Навігація
Головна
Види наданої інформації, яка охороняється банківською таємницеюХарактеристика суб'єктів незаконного отримання або використання...Повідомлення інформації, отриманої за результатами аудиту,...Незаконні отримання та розголошення відомостей, що становлять...Забезпечення банківської таємниці кредитними організаціямиРозкриття інформації про судові справи і претензійних суперечкахОсоби, які мають право вчиняти нотаріальні діїЗастосування інтернет-технологій для отримання інформаціїПовідомлення інформації, отриманої за результатами аудиту,...Посадові особи, які мають право принесення протестів у порядку нагляду
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківське право
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Органи і особи, які мають право на отримання інформації, що охороняється банківською таємницею

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

Довідки по операціях і рахунках юридичних осіб і громадян, які здійснюють підприємницьку діяльність без створення юридичної особи, відповідно до ч. 2 і 3 ст. 26 Закону про банки видаються кредитною організацією, крім самих клієнтів, наступним категоріям суб'єктів у випадках, передбачених законодавчими актами про їх діяльність:

- Судам і арбітражним судам (суддям);

- Рахунковій палаті РФ;

- Податковим органам;

- ФСФР Росії;

- Пенсійному фонду РФ;

- Фонду соціального страхування РФ;

- Органам примусового виконання судових актів, актів інших органів і посадових осіб;

- Органам внутрішніх справ при здійсненні ними функцій щодо виявлення, попередження та припинення податкових злочинів;

- В Росфінмоніторинг;

- БКІ - за згодою клієнтів.

Стаття 26 Закону про банки містить вичерпний перелік уповноважених державних органів і посадових осіб, які мають право отримувати від кредитних організацій відомості, які становлять банківську таємницю. У той же час в ч. 2 зазначеної статті визначено, що це право відповідних органів реалізується в "випадках, передбачених законодавчими актами про їх діяльність".

У зв'язку з цим на практиці все ще виникають питання:

- Чи повинні бути прописані в законодавчих актах саме обов'язки кредитних організацій з надання інформації або права відповідних органів і посадових осіб щодо отримання інформації, захищеної банківською таємницею?

- Чи потрібно кредитні організації керуватися тільки положеннями законів, що дають право державним органам на отримання будь-якої інформації від будь-яких осіб та організацій, наприклад ст. 12 Федерального закону від 21 липня 1997 № 118-ФЗ "Про судових приставів", ст. 22 Федеральний закон від 17 січня 1992 № 2202-1 "Про прокуратуру Російської Федерації" і ін.?

- Чи можуть будь-які державні органи, у повноваженнях яких законами про їх діяльність закріплено право на отримання будь-якої інформації від будь-яких осіб та організацій, вимагати від кредитних організацій надання інформації, захищеної банківською таємницею, що фактично спричиняє розширення переліку осіб, допущених до банківської таємниці ?

Звісно ж, що оскільки Закон про банки є спеціальним законом, що регулює банківську діяльність, і містить спеціальні права і обов'язки кредитних організацій по відношенню до інших учасників відносин, пов'язаних з банківською діяльністю, то тим самим Закон обмежує права інших суб'єктів в частині втручання в діяльність кредитних організацій . Отже, оскільки ст. 26 Закону про банки не містить ніяких особливих застережень щодо інших суб'єктів, що мають право на отримання відомостей, що становлять банківську таємницю, то ніякі інші органи та особи, крім зазначених у ній, не має права вимагати від кредитних організацій обов'язкового подання зазначених відомостей, незалежно від наявності у них наданих іншими законами повноважень вимагати подання будь-якої інформації від будь-яких осіб.

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

Право на отримання інформації, що становлять банківську таємницю, іншими суб'єктами, які не названими в ст. 26 Закону про банки, має визначатися також на підставі законодавчих актів, що регулюють діяльність відповідних суб'єктів. Згідно з листом Банку Росії від 30 червня 2003 № 99-Т "Про надання відомостей, що становлять банківську таємницю" інформація, що відноситься до банківської таємниці, може бути представлена кредитними організаціями іншим суб'єктам тільки у випадках, коли можливість її отримання відповідним суб'єктом прямо передбачена законодавчим актом. Зокрема, в даному листі Банку Росії відзначено, що ФАС Росії такими повноваженнями не володіє, оскільки в законі, що регулює його діяльність, така можливість не передбачена, а сам цей орган не вказано в ст. 26 Закону про банки в числі суб'єктів, які мають право на отримання інформації, що становить банківську таємницю.

Звідси випливає і ще один висновок про те, що, оскільки ст. 26 Закону про банки не допускає розширеного тлумачення, отже, положення цього Закону про те, що органи і посадові особи, зазначені в ч. 2 і 6 цієї статті, має право отримувати від кредитних організацій інформацію про суб'єктів підприємницької діяльності, що становить банківську таємницю, тільки в випадках, передбачених законодавчими актами про їх діяльність, означає, що в законодавчих актах, що регулюють діяльність вищевказаних суб'єктів, повинна бути прямо зазначена можливість отримання інформації, що відноситься до банківської таємниці. Наприклад, для податкових органів така можливість передбачена ст. 31, ст. 86, ст. 93.1 НК РФ і ст. 23 Закону про валютне регулювання. Для органів примусового виконання судових актів, актів інших органів і посадових осіб така можливість передбачена ст. 69 Закону про виконавче провадження "і т.д.

data-override-format="true" data-page-url = "http://stud.com.ua">

Подібних підстав, "передбачених законодавчими актами про їх діяльність", ст. 26 Закону про банки не вимагає для судів і суддів (в тому числі арбітражних), для органів попереднього слідства, для органів внутрішніх справ при здійсненні ними функцій щодо виявлення, попередження та припинення податкових злочинів.

Звісно ж, що в силу виняткового статусу судових органів і органів попереднього слідства законодавець зробив для них виняток, не вимагаючи додаткового законодавчого регулювання їх повноважень щодо отримання інформації від кредитних організацій, обмежуючись загальними повноваженнями зазначених органів щодо витребування доказів, що містяться в КПК РФ, ЦПК РФ і АПК РФ.

Відповідно, кредитна організація, відносячи будь-яку інформацію про клієнтів до інформації, захищеної банківською таємницею відповідно до ст. 857 ГК РФ і ст. 26 Закону про банки, не зобов'язана надавати її за запитами інших осіб і органів, якщо це прямо не встановлено відповідним законом щодо даної особи або органу.

Документи і інформація, пов'язані з проведенням валютних операцій юридичними особами та громадянами, які здійснюють підприємницьку діяльність без створення юридичної особи, видаються кредитними організаціями в орган валютного контролю, уповноважений Урядом РФ, - Росфіннагляд, в податкові органи та митні органи як агентам валютного контролю у випадках, порядку і розмірах, передбачених Законом про валютне регулювання.

Документи і відомості, які містять банківську таємницю юридичних осіб та громадян, які здійснюють підприємницьку діяльність без створення юридичної особи, надаються кредитними організаціями митним органам РФ у випадках, порядку та розмірах, передбачених ТК ТЗ і Федеральним законом від 27 листопада 2010 року № 311- ΦЗ "Про митне регулювання в Російській Федерації".

Довідки по рахунках і вкладах фізичних осіб відповідно до ст. 2 6 Закону про банки видаються кредитною організацією, крім самих клієнтів, наступним категоріям суб'єктів:

- Судам;

- Органам примусового виконання судових актів, актів інших органів і посадових осіб,

- Організації, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів (АСВ), при настанні страхових випадків, передбачених Законом про страхування вкладів фізичних;

- Органам попереднього слідства у справах, що перебувають у їх провадженні - за наявності згоди керівника слідчого органу;

- Особам, зазначеним власником рахунку або вкладу в зробленому кредитної організації заповідальному розпорядженні, нотаріальним конторам по перебувають в їх провадженні спадковим справах про вклади померлих вкладників, а щодо рахунків іноземних громадян - консульським установам іноземних держав - в разі смерті власників вкладу (рахунку);

- В БКІ - за згодою клієнтів;

- До уповноваженого органу, який здійснює функції з протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму (Росфінмоніторинг) - у випадках, порядку та розмірах, передбачених Законом про протидію легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом.

Слід зазначити, що стосовно надання довідок по рахунках і вкладах фізичних осіб Закон про банках не робить обмовку, що інформація надається даними суб'єктам (крім Росфінмоніторингу і БКІ) тільки у випадках, передбачених законодавчими актами про їх діяльність, як це обумовлено в відношенні інформації, що стосується юридичних осіб та громадян, які здійснюють підприємницьку діяльність без створення юридичної особи.

Документи і інформація, пов'язані з проведенням фізичними особами валютних операцій, подаються кредитними організаціями в податкові органи та митні органи як агентам валютного контролю у випадках, порядку та розмірах, передбачених Законом про валютне регулювання.

У ст. 26 Закону про банки виділяється окрема категорія фізичних осіб, щодо яких кредитні організації надають інформацію не тільки про рахунки і вклади, а й про операції. Це - фізичні особи, яким-небудь чином пов'язані з виконанням державних функцій. Зокрема, довідки по операціях, рахунках і вкладах фізичних осіб видаються кредитною організацією керівникам (посадових осіб) федеральних державних органів, перелік яких визначається Президентом РФ, і вищим посадовим особам суб'єктів РФ в разі перевірки відповідно до Федерального закону від 25 грудня 2008 р № 273-Φ3 "про протидію корупції" відомостей про доходи, про майно і зобов'язання майнового характеру наступних осіб:

- Громадян, які претендують на заміщення державних посад РФ, якщо федеральним конституційним законом або федеральним законом не встановлено інший порядок перевірки зазначених відомостей;

- Громадян, які претендують на заміщення посади судді;

- Громадян, які претендують на заміщення державних посад суб'єктів РФ, посад глав муніципальних утворень, муніципальних посад, що заміщуються на постійній основі;

- Громадян, які претендують на заміщення посад федеральної державної служби, посад державної цивільної служби суб'єктів РФ, посад муніципальної служби;

- Громадян, які претендують на заміщення посад керівника (одноосібного виконавчого органу), заступників керівника, членів правління (колегіального виконавчого органу), виконання обов'язків за якими здійснюється на постійній основі, в державній корпорації, Пенсійному фонді РФ, Фонд соціального страхування РФ, Федеральному фонді обов'язкового медичного страхування, інших організаціях, що створюються Російською Федерацією на підставі федеральних законів;

- Громадян, які претендують на заміщення окремих посад на підставі трудового договору в організаціях, що створюються для виконання завдань, поставлених перед федеральними державними органами;

- Осіб, що заміщають вищевказані посади;

- Подружжя та неповнолітніх дітей вищевказаних осіб.

У ст. 26 Закону про банки виділяється також категорія суб'єктів, яким стають відомими відомості, що становлять банківську таємницю клієнтів кредитних організацій, не внаслідок спеціального надання інформації таким суб'єктам кредитними організаціями, а в зв'язку зі здійсненням ними:

- Або ліцензійних, наглядових і контрольних функцій (Банк Росії, АСВ, аудиторські організації);

- Якого співробітництва з кредитними організаціями (оператори платіжних систем, операційні центри, платіжні клірингові центри, банківські платіжні агенти (субагенти)).

Всі вищезазначені суб'єкти, яким стала відома інформація, що становить банківську таємницю клієнтів кредитних організацій або відноситься до діяльності самих кредитних організацій, в результаті її отримання від кредитних організацій, або в силу здійснення цими суб'єктами інших функцій, згідно ст. 26 Закону про банки не мають права розголошувати зазначені відомості, за винятком випадків, передбачених відповідними федеральними законами, які регулюють діяльність цих організацій.

За розголошення банківської таємниці кредитні організації, Банк Росії, державні органи та інші суб'єкти, яким вона стала відома, а також посадові особи і працівники зазначених органів і організацій несуть відповідальність, включаючи відшкодування завданих збитків, в порядку, встановленому федеральним законному.

На практиці нерідко виникають питання про збереження банківської таємниці у випадках поступки кредитними організаціями прав (вимог) до своїх клієнтів іншим особам. Однак відповідно до п. 2 ст. 385 ГК РФ кредитор, який поступився вимога іншій юридичній особі, зобов'язаний передати йому документи, що засвідчують право вимоги, і повідомити відомості, що мають значення для здійснення вимоги. А відповідно до ст. 26 Закону про банки кредитна організація зобов'язана зберігати банківську таємницю, якщо це не суперечить федеральному закону. Дана стаття не містить прямої заборони на поступку кредитними організаціями іншим особам вимог до своїх боржників, тому кредитні організації мають право здійснювати поступку відповідно до чинного законодавства. Але оскільки ст. 385 ГК РФ прямо наказує обов'язок кредитної організації як цедента в цьому випадку передати цессионарию документи, що засвідчують право вимоги, і повідомити йому відомості, що мають значення для здійснення вимоги, то дотримання режиму банківської таємниці (нерозголошення іншим особам) щодо даних відомостей буде суперечити федеральним законодавством , яке в даному випадку "представляє" ст. 385 ГК РФ. Таким чином, передача Цесіонарій документів і інформації цедентами - кредитними організаціями не є порушенням режиму банківської таємниці, передбаченого законодавством.

Незаконне отримання або розголошення відомостей, що становлять банківську таємницю, тягне за собою кримінальну або адміністративну відповідальність, передбачену відповідно ст. 183 КК РФ "Незаконні отримання та розголошення відомостей, що становлять комерційну, податкову або банківську таємницю" або передбачену ст. 13.14 КоАП "Розголошення інформації з обмеженим доступом". Також згідно зі ст. 857 ГК РФ розголошення банком відомостей, що становлять банківську таємницю, може спричинити за собою цивільно-правову відповідальність. Клієнт, права якого порушені, має право вимагати від банку відшкодування завданих збитків (шкоди і упущеної вигоди).

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Cхожі теми

Види наданої інформації, яка охороняється банківською таємницею
Характеристика суб'єктів незаконного отримання або використання відомостей, що становлять банківську таємницю
Повідомлення інформації, отриманої за результатами аудиту, аудійованій особі і представникам його власника
Незаконні отримання та розголошення відомостей, що становлять комерційну, податкову або банківську таємницю (ст. 183 КК РФ)
Забезпечення банківської таємниці кредитними організаціями
Розкриття інформації про судові справи і претензійних суперечках
Особи, які мають право вчиняти нотаріальні дії
Застосування інтернет-технологій для отримання інформації
Повідомлення інформації, отриманої за результатами аудиту, керівництву аудируемого особи та представникам його власника
Посадові особи, які мають право принесення протестів у порядку нагляду
 
Дисципліни
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук