Навігація
Головна
Прийом готівки від підприємств і організаційПорядок прийому готівки від клієнта в операційну касу банкуПрийом та видача Банком Росії готівки кредитним організаціямПорядок прийому готівки від клієнтів в касу банку і їх видачі з касиОперації з готівкоюПеревірка витрачання готівки з касиОрганізація і функціонування служби управління якістю на підприємствіФінанси підприємств і організаційОрганізація, нормування і оплата праці на підприємствіОСОБЛИВОСТІ ПРОВЕДЕННЯ АУДИТУ ПІДПРИЄМСТВ ТА ОРГАНІЗАЦІЙ РІЗНОГО ВИДУ...
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківська справа
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Прийом готівки від підприємств і організацій

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">
data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

Одним з видів касових операцій є прийом готівки з подальшим зарахуванням їх на банківський рахунок господарюючого суб'єкта, причому він може здійснюватися як з використанням сумки, так і без неї. Інкасація та доставка готівки та цінностей в банк може проводитися банком самостійно або на договірних умовах через інші кредитні організації, що здійснюють операції з інкасації, а також через Російське об'єднання інкасації.

Прийом проводиться документом на прийом готівки в прибуткову касу банку, що складається з оголошення на внесок готівкою, ордера та квитанції. Прийом готівки установами банків від обслуговуваних підприємств здійснюється шляхом перерахунку банкнот і формування їх в корінці (100 аркушів банкнот одного найменування) і пачки (пачка - 10 корінців). При цьому старі банкноти відбраковуються, а монети упаковуються в мішки. Усі протягом операційного дня готівка оприбутковуються в операційній касі і в той же робочий день зараховуються на відповідні рахунки клієнтів.

Щоб скористатися сумкою, клієнт зобов'язаний подати в кредитну організацію зразки пломб, якими опломбовуватимуть сумки, або опис виду упаковки. Засвідчення зразка пломби здійснюється керівником кредитної організації або його заступником.

За власним вибором організація має право здати сумку з готівкою безпосередньо в касу кредитної організації, інкасаторської службі або в автоматичний сейф. При здачі в касу банку перевіряється наявність пошкоджень пломби і сумки і відповідність сум грошей, зазначених у накладній і квитанції. Прийом сумки з готівкою інкасаторських співробітником проводиться при наявності у нього довіреності на інкасацію готівки. Інкасатор проводить огляд сумки і пломби на наявність дефектів і на відповідність зразком, пред'явленим касовим працівником організації, а також правильність заповнення накладної, квитанції і явочній картки інкасації. Процес складання сумки завершується видачею клієнту підписаної інкасатором квитанції з відбитком штампа. Організація має право відмовитися від здачі сумки інкасаторської служби, вказавши в явочній картці причину відмови.

Вкладення сумок в сейф можливо при наявності у клієнта вільних сумок. Формування сумки здійснюється так само, як і для інкасації, за винятком накладної, яка вкладається в сумку разом з препроводительной декларації або прикріплюється до неї з урахуванням технології прийому сумок автоматичним сейфом. Крім того, організація повинна ввести номер сумки, персональний код, пароль або інші ідентифікуючі се дані, передбачені договором банківського рахунку. Факт вкладення сумки в сейф підтверджується видачею роздруківки, що містить інформацію про клієнта, дату і час вкладення сумки в сейф.

В якості підтвердження здачі грошей в касу клієнту видається квитанція з відбитком штампа каси.

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

Необхідно відзначити одну особливість, притаманну будь-касової операції, включаючи прийом готівки: до закінчення процесу прийому грошей касовому працівникові кредитної організації забороняється прибирати з поля зору клієнта не тільки прийняті від нього готівку, але і прибуткові документи.

У післяопераційний час прийомом готівки займаються вечірні каси. Банкноти та монети, що надійшли до вечірньої каси, перераховуються, оформляються відповідними документами і після закінчення роботи вечірньої каси поміщаються в сейф. Не пізніше наступного робочого дня працівники вечірньої каси приймають сейф від охорони і здають гроші і документи завідувачу касою. Прийняті вечірньою касою гроші повинні бути зараховані па відповідні рахунки клієнтів байка.

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Cхожі теми

Прийом готівки від підприємств і організацій
Порядок прийому готівки від клієнта в операційну касу банку
Прийом та видача Банком Росії готівки кредитним організаціям
Порядок прийому готівки від клієнтів в касу банку і їх видачі з каси
Операції з готівкою
Перевірка витрачання готівки з каси
Організація і функціонування служби управління якістю на підприємстві
Фінанси підприємств і організацій
Організація, нормування і оплата праці на підприємстві
ОСОБЛИВОСТІ ПРОВЕДЕННЯ АУДИТУ ПІДПРИЄМСТВ ТА ОРГАНІЗАЦІЙ РІЗНОГО ВИДУ ДІЯЛЬНОСТІ. АУДИТ КОМЕРЦІЙНИХ ОРГАНІЗАЦІЙ
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук