що і при виготовленні справжніх, з гарною якістю відтворення мікротекстів. Крім того, злочинці підробляють підписи векселедавця і про п позови його печатки.

На рис. 6.8 зображений один з 12 підроблених векселів номіналом в 10 млн руб. кожен, які були представлені в один з банків м Москви в якості застави. Серія, номери та реквізити цінних паперів відповідали справжнім векселями, які у вексельному обігу.

При перевірці автентичності цінних паперів специалист- криміналіст банку встановив, що зображення бланка нанесено способом плоского (а не глибокої і тіпоофсетной) печатки, рамка і відповідні фрагменти оформлення нанесені без використання метамерних фарб, захисні волокна синього і червоного кольору імітовані надпечаткой офсетним друком. Разом з тим з високою якістю імітовані водяний знак, мікротексти, захисна металізована нитка пірнаючого типу, ірисові гуркіт.

Загальний вигляд

Мал. 6.7. Загальний вигляд "суперпідробки" простого векселя

Загальний вигляд лицьового боку одного з фальшивих векселів

Мал. 6.8. Загальний вигляд лицьового боку одного з фальшивих векселів

Підробка векселі пов'язаний з внесенням у зміст справжньої цінного паперу не відповідають дійсності записів, що міняють номінал векселя (у бік збільшення), його серію і номер (щоб уникнути перевірки за стоп- листу) та інші реквізити. Зокрема, можуть бути змінені номери службових телефонів організації, зазначені в первинному тексті. У цьому випадку вони замінюються на номери телефонів, за якими на питання про справжність векселів відповідають члени злочинної групи.

Приклад. Група фальшивомонетників, викрита в Москві в 2006 р, купувала векселі Ощадбанку Росії та інших банків, що мають невелику номінальну вартість. Члени групи, які володіють відповідними знаннями та навичками, змивали спеціальним хімічним складом реквізити векселя (окремі цифри номера і номінальну вартість), відновлювали шляхом домальовування пошкоджену захисну сітку і завдавали нові записи, багаторазово завищуючи вартість векселя. Якість домальовування захисної сітки і змінених реквізитів було настільки високим, що зробити однозначний висновок про підробку векселя було можливим тільки з використанням мікроскопа.

Підробка може полягати у внесенні до вексель не відповідають дійсності записів про індосамент, акцепт і аваль.

Для підроблення можуть використовуватися справжні бланки векселів, в які вносяться завідомо неправдиві відомості про їх видачу і векселедержателя, проставляються відбитки підроблених печаток. Для скоєння злочинів використовуються погашення векселі, які викрадаються в організаціях спільниками фальшивомонетників. Часом злочинці виготовляють підробки, використовуючи лише реквізити погашених векселів.

Приклад. У 2006 р на вексельному ринку з'явився підроблений вексель ВАТ "Россельхозбанк" серії 056 Д № 07947 номіналом 1110000 руб. з датою випуску 20 вересня 2004 і датою погашення 19 серпня 2006, реквізити якого представляли своєрідний гібрид серій, номерів і номіналів двох виданих раніше і вже погашених векселів цього банку. Перший з них - серії 056 Д № 07947 мав номінал 1022400 руб., Другий - серії 056 Д № 07946 - був номіналом 1110000 руб.

Нерідко підробки відрізняються досить високою якістю виготовлення і виявити їх без експертного дослідження практично неможливо. Доказом цього може служити випадок, коли фальшиві векселі Інкомбанку пред'являлися йому до оплати і визнавалися їм справжніми, а особи, від імені яких ці векселі були підписані, не змогли відрізнити підроблені підписи від власних.

Обставини, при яких виявляються підробки векселів. Підробки векселів виявляються:

- При спробі збуту (пред'явлення до оплати);

- В результаті оперативно-розшукової діяльності, здійснюваної правоохоронними органами з метою попередження злочинів у фінансовій сфері;

- В результаті внутрішніх перевірок в організаціях, що здійснюють видачу та придбання цінних паперів, а також депозитарну та посередницьку діяльність з ними;

- В результаті перевірок правоохоронних, наглядових та контролюючих органів.

Збут підроблених векселів. Збут підроблених векселів є органічною частиною загального злочинного задуму фальшивомонетників. Як правило, механізм збуту розробляється злочинцями одночасно з планами виготовлення підробок. Він включає в себе підбір учасників злочину, розподіл злочинних ролей, пошук можливих покупців фальшивки, їх психологічну обробку з метою створення враження про вигідність і надійності угоди, способи пред'явлення до оплати, отримання та переведення в готівку грошових коштів, способи маскування учасників злочинних акцій та ухилення від відповідальності за їх вчинення. У число учасників збуту можуть залучатися особи з персоналу банків та інших організацій.

Па етапі приготування до збуту підробок засновується лжекоммерческая організація. Найчастіше вона створюється за підробленими документами або на підставних осіб, які не мають уявлення про її справжньому призначенні. Учасники збуту обзаводяться підробленими паспортами (які періодично змінюють).

Класичною ілюстрацією до механізму збуту фальшивок може служити випадок реалізації злочинною групою підроблених векселів Ощадбанку Росії в м Хабаровську.

Приклад. До громадянину С "директору хабаровського філії комерційного банку" В. ", з пропозицією придбати 10 векселів Ощадбанку Росії звернувся хтось Б., який виступав під виглядом відповідального співробітника спільного підприємства. Він діяв під чужим прізвищем за підробленим паспортом. Б. пояснив, що підприємство отримало векселя в Москві в оплату за виконані послуги.

Психологічна обробка директора включала в себе обіцянку "щедро віддячити" його у випадку купівлі векселів самим банком або сплатити "хороші комісійні" за посередництво у продажу цих цінних паперів іншому покупцеві.

Для перевірки справжності векселів Б. представив у філію банку "В." ксерокопію одного з документів, на звороті якої були номери пропонованих до реалізації всіх 10 цінних паперів. За результатами перевірки реквізитів фальшивок була отримана відповідь про те, що дев'ять векселів є доброякісними цінними паперами, а один - блокований до оплати. Справжність кожного з дев'яти "доброякісних векселів", пред'явлених потім на експертизу, була перевірена оператором Щ. За результатами перевірки кожна з "цінних паперів" отримала офіційну довідку про її доброякісності. Після цього фальшивки загальною номінальною вартістю 7160000000 (неденомінованих) руб. були передані банку за агентським договором для зберігання і реалізації. Подальша участь банку в їхній збуті створювало додатковий ефект надійності "цінних паперів".

Згодом банк "В." продав зазначені вище підробки Хабаровському представництву комерційного банку "Д." за 6,7 млрд руб. Виручені від продажу підробок гроші за вказівкою Б. були перераховані спочатку до Москви на рахунок фірми-одноденки, а потім на рахунки корпорації "К." в республіці Науру (Центральна Океанія) та фірми "Т." в латвійському банку "А.".

Факт підробки векселів був виявлений після передачі їх на зберігання в Хабаровський банк Ощадбанку Росії від банку "Д.". На момент виявлення підозрілих ознак вони вже перебували в банківському архіві. Підробки були виконані на високому професійному рівні, проте не володіли деякими таємними мітками, притаманними подоланням векселями.

Слід зазначити, що причетність банків до продажу підроблених векселів - явище нерідке. При виявленні підробки продав її банк, як правило, стверджує, що його дії пояснюються добросовісною помилкою. Природно, що в разі виникнення арбітражного спору обов'язок доведення навмисної продажу фальшивки лежить на її набувачем.

Приклад. У серпні 2002 р АКБ "Д.-О." звинуватив банк "Д." в тому, що "Д.", будучи обізнаним про недоброякісність цінного паперу, продав йому фальшивий вексель банку "Менатеп СПб.". АКБ "Д.-О." зажадав від банку "Д." відшкодування збитку, проте останній виконати цю вимогу відмовився, заявивши, що не бачить своєї провини і вважає, що діяв добросовісно та відповідно до умов договору та звичаями ділового обороту [3].[3]

Спроби стягнути збиток від покупки підробки через арбітражний суд пов'язані з певними труднощами. По-перше, позивачу належить довести явну обізнаність відповідача про недійсність векселя. По-друге, у випадку якщо буде встановлено, що підроблений вексель навмисне купувався і збувався з використанням можливостей банку його співробітником за власною ініціативою, то відповідальність за заподіяну шкоду повинен нести не банк, а зазначена особа. Цілком зрозуміло, що реальне відшкодування збитків у повному обсязі за рахунок майна приватної особи, враховуючи розміри вексельних сум, стає в цих випадках проблематичним.

Про особливості розгляду позовів про відшкодування збитку, що виник в результаті придбання підробленого векселі, свідчить наступний приклад із судової практики.

Приклад. У квітні 1998 р ТОО "Б.-К." звернулося в Арбітражний суд м Санкт-Петербурга і Ленінградської області з позовом до Санкт-Петербурзькому АКБ "Т." про застосування наслідків нікчемного правочину купівлі-продажу підробленого векселі серії А № 027602 за договором від 03.04.1998 № 48 / ВТ, про стягнення з банку 336242 руб., з яких 238 500 руб. - Грошові кошти ТОО "Б.-К." і ТОО "А.", зазначеного в позовній заяві в якості соистца, +3920 руб. - Договірна неустойка і 93822 руб. - Збитки, пред'явлені ТОО "А.".

Рішенням від 19 червня 1998 в задоволенні позову було відмовлено. Арбітражний суд виходив з того, що представлені позивачем докази не дозволяють встановити провину банку у виготовленні та збуті підроблених векселів. Президія ВАС РФ своєю постановою від 01.06.1999 № 8595/98 направив справу на новий розгляд, вказавши, що для правильного вирішення спору необхідно з'ясувати, чи знали працівники банку про те, що вексель підроблений [4].[4]

У число прийомів маскування, які застосовуються при збуті підробленого векселі, входить його попереднє введення в оборот між "дружніми" структурами (банками, комерційними організаціями). Такий спосіб реалізації дозволяє надати векселем видимість надійної ланцюгової паперу, що користується попитом, а в разі виявлення підробки дає додаткову можливість протидії у встановленні істини слідством і судом. У зазначеному випадку число суб'єктів, можливо причетних до підробки, значно розширюється, виникають додаткові труднощі у встановленні моменту введення фальшивки в обіг.

Досить поширеним способом збуту підробок є придбання на них товарних цінностей з їх подальшим продажем за зниженими цінами.

Як спосіб реалізації підроблених векселів слід розглядати використання підробок у вигляді застави при отриманні кредиту і при інших розрахунках у випадках, передбачених цивільним правом. Пакети підроблених векселів можуть бути продані шахраями, виступаючими під виглядом біржових брокерів.

Суб'єкти, що у виготовленні та збуті підроблених векселів. Узагальнення практики правоохоронних та судових органів дозволяє скласти вельми обширний і різноманітний за соціальними ознаками перелік осіб, що беруть участь у виготовленні та збуті підроблених векселів.

У числі таких осіб були виявлені представники комерційних організацій і вельми відомих банківських структур, чиновники державних установ, силових відомств і правоохоронних органів, фахівці в області поліграфії, хімії, комп'ютерного обладнання, а також члени незаконних збройних бандитських формувань.

Деякі з викритих злочинних співтовариств, що займалися підробкою та збутом фальшивих векселів, мали міжрегіональний і навіть міжнародний характер. У них брали участь громадяни Англії, Німеччини, США, прибалтійських республік. Нерідко члени таких злочинних співтовариств були незнайомі один з одним, а їх діяльність координувалася з одного центру безпосередньо організаторами злочинних акцій.

У ряді випадків злочинці використовують для прикриття виготовлення та збуту підробок можливості організацій, в яких вони займають певне (деколи високе) посадове становище, або заступництво високих державних чиновників.

Приклад. Територіально-галузевий "Фінансово-енергетичний союз" (ТО ФЕС), створений за сприяння колишніх керівників Мінпаливенерго Росії, є наочним прикладом такого роду. Відповідальні особи зазначеної організації організували випуск незабезпечених векселів номіналом на суму 28 трлн (неденомінованих) руб. (частина зазначених векселів потім була оголошена підробленими, хоча була видрукувана в тій же друкарні, що і "справжні"). Потім, користуючись "рекомендаціями" чиновників Мінпаливенерго Росії, ТО ФЕС розмістив векселі за вказаною в них номіналом на підвідомчих міністерству підприємствах, отримавши натомість своїх "цінних паперів" реальне майно [5].[5]

Неодмінною суб'єктом вексельних злочинів є юридичні особи, організації, спеціально створені для вчинення та маскування злочинних діянь. Без використання реквізитів і банківських рахунків таких організацій збут підроблених векселів, одержання та переведення у готівку злочинної наживи у багатьох випадках були б неможливі.

  • [1] Виготівників підроблених грошових знаків, а також цінних паперів в судовій і слідчій практиці нерідко об'єднують загальним поняттям "фальшивомонетники".
  • [2] Випадки виготовлення та збуту грошових купюр і цінних паперів, що явно не відповідають справжнім, слід кваліфікувати як шахрайство (п. 3 постанови Пленуму Верховного Суду РФ від 28.04.1994 № 2 "Про судову практику у справах про виготовлення або збут підроблених грошей чи цінних паперів").
  • [3] Бюлетень фінансової інформації. 2002. № 09 (88).
  • [4] Див .: постанова Президії ВАС РФ від 01.06.1999 № 8595/98.
  • [5] Гамза В. Л., Ткачук І. В. Злочини у сфері вексельного обігу: криміналістична характеристика і заходи попередження: учеб.- практ. допомога. М., 2004. С. 55-56.
 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

Cхожі теми

Заходи попередження шахрайства у формі підміни справжнього векселі на підроблений в процесі пред'явлення до оплати
Шахрайство при видачі векселів
Заходи попередження шахрайства у формі видачі незабезпечених векселів
Розкрадання векселя шляхом шахрайства
Захист від розкрадання грошових коштів з використанням векселя
Заходи захисту від конкретних видів посягань на вексель або використання векселя в злочинних цілях
Кредитування з використанням векселів
Розрахунки з використанням векселів
Операції кредитних організацій з векселями
Відповідальність за запобігання й виявлення шахрайства
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук