Навігація
Головна
Реорганізація і ліквідація комерційних банківСтворення, реорганізація та ліквідація організаційСтворення, реорганізація та ліквідація комерційних організаційПорядок створення, реорганізації та ліквідації підприємствСтворення, функціонування, реорганізація та ліквідація підприємстваСтворення і ліквідація, банкрутство і санація, злиття та поглинання...Комерційні банкиРоль комерційних банків у процесі створення пропозиції грошейПроцедура створення комерційних банків в Російській ФедераціїБанкрутство - особливий випадок ліквідації
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківська справа
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Створення, реорганізація, санація і ліквідація комерційних банків

Для відкриття і початку своєї діяльності комерційні банки повинні отримати у центрального банку країни ліцензію на проведення банківських операцій.

В даний час відповідно до основних банківськими законами центральні банки розробляють порядок створення комерційного банку, визначають перелік документів, що подаються в банк для отримання ліцензії, основні вимоги до такого банку. Перш за все це вимоги до мінімального розміру початкового капіталу (які обумовлюються в законі), фінансовому становищу засновників. Особливе значення надається кваліфікації та моральної характеристиці керівного складу, оскільки управляти банком можуть тільки компетентні та професійно підготовлені особи, які не залучалися до судової відповідальності і не були замішані в банкрутство. Наприклад, в Англії, відповідно до Закону про банки, директора та вищі керуючі повинні бути "придатними і порядними" людьми. Дане формулювання інтерпретується Банком Англії як поєднання чесності, надійності, компетентності, здравости суджень.

При видачі ліцензії звертається увага і на дотримання банком умов по формуванню мережі філій, можливий вплив нового банку на рівень конкуренції в кредитно фінансовій сфері, національну приналежність капіталу засновника в разі, якщо в країні існує особливий порядок розгляду заяв від іноземних осіб.

У багатьох країнах існують також обмеження права власності. У деяких країнах право володіння банками даної держави повністю або переважно надається її громадянам, може бути лімітована частка індивідуальної участі в акціонерному капіталі банку або встановлені обмеження для групи акціонерів. У ряді країн тільки за згодою влади можливе управління банком групою акціонерів, у власності якої перебуває 15-20% його акціонерного капіталу.

До найбільш важливих документів, які регулюють порядок створення і ліцензування комерційних банків в РФ, відносяться Закони про Банку Росії, про банківську діяльність, Федеральний закон від 26 грудня 1995 № 208-ФЗ "Про акціонерні товариства", ГК РФ, а також видана Банком Росії Інструкція від 2 квітня 2010 р № 135-і "про порядок прийняття Банком Росії рішення про державну реєстрацію кредитних організацій та видачу ліцензій на здійснення банківських операцій" (далі - Інструкція Банку Росії № 135-і). Зауважимо, що до діяльності кредитних організації не застосовуються положення Федерального закону від 4 травня 2011 року № 99-ФЗ "Про ліцензування окремих видів діяльності".

Відповідно з перерахованими вище документами комерційний банк може бути створений на основі будь-якої форми власності як господарське товариство з мінімальним статутним капіталом 180 млн руб. Засновниками кредитної організації можуть бути юридичні та (або) фізичні особи, перші з яких повинні мати стійке фінансове становище, досить власних коштів для внесення до статутного капіталу кредитної організації, здійснювати діяльність протягом не менше трьох років і виконувати зобов'язання перед федеральним бюджетом, бюджетом відповідного суб'єкта РФ, місцевим бюджетом за останні три роки. При цьому вони не мають права виходити зі складу учасників банку протягом перших трьох років з дня його державної реєстрації.

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

Для отримання ліцензії на проведення банківських операцій Банк Росії вимагає від засновників банку надати документи, аналіз яких допоможе визначити потенційну фінансову стійкість і конкурентоспроможність майбутнього банку, доцільність його функціонування, можливість забезпечити потреби клієнтів і працювати в рамках існуючих законів. Назвемо ці документи.

1. Заява про державну реєстрацію кредитної організації, в якому зазначаються також відомості про місцезнаходження (адресу) постійно діючого виконавчого органу кредитної організації, за якою здійснюється зв'язок з кредитною організацією, а також клопотання про державну реєстрацію кредитної організації та видачі ліцензії па здійснення банківських операцій на ім'я керівника Банку Росії.

2. Статут кредитної організації, затверджений загальними зборами засновників і містить повне та скорочене фірмове найменування кредитної організації; відомості про місцезнаходження (адресу) органів управління кредитної організації та її відокремлених підрозділів; перелік здійснюваних банківських операцій і угод; відомості про розмір статутного капіталу і резервного фонду, про порядок їх формування; відомості про органи управління кредитної організації, про порядок їх утворення і повноваження; положення, що стосуються забезпечення обліку і схоронності документів; положення, що визначають порядок реорганізації та ліквідації кредитної організації.

3. Бізнес-план кредитної організації, затверджений загальними зборами засновників.

4. Протокол загальних зборів засновників, що містить рішення про створення кредитної організації; про затвердження се найменування, статуту, кандидатур керівників, головного бухгалтера та заступників головного бухгалтера, бізнес-плану кредитної організації; про обрання членів ради директорів; про затвердження грошової оцінки вкладів засновників в статутний капітал у вигляді майна в негрошовій формі; про призначення особи, яка уповноважується на підписання документи, що подаються до Банку Росії для державної реєстрації. На додаток до цього протоколу видається протокол засідання ради директорів (наглядової ради) кредитної організації, що містить рішення про обрання голови ради директорів (наглядової ради).

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

5. Документи, що підтверджують сплату державного мита за державну реєстрацію кредитної організації і за надання ліцензії на здійснення банківських операцій.

6. Засвідчені копії документів, що підтверджують державну реєстрацію засновників кредитної організації, копії їх установчих документів; аудиторські висновки про достовірність фінансової звітності засновників з доданням балансів і звітів про прибутки і збитки за останні три роки діяльності; підтвердження податковими органами виконання засновниками зобов'язань перед федеральним бюджетом, бюджетами суб'єктів РФ і місцевими бюджетами за останні три роки; копії видань, в яких опублікована бухгалтерська звітність за останні три роки.

7. Анкети кандидатів на посади керівників кредитної організації, головного бухгалтера, заступників головного бухгалтера, які повинні містити відомості: про наявність у них вищої юридичної або економічної освіти і досвіду керівництва відділом або іншим підрозділом кредитної організації, пов'язаним із здійсненням банківських операцій; про наявність судимості. Разом з цим необхідно представити список членів ради директорів (наглядової ради) та інформацію про відсутність підстав, що перешкоджають обранню даних осіб до складу ради директорів (наглядової ради) кредитної організації.

8. Копії документів, що підтверджують право власності (право оренди, суборенди) засновника або іншої особи па будівлю (приміщення), в якому буде розташовуватися кредитна організація; зобов'язання про надання його в оренду (суборенду, безоплатне користування) після державної реєстрації кредитної організації.

9. Документи, необхідні для підготовки висновку щодо додержання кредитної організацією вимог щодо ведення касових операцій.

10. Копія документа, виданого федеральним антимонопольним органом і підтверджує задоволення клопотання про надання згоди на створення кредитної організації.

11. Для отримання ліцензії на залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів кредитна організація додатково подає завірену копію документа, що видається Мінфіном Росії і підтверджує узгодження здійснення кредитної організацією операцій з дорогоцінними металами і довідку кредитної організації про наявність ваговимірювальних приладів і важків.

12. Документи, необхідні для реєстрації першого випуску акцій кредитної організації.

13. Повний список засновників кредитної організації на паперовому носії.

Дані документи подаються до територіального установа Банку Росії по передбачуваному місцезнаходженням створюваної кредитної організації не пізніше ніж через місяць після укладення договору про заснування та затвердження статуту кредитної організації (у разі направлення клопотання про державну реєстрацію кредитної організації у формі ТОВ або ТДВ) або не пізніше ніж через місяць після укладення договору про створення та затвердження статуту кредитної організації (для АТ).

Ці документи протягом шести місяців розглядаються Банком Росії, і при їх відповідності встановленим вимогам, а також при оплаті 100% статутного капіталу і реєстрації звіту про підсумки першого випуску акцій кредитної організації у формі АТ комерційному банку видається ліцензія на здійснення банківських операцій. У пий вказується перелік операцій, які дана кредитна організація має право проводити, і валюта, в якій такі операції можуть здійснюватися.

Розрізняють такі види ліцензій на здійснення банківської діяльності, що видаються новоствореному банку :

на здійснення банківських операцій з коштами в рублях (без права залучення у внески грошових коштів фізичних осіб). Наявність даної ліцензії дає право на залучення грошових коштів юридичних осіб у вклади, розміщення залучених коштів юридичних осіб від свого імені і за свій рахунок, відкриття і ведення банківських рахунків юридичних осіб, здійснення розрахунків за дорученням юридичних осіб, інкасацію грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб, видачу банківських гарантій, а також здійснення переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків ;

па здійснення банківських операцій з коштами в рублях і в іноземній валюті (без права залучення у внески грошових коштів фізичних осіб). При наявності даної ліцензії банк, крім зазначеного вище, має право здійснювати купівлю-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах. Також дана ліцензія дає право банку встановлювати кореспондентські відносини з необмеженою кількістю іноземних банків;

на залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів, що припускає залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів і здійснення інших операцій з дорогоцінними металами відповідно до законодавства РФ. Зазначена ліцензія може бути видана банку одночасно з ліцензією на здійснення банківських операцій з коштами в рублях і в іноземній валюті (без права залучення у внески грошових коштів фізичних осіб).

Нелі в ході свого розвитку комерційні банки та кредитні організації поступово розширюють види і масштаби своєї діяльності, то вони повинні отримати додаткові ліцензії. Для цього вони уявляю в територіальне установа Банку Росії наступні документи:

- Клопотання за підписом уповноваженої особи;

- Опублікований річний звіт, підтверджений аудиторською організацією, і завірену копію аудиторського висновку за останній рік;

- Бізнес-план кредитної організації або зміни та доповнення до нього;

- Підтвердження про відсутність заборгованості кредитної організації перед бюджетами всіх рівнів і державними позабюджетними фондами.

Відповідно до Інструкції Банку Росії № 135-І чинному банку можуть бути видані такі види ліцензій (табл. 5.2):

• на здійснення банківських операцій з коштами в рублях і в іноземній валюті (без права залучення у внески грошових коштів фізичних осіб);

• на залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;

на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб в рублях, що припускає залучення грошових коштів фізичних осіб у вклади, розміщення залучених коштів від свого імені і за свій рахунок, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних осіб, здійснення розрахунків за дорученням фізичних осіб по їхньому банківському рахунку ;

• на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб в рублях і в іноземній валюті;

генеральна ліцензія може бути видана банку, що має ліцензії на здійснення всіх банківських операцій з коштами в рублях і в іноземній валюті і виконує встановлені Банком Росії вимоги до розміру капіталу. Відповідно до цієї ліцензії банк має всі права, передбачені ліцензіями, про які ми говорили вище. Крім того,

Таблиця 5.2

Кількість кредитних організацій, що мають певні

види ліцензій

Кредитні організації

роки

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

Ті, хто має право на здійснення банківських операцій - всього

1299

тисяча двісті п'ятьдесят три

1189

1 136

1108

1 058

1012

в тому числі мають ліцензії (дозволу):

на залучення вкладів населення

1165

+1045

921

906

886

849

819

на здійснення операцій в іноземній валюті

839

827

803

754

736

701

677

генеральні ліцензії

311

301

287

300

298

291

283

на проведення операцій з дорогоцінними металами

182

184

192

199

203

202

208

кредитна організація, що має генеральну ліцензію, може з дозволу Банку Росії створювати на території іноземної держави філії і дочірні організації, а після повідомлення Банку Росії - представництва.

Протягом останніх п'яти видів ліцензій банк може отримати, якщо він, зокрема, не має заборгованості перед бюджетами та фондами, має організаційну структуру (що включає службу внутрішнього контролю), відповідну масштабами проведених кредитною організацією операцій, виконує кваліфікаційні вимоги до членів ради директорів (наглядової ради) і керівникам кредитної організації, відноситься до категорії фінансово стабільних кредитних організацій, дотримується технічні вимоги для здійснення банківських операцій та ін. [1] Мінімальний же розмір власних коштів (капіталу) байка повинен бути не менше 900 млн. руб., а з дати державної реєстрації банку має пройти не менше двох років.

Помстимося, що в окремих випадках право на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб може бути надано знову реєструється банку або банку, з дати державної реєстрації якого пройшло менше двох років.

У цьому випадку банк повинен, по-перше, мати розмір власних коштів (капіталу) не менше 3 млрд 600 млн руб. і, по-друге, дотримуватися встановленої Вказівкою Банку Росії від 16 січня 2004 р № 1379-У "Про оцінку фінансової стійкості банку з метою визнання її достатньою для участі в системі страхування вкладів" обов'язок розкривати необмеженому колу осіб інформацію про осіб, що роблять істотний (пряме чи непряме) вплив на рішення, що приймаються органами управління банку [2] .

В даний час банки, що мають ліцензію на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб в рублях, ліцензію на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб в рублях і іноземній валюті, а також генеральну ліцензію, повинні також відповідати вимогам до участі в системі страхування вкладів, встановленим ст. 44 Закону про страхування вкладів.

Кредитні організації мають право здійснювати професійну діяльність на ринку ланцюгових паперів при наявності відповідної ліцензії, яка видається федеральним органом виконавчої влади по ринку цінних паперів.

Після отримання ліцензії комерційний банк протягом року повинен почати свою діяльність, в іншому випадку Банк Росії має право відкликати ліцензію. Після видачі ліцензії відбувається автоматична реєстрація комерційного байка, тобто внесення його до реєстру чинних юридичних осіб.

З розвитком економіки постійно зростає потреба в розвитку банківської системи та збільшення кількості комерційних банків, що призводить до посилення конкуренції між ними. Це, з одного боку, обумовлює подальший розвиток банків і виступає позитивним елементом, а з іншого - призводить до того, що більш слабкі банки програють у конкурентній боротьбі. Результатом є реорганізація банків, яка відбувається в формах злиття, приєднання, поділу, виділення або перетворення.

Злиття - це об'єднання (як правило, добровільне) майна і діяльності двох або кількох банків з метою створення нового банку або поглинання цих банків одним з них. У разі створення нового банку інші перестають існувати і розпускаються. Акції нового банку розподіляються пропорційно до внесків банків і їх власників. При цьому нове керівництво формується з керівників зливаються банків. Капітал нового банку дорівнює сумі активів всіх злилися банків. Таке злиття здійснюється у вигляді освіти банківських холдингів і банківських консорціумів.

Формою примусового злиття виступає поглинання , тобто придбання одного банку іншим - більшим, стійким, сильним, конкурентоспроможним. Внаслідок цього процесу поглинає банк залишається юридичною особою, а поглинається ліквідується, передавши при цьому новому все своє майно, зобов'язання, борги, а згодом своїх клієнтів. В результаті відбуваються централізація капіталу, збільшення активів, що призводить до подальшого зміцнення позицій даного банку в банківській системі. Основними мотивами злиттів і поглинань є:

- Прагнення отримати в результаті злиття і поглинання синергетичний ефект, тобто взаємодоповнююче дію активів двох або декількох організацій, сукупний результат якого перевищує сумарний результат окремо працюють на ринку структур. Виникнення синергетичного ефекту обумовлюється економією масштабу, комбінуванням взаємодоповнюючих ресурсів, економією коштів за рахунок зниження транзакційних витрат, зміцненням позицій на ринку (мотив монополії) і економією на НДДКР;

- Прагнення підвищити якість і ефективність управління. Як правило, поглинаються менш ефективні й гірше керовані банки і компанії;

- Бажання зменшити податкові платежі. Поглинається може мати істотні податкові пільги, які повністю не використовуються з тих чи інших причин;

- Намір здійснити диверсифікацію бізнесу в розрізі стабілізації потоку грошових коштів і зниження ризиків. Процентні доходи схильні до певної циклічності, тому придбання спеціалізованої фінансової установи, основним джерелом доходів якого є комісії, "кредитним" банком може надати досить позитивний вплив на тренд прибутковості;

- Можливість використання надлишкових ресурсів. Наприклад, регіональний банк, розташований в районі з великими фінансовими ресурсами, але з обмеженими але тих чи інших причин можливостями для їх розміщення, може бути цікавий як об'єкт поглинання для великого банку, що оперує в національному масштабі;

- Наявна різниця в ринковій ціні компанії і вартості її заміщення. У великій кількості випадків виявляється дешевше купити регіональний банк і перетворити його у філію, ніж відкривати філію з нуля;

- Asset-stripping (покупка банку для подальшого розпродажу його по частинах з метою отримання прибутку) за рахунок більш високої ліквідаційної вартості банку в порівнянні з ринковою - також часто зустрічається на практиці;

- Особисті мотиви менеджменту, коли мотивація вищого менеджменту більше пов'язана з масштабами, ніж з результатами діяльності банку. Природно, що великим банком керувати складніше, ніж малим або середнім, виникає питання "компенсації за складність управління".

Найчастіше поглинання супроводжується скуповуванням акцій і викупом контрольного пакета. Однак таке примусове поглинання є лише однією з визначальних тенденцій у розвитку банківської системи будь-якої країни. Дана тенденція пов'язана з необхідністю подальшого збільшення власного капіталу з метою розширення діяльності, а також з розширенням панування не тільки на національному, а й на світовому ринку банківських послуг. Відбувається злиття і поглинання не тільки національних банків, а й банків різних країн. Подібне поєднання призводить до розширення клієнтури, банківських послуг, ринків збуту банківських послуг, можливостей використання переваг, що випливають з переваг великого підприємства, банку.

Різновидом злиття є і приєднання тобто придбання банком будь-якого кредитного інституту шляхом прямої покупки. При цьому до банку переходять права та обов'язки приєднаного кредитної установи. Приєднання здійснюється, як правило, в умовах розвитку холдингової компанії, коли великий банк за допомогою викупу певного пакета акцій приєднує до себе банк, страхову, інвестиційну компанію, пенсійні фонди і т.д. Це пов'язано з тим, що банкам у багатьох країнах не дозволяється займатися іншими, небанківськими видами діяльності, але, стаючи акціонерами (власниками) тієї чи іншої компанії, банки отримують такі можливості. Крім того, часто при приєднанні таких компаній їхні акції анулюються і обмінюються на акції головного банку. Якщо подивитися на структуру банківських холдингів західних країн, то можна побачити, що в них входять практично всі види кредитних інститутів, а в деяких країнах, наприклад у Франції, і промислові компанії.

Наступною формою реорганізації виступає поділ кредитної організації, тобто поява декількох кредитних організацій на базі однієї. Така реорганізація здійснюється досить рідко, в результаті з'являється кілька самостійних юридичних осіб, що володіють певною часткою капіталу відповідно до розділовим балансом.

Виділення із структури банку певних відділів з'явилося в середині XX ст. як повое напрямок у розвитку банків. Наприклад, розвиток трастової діяльності в окремих банках починає виходити за рамки окремого виду операцій. Переважне значення такої операції, якій вже вузькі рамки відділу банку, призвело до появи трастових компаній. Вони стають юридично самостійним кредитним інститутом, але, як правило, залишаються тісно пов'язаними з банком і входять в банківський холдинг. Подібна історія сталася з лізинговими і факторинговими компаніями, які виділилися з лізингових і факторингових відділів комерційних банків.

Перетворення - це форма реорганізації банків, пов'язана зі зміною їх організаційно-правової форми. Як зазначалося раніше, банки можуть бути універсальними і спеціалізованими. В останні роки визначилася тенденція до універсалізації банків і банківської системи. Універсальні банки менш ризиковані в силу диверсифікації операцій, більш стійкі і прибуткові. Перетворення відбувається в результаті отримання додаткових ліцензій на проведення нових банківських операцій, зміни назви, випуску нових акцій.

Питання реорганізації кредитних організацій в Росії регулюються ГК РФ, Законом про банківську діяльність, Положенням Банку Росії від 4 червня 2003 р 230-П "Про реорганізацію кредитних організацій у формі злиття і приєднання", Інструкцією Банку Росії № 135-І. Слід помститися, що реорганізація кредитної організації може бути проведена але рішенням засновників (учасників) або органу, уповноваженого на це установчими документами, а в окремих випадках - за рішенням уповноважених державних органів або за рішенням суду.

В процесі своєї діяльності банки часто не витримують конкурентної боротьби, в результаті чого погіршується їх фінансовий стан, а це призводить до банкрутства і відповідно - до ліквідації банку.

Під неспроможністю (банкрутством) боржника розуміється визнана арбітражним судом нездатність боржника в повному обсязі задовольнити вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями та (або) виконати обов'язки по сплаті обов'язкових платежів [3] . Інакше кажучи, фінансова установа є банкрутом, якщо вона не здатна:

- Задовольнити вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями;

- Виконати обов'язок але сплаті обов'язкових платежів;

- Задовольнити вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями та (або) виконати обов'язок по сплаті обов'язкових платежів, визнану арбітражним судом.

Виділяють наступні фактори, що викликають банкрутство кредитної організації:

- Недостатня величина власного капіталу банку; низька якість активів банку (при цьому критеріями якості виступають ліквідність і диверсифікованість активів);

- Низька якість ресурсної бази (критеріями якості є залежність від міжбанківських кредитів, стабільність депозитної бази);

- Неузгодженість активів і пасивів за строками та сумами в результаті прорахунків в управлінні ліквідністю;

- Низький рівень менеджменту банку, неграмотність в управлінні, шахрайство;

- Погана репутація банку.

Крім зазначених факторів великий вплив на стійкість банку надає зовнішнє середовище: економічна і політична обстановка в країні, законодавча база, ефективність роботи центрального банку.

Справа про банкрутство кредитної організації розглядається арбітражним судом за правилами, передбаченими Арбітражним процесуальним кодексом Російської Федерації (АПК РФ), Законом про банкрутство кредитних організацій, а в неврегульованих ними випадках - Федеральним законом від 26 жовтня 2002 № 127-ФЗ "Про неспроможність ( банкрутство) ".

Погіршення фінансового стану річ неприємна, однак її можна уникнути, по-перше, дотримуючись основні вимоги до діяльності банку, по-друге, своєчасно приймаючи заходи щодо попередження банкрутства, такі як санація банку або його реорганізація. Банк повинен сам прийняти рішення, які заходи щодо попередження банкрутства використовувати на даний момент.

Санація (фінансове оздоровлення) як система державних і банківських заходів щодо запобігання банкрутству банків, поліпшення їх фінансового стану передбачає проведення ряду заходів, в числі яких: широку участь акціонерів і третіх осіб, яке включає надання ними безоплатної допомоги, відстрочку погашення частини зобов'язань; прийняття солідарної відповідальності перед кредиторами; розміщення додаткових коштів акціонерами і третіми особами

на рахунках кредитної організації; надання допомоги банку в залученні позикових коштів, в тому числі шляхом застави майна банку; відмова акціонерів від отримання дивідендів.

Рада директорів і правління банку з метою оздоровлення повинні в першу чергу проаналізувати витрати і доходи банку і провести їх скорочення (збільшення). Скорочення витрат може бути здійснено за рахунок скорочення чисельності персоналу, зменшення господарських витрат, відмови від нерентабельних напрямів бізнесу, закриття, продажу збиткових філій, представництв; зменшення процентних витрат. Додаткові доходи можуть бути отримані шляхом розвитку безризикових комісійних операцій і операцій, що не вимагають великих витрат, отримання доходів від розміщення залучених ресурсів під конкретні рентабельні операції, розміщення частини ресурсів у високоліквідні активи. При необхідності з метою вирівнювання балансу може бути проведена реалізація майна банку та інших активів, зокрема продаж активів, що не приносять дохід, здача в оренду майна, задоволення вимог кредиторів за рахунок переуступки активів банку, заставних цінностей.

Крім цього при санації можуть бути зроблені наступні заходи:

- Зміна організаційної структури банку, створення надійного внутрішнього контролю;

- Розробка спеціального механізму щодо забезпечення повернення позик;

- Залучення до управління активами і пасивами сторонніх організацій.

Про другий можливій мірі з попередження банкрутства - реорганізації - ми детально говорили вище

Якщо проблемний банк не виконує вимоги щодо фінансового оздоровлення або реорганізації, то Комітет банківського нагляду Банку Росії відповідно до федеральних законів про Банку Росії і про банкрутство кредитних організацій, а також Положенням про Комітет банківського нагляду Банку Росії призначає тимчасову адміністрацію на термін до шести місяців.

У функції тимчасової адміністрації входять реалізація повноважень виконавчих органів, розробка заходів щодо фінансового оздоровлення, контроль за розпорядженням майном організації, встановлення кредиторів і розмірів їх вимог; застосування заходів щодо стягнення заборгованості перед організацією.

Після закінчення призначеного терміну в разі відновлення стабільного фінансового стану відбувається скасування тимчасової адміністрації і банк повертається до поточної діяльності. Якщо оздоровлення як такого не відбулося, тобто тимчасова адміністрація не змогла поліпшити становище банку, то він (банк) переходить в АРКО (Асоціацію з реорганізації кредитних організацій), яка в результаті проведення обстеження або здійснює його реорганізацію, або відмовляється від реструктуризації банку і приймає рішення про його ліквідацію. У цьому випадку Банк Росії відкликає ліцензію на здійснення банківської діяльності, після чого учасниками банку має бути прийнято рішення про його ліквідацію. Банки, як і будь-які комерційні організації - юридичні особи, можуть бути ліквідовані з таких підстав:

• внаслідок визнання їх неспроможними (банкрутами);

• за рішенням засновників (учасників);

• за рішенням суду.

Вимога про ліквідацію банку в разі здійснення його діяльності з порушенням закону та інших правових актів, що регулюють банківську діяльність, може бути пред'явлена до суду Банком Росії. У цьому випадку ініціатива Банку Росії про ліквідацію кредитної організації виглядає як відгук у банку ліцензії па здійснення банківських операцій. Підставами для відкликання ліцензії є:

• встановлення недостовірності відомостей, на підставі яких видана ліцензія;

• затримка початку здійснення діяльності більш ніж на рік з дня се видачі;

• встановлення фактів недостовірності звітних даних, затримки більш ніж на 15 днів подання щомісячної звітності;

• здійснення, в тому числі одноразове, банківських операцій, не передбачених ліцензією Банку Росії;

• невиконання вимог федеральних законів, що регулюють банківську діяльність, а також нормативних документів Банку Росії, якщо протягом року до кредитної організації неодноразово застосовувалися заходи впливу, передбачені Законом про Банку Росії;

• нездатність банку задовольнити вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями та (або) виконати обов'язок по сплаті обов'язкових платежів протягом одного місяця з настання дати їх виконання, якщо вимоги до кредитної організації в сукупності складають не менше 1000 МРОТ, встановлених федеральним законом;

• неодноразове протягом року винна невиконання містяться у виконавчих документах судів, арбітражних судів вимог про стягнення грошових коштів з рахунків (вкладів) клієнтів банку при наявності грошових коштів на рахунку (внеску) зазначених осіб.

Після відкликання ліцензії банк не має права займатися банківською діяльністю, інакше операції, здійснені ним після відкликання ліцензії, можуть бути визнані недійсними.

Ліквідація банків здійснюється ліквідаційною комісією, до складу якої входять учасники банку, його кредитори, посадові особи виконавчого органу банку. При примусової ліквідації банку арбітражним судом призначається ліквідатор. При оголошенні банкрутом за рішенням арбітражного суду ліквідація здійснюється в порядку конкурсного виробництва конкурсним керуючим, який призначається арбітражним судом.

Ліквідація кредитної організації вважається завершеною з моменту анулювання запису про її реєстрацію в Книзі державної реєстрації кредитних організацій.

На 1 січня 2011 р відкликані (анульовані) ліцензії на здійснення банківських операцій у 132 кредитних організацій, які не виключені з книги державної реєстрації. Внесено записи в Книгу державної реєстрації кредитних організацій про ліквідацію +1991 кредитної організації, в тому числі:

- В зв'язку з відкликанням (анулюванням) ліцензії - 1555;

- В зв'язку з реорганізацією - 435, в тому числі:

- У формі злиття - 2;

- У формі приєднання - 433;

- В зв'язку з порушенням законодавства в частині оплати статутного капіталу - 1.

  • [1] Інструкція Банку Росії № 135-І.
  • [2] Закон про банківську діяльність.
  • [3] Закон про банкрутство кредитних організацій.
 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Cхожі теми

Реорганізація і ліквідація комерційних банків
Створення, реорганізація та ліквідація організацій
Створення, реорганізація та ліквідація комерційних організацій
Порядок створення, реорганізації та ліквідації підприємств
Створення, функціонування, реорганізація та ліквідація підприємства
Створення і ліквідація, банкрутство і санація, злиття та поглинання фірми
Комерційні банки
Роль комерційних банків у процесі створення пропозиції грошей
Процедура створення комерційних банків в Російській Федерації
Банкрутство - особливий випадок ліквідації
 
Дисципліни
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук