Навігація
Головна
ЗЛОЧИНИ У СФЕРІ НЕЗАКОННОГО ОБІГУ НАРКОТИКІВ ТА ЇХ ПОПЕРЕДЖЕННЯРизики в сфері вексельного обігуВексельний обіг і його нормативно-правове регулюванняЗЛОЧИНИ У СФЕРІ ЕКОНОМІЧНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ТА ЇХ ПОПЕРЕДЖЕННЯОрганізація корпоративних фінансів сфери обігу та послуг
Ризики в сфері вексельного обігуКомпетенція Центрального банку РФ у сфері організації готівкового...Організація корпоративних фінансів сфери обігу та послугОрганізація системи безпеки банкуБанки і банківська система: природа, структура, основи організації та...
 
Головна arrow Банківська справа arrow Безпека банківської діяльності
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Заходи попередження злочинів у сфері вексельного обігу

Загальні вимоги до побудови системи безпеки в сфері вексельного обігу в банку-векселедавці (організації-векселедавця)

Захист від злочинних посягань, об'єктом яких є вексель, а також від його використання як засоби вчинення злочину повинна будуватися у вигляді системи заходів правового, організаційного, технологічного, криміналістичного і розшукового характеру.

В основу системи слід покласти внутрішній нормативний акт організації, що регламентує порядок випуску, зберігання, видачі та прийняття до оплати векселів. Такий акт, виданий у формі положення, регламенту, інструкції або наказу, повинен повністю відповідати положенням вексельного права. Його вимоги повинні бути спрямовані на захист співробітників від прорахунків правового характеру.

Як і в інших сферах банківської діяльності, найважливішим показником системи безпеки є надійність персоналу ділянки вексельного обігу. Особи, які працюють з векселями, ретельно відбираються і перевіряються. Вони приймають зобов'язання не розголошувати відомості про технологію та інші особливості вексельних операцій. Ці співробітники повинні постійно вдосконалювати рівень своїх професійних знань.

В якості документа, найбільш детально і всебічно регламентує діяльність системи захисту сфери вексельного обігу, можна назвати Положення про прості векселі Ощадбанку Росії, затверджене постановою Правління Ощадбанку Росії від 27.08.1998 № 431-р. Однак наявність системи саме по собі не гарантує від прорахунків у виявленні та припиненні злочинних посягань. Практика свідчить про те, що Ощадбанк Росії щорічно зазнає збитків від дій вексельних шахраїв. Причина цього, за оцінкою фахівців Ощадбанку Росії, полягає в недоліках підготовки персоналу (насамперед співробітників філіальної мережі) і відсутність достатнього досвіду дій у відповідних ситуаціях.

Заходи організаційного характеру включають в себе:

• створення єдиної інформаційної системи (ІС) даних про складених, виданих, погашених, втрачених, викрадених, підроблених векселях. ІС являє собою поєднання електронної бази даних і масиву документів на паперових носіях. У число паперових носіїв включаються ксерокопії векселів (виданих, погашених, викрадених, втрачених, підроблених), а також договорів купівлі-продажу векселів та інших документів, що супроводжують обіг векселя;

• особливий порядок зберігання векселі і бланків векселів. Бланки векселів зберігаються у спеціально відведеному приміщенні. У разі підготовки до складання і видачі векселя вони видаються уповноваженому співробітнику на період операційного дня. Невикористані бланки і складений, але не виданий вексель після закінчення операційного дня повертаються в сховище. Протягом операційного дня бланки векселів і складені векселі зберігаються в сейфі відповідального співробітника. Сплачений (погашений) вексель зберігається в бухгалтерії і передається до архіву з дотриманням спеціального порядку захисту від втрати і розкрадання;

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

• розмежування повноважень співробітників, що беруть участь у вексельному обігу. Участь у процедурі складання, видачі, зберігання та прийняття до оплати векселі декількох працівників організації істотно знижує ризик неправомірних дій з боку ймовірного зловмисника. Механізм розмежування повноважень реалізується за допомогою участі у видачі векселя: а) особи, яка видає бланк цінного паперу; б) осіб, що візують договір про купівлю-продаж векселя; в) керівника та головного бухгалтера, які підписують вексель; г) особи, відповідальної за зберігання друку, відтиснення якої виконується на векселі, та деяких інших осіб;

• захист інформації про невикористаних бланках. Згідно з правилами захисту вексельного обігу співробітникам банку категорично забороняється копіювати бланки векселів. Цей захід направлений на попередження підробок векселя;

• індивідуалізацію відповідальності працівників, що беруть участь у видачі векселі, в поєднанні з комісійним порядком перевірки дотримання встановлених правил роботи з векселями та їх бланками. Працівник засвідчує своїм підписом факт участі у процедурі перевірки документів при видачі векселя (розписується на ксерокопії довіреності, пред'явленої перший векселедержателем). При пред'явленні векселя до оплати працівник розписується на зворотному боці векселі із зазначенням своїх посади та прізвища.

Комісійний порядок встановлюється для процедури видачі чистих бланків векселів на початку операційного дня, перевірки правильності їх витрати і здачі в комору в кінці робочого дня.

Заходи технологічного характеру включають в себе:

• опис процедури складання та умов видачі векселя. Найбільш істотним елементом технології є припис, за яким вексель видається векселепріобретателю тільки після надходження на рахунок банку повного обсягу грошових коштів, зазначених у договорі. Технологія видачі векселя наказує виконання відповідних заходів ідентифікації особи, яка отримує вексель в якості першого векселедержателя. Цей захід покликаний попередити випадки отримання оплаченого векселя уповноваженою особою;

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

• порядок документування проходження векселем процедур підготовки до складання і видачу, документування фактів його видачі або погашення. Процедура видачі векселя і передачі його на зберігання в комору відображаються в операційному щоденнику. Факт прийняття векселя до оплати документується шляхом виконання підпису на зворотному боці векселі і відображенням операції в операційному щоденнику. Операція погашення векселя також відображається в операційному щоденнику. Детальний відображення цих процедур у відповідних обліках банку має на меті запобігти можливим зловживанням з боку працівників банку, а також необґрунтоване звинувачення в них з боку векселедержателя;

• зміст перевірочних процедур при підготовці векселя до оплати. У число перших дій працівника при пред'явленні векселя до оплати входить перевірка реквізитів пред'явленої папери за відповідній базі даних векселів, що перебувають в обороті, а також погашених та заборонених до оплаті (втрачених, викрадених, підроблених). До перевірочним процедур відносяться дії працівника, передбачені методичними вказівками по визначенню справжності ланцюгових паперів;

• процедуру, спрямовану на запобігання повторного використання погашеного векселя. На лицьовій стороні погашеного векселі виконується напис "Прийнято до оплати". В якості додаткової міри захисту від повторного використання векселі допустимо внесення до бланку помітних фізичних дефектів, наприклад вирізання частини букв із слова "вексель" в заголовку;

• порядок роботи з пред'явленими неплатіжними векселями. Він має на меті попередити подальше можливе звернення пред'явлених неплатіжних документів. Враховується особливість норм вексельного вдачі, що забороняють вилучати неплатіжна документ у пред'явив його обличчя. Якщо експертизою встановлено факт підробки векселі та її недійсності, уповноважений працівник на лицьовій стороні підробленого документа виконує запис "Вексель неплатіжна", проставляє штамп з найменуванням банку, ставить дату і підпис. Крім того, з підробленого векселі знімається ксерокопія, яка завіряється печаткою банку та підписом працівника. Особа, яка пред'явила неплатіжна документ, повинно зробити на ксерокопії напис: "Папір з реквізитами векселя (серія та номер) отримана", проставити свій підпис із зазначенням прізвища, імені, по батькові, дати.

Обов'язок виконання подальших дій з копією підробки, зокрема звернення із заявою до правоохоронних органів, покладається на службу безпеки.

Заходи криміналістичного характеру включають в себе дії, спрямовані на упереджувальну захист цінного паперу шляхом використання прихованих або зашифрованих ознак справжності документа, а також експертизу документів, пред'явлених до оплати.

Експертиза проводиться співробітниками банку або сторонніх організацій, у тому числі правоохоронних органів і органів юстиції (за договором). У випадках, що викликають підозру в підробці документа, співробітник банку за згодою клієнта направляє вексель на експертизу. Про це клієнту видається відповідна квитанція. Відповідно до правил ділового обороту термін експертизи не повинен перевищувати двох робочих днів.

Ефективним заходом захисту організації-векселедавця є періодичне проведення внутрішніх ревізій з обов'язковим виконанням всіх вимог за спеціально розробленою методикою. Своєчасне виявлення розкрадання (втрати) векселя у багатьох випадках дозволяє його власнику уникнути матеріальних збитків від протиправних і помилкових дій.

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Cхожі теми

ЗЛОЧИНИ У СФЕРІ НЕЗАКОННОГО ОБІГУ НАРКОТИКІВ ТА ЇХ ПОПЕРЕДЖЕННЯ
Ризики в сфері вексельного обігу
Вексельний обіг і його нормативно-правове регулювання
ЗЛОЧИНИ У СФЕРІ ЕКОНОМІЧНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ТА ЇХ ПОПЕРЕДЖЕННЯ
Організація корпоративних фінансів сфери обігу та послуг
Ризики в сфері вексельного обігу
Компетенція Центрального банку РФ у сфері організації готівкового грошового обігу
Організація корпоративних фінансів сфери обігу та послуг
Організація системи безпеки банку
Банки і банківська система: природа, структура, основи організації та управління
 
Дисципліни
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук