Навігація
Головна
Правовий статус органів та агентів валютного контролюКредитні організації як агенти податкового контролюБанки як агенти валютного контролюОПЕРАЦІЇ КРЕДИТНИХ ОРГАНІЗАЦІЙ З ВАЛЮТНИМИ ЦІННОСТЯМИ, ДОРОГОЦІННИМИ...Взаємодія органів та агентів валютного контролюПравовий статус агентів валютного контролюВалютний контроль, органи і агенти валютного регулюванняОбов'язки комерційних банків як агентів валютного контролюВалютне регулювання і валютний контроль як метод грошово-кредитного...Органи і агенти валютного контролю
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківське право
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Кредитні організації як агенти валютного контролю

Банківські кредитні організації, що мають ліцензії на здійснення банківських операцій в іноземній валюті (далі - уповноважені банки), беруть участь в більшості здійснюваних в Російській Федерації валютних операцій. Відповідно до законодавства РФ:

- Розрахунки між юридичними особами, а також розрахунки за участю громадян, пов'язані із здійсненням ними підприємницької діяльності, відповідно до ст. 862 ГК РФ виробляються в безготівковому порядку. Розрахунки між цими особами можуть провадитися також готівкою, якщо інше не встановлено законом. Безготівкові розрахунки проводяться через банки, інші кредитні організації, в яких відкриті відповідні рахунки, якщо інше не випливає із закону та не обумовлено використовується формою розрахунків;

- Розрахунки при здійсненні валютних операцій виробляються юридичними особами - резидентами через банківські рахунки в уповноважених банках, порядок відкриття і ведення яких згідно зі ст. 14 Закону про валютне регулювання встановлюється Банком Росії, а також перекладами електронних грошових коштів;

- Операції купівлі-продажу іноземної валюти відповідно до ст. 11 зазначеного Закону повинні відбуватися тільки через уповноважені банки.

Як бачимо, банки є постійним учасником відносин клієнтів, що складаються під час здійснення клієнтами валютних операцій. Законом про валютне регулювання уповноважені банки подп. 8 п. 1 ч. 1 ст. 1 і ч. 3 ст. 22 визначені як окремий самостійний учасник валютних операцій, поряд з їх клієнтами, які є учасниками валютних відносин (резидентами і нерезидентами)

Відповідно, Законом про валютне регулювання уповноваженим банкам надано певний набір контрольних повноважень, здійснюваних ними від імені держави. Згідно ст. 22 зазначеного Закону банки є агентами валютного контролю. Хоча цей Закон не визначає поняття валютного контролю, однак зі змісту зазначеної статті випливає, що валютний контроль - це контроль за валютними операціями, що здійснюються резидентами і нерезидентами. А виходячи зі змісту ст. 23 даного Закону валютний контроль - можливість реалізації певних команд владних повноважень щодо підконтрольних суб'єктів.

Згідно ч. 7 ст. 23 Закону про валютне регулювання публічно-правові функції банків як агентів валютного контролю полягають у забезпеченні виконання функцій валютного контролю, покладених на органи валютного контролю. Виконання даних функцій банками як агентами валютного контролю досягається за рахунок близькості банків до клієнтів і можливості безпосереднього доведення до клієнтів-резидентів і нерезидентів вимог валютного законодавства та вимог валютного контролю.

Таким чином, будучи агентами валютного контролю, уповноважені банки виступають як учасники публічно-правових відносин, наділені владними (контрольними) повноваженнями.

На банки як на агентів валютного контролю Закон про валютне регулювання покладає такі обов'язки публічно-правового характеру:

1) здійснювати контроль за дотриманням клієнтами банків (резидентами і нерезидентами) актів валютного законодавства РФ і актів органів валютного регулювання;

2) подавати органам валютного контролю (якими є Банк Росії і Росфіннагляд як уповноважений представник Уряду РФ, що діє на підставі Положення про Росфіннагляд, затвердженим постановою Уряду РФ від 15 червня 2004 № 278) інформацію про валютні операції, що проводяться за участю банків, в порядку, встановленому актами валютного законодавства РФ і актами органів валютного регулювання (відповідно - Уряду РФ і Банку Росії).

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

Cхожі теми

Правовий статус органів та агентів валютного контролю
Кредитні організації як агенти податкового контролю
Банки як агенти валютного контролю
ОПЕРАЦІЇ КРЕДИТНИХ ОРГАНІЗАЦІЙ З ВАЛЮТНИМИ ЦІННОСТЯМИ, ДОРОГОЦІННИМИ МЕТАЛАМИ І ДОРОГОЦІННИМ КАМІННЯМ
Взаємодія органів та агентів валютного контролю
Правовий статус агентів валютного контролю
Валютний контроль, органи і агенти валютного регулювання
Обов'язки комерційних банків як агентів валютного контролю
Валютне регулювання і валютний контроль як метод грошово-кредитного регулювання
Органи і агенти валютного контролю
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук