Навігація
Головна
 
Головна arrow Страхова справа arrow СТРАХУВАННЯ
Переглянути оригінал

МЕХАНІЗМ І ОСОБЛИВОСТІ ОПЕРАЦІЙ ЗІ СТРАХУВАННЯ ЖИТТЯ

Механізм страхування життя в цілому аналогічний іншим видам страхування і передбачає об'єднання безлічі ризиків в групу. Однак присутні і відмінності, обумовлені сутністю покриваються небезпек. Загальною характеристикою всіх інших видів страхування є факт, що небезпечна подія (вибух, пожежа, крадіжка, нещасний випадок і т.д.) може статися, а може і не відбутися. При страхуванні життя подія, на випадок настання якого проводиться страхування, - смерть - протягом одного року є невизначеність. Але відомо, що ймовірність смерті в цілому з віком застрахованої особи збільшується до тих пір, поки вона не стане доконаним подією. Тому страхуються ризик в страхуванні життя - це не сам факт настання смерті, а тривалість людського життя. Зазвичай поліс страхування життя гарантує певну суму, яка виплачується у разі смерті або дожиття до встановленого віку або терміну. На відміну від страхування майна і відповідальності в страхуванні життя страховий інтерес не обмежений, оскільки кожна людина має необмежений страховий інтерес до власного життя. У зв'язку з цим страхова сума в договорі страхування життя законодавчо не обмежується, а встановлюється за згодою між страховиком і страхувальником. Це означає, що теоретично ми можемо страхувати своє власне життя на будь-яку суму. На практиці ж вартість поліса обмежує таку можливість. Крім того, в страхуванні життя страховий випадок не може привести до часткового збитку, як в інших видах страхування. Тому при настанні страхового випадку або після закінчення терміну дії договору повністю виплачується страхова сума, встановлена договором.

У той же час, щоб застрахувати життя будь-якого іншого особи в свою користь, страхувальник повинен мати в ній страховий інтерес, тобто потенційну можливість понести матеріальні втрати в результаті смерті застрахованого.

Страхування життя, як і інші види страхової діяльності, спирається на закон великих чисел, який дозволяє звести спекулятивний елемент до мінімуму і знижує розкид коливань щорічних виплат. Необхідно розуміти, що закон великих чисел не передбачає, що збитки (наприклад ймовірність смерті) конкретної людини стануть більш передбачуваними. Він тільки стверджує, чим більше група застрахованих, тим більш передбачувані збитки всієї групи в цілому. Ризик і невизначеність зменшуються зі збільшенням кількості об'єктів, що піддаються аналогічного ризику.

Страхування життя окремої людини на випадок смерті є парі. Якщо ж страхова компанія застрахує 500 тис. Чоловік зі схожими ризиками, то можна буде допустити, що спостережувана статистика смертності буде відрізнятися від передбачуваної менш ніж на 1%.

Таким чином, страховик зможе розрахувати ймовірність смерті з певним ступенем точності.

Незважаючи на те що всі форми страхування мають на увазі об'єднання безлічі ризиків в групу, існує різниця, що полягає в сутності покриваються небезпек. У всіх видах страхування (крім страхування життя) є спільна риса - небезпечна подія може відбутися, а може і не відбутися.

Імовірність збитків в страхуванні життя визначається за допомогою таблиць смертності, які показують імовірність померти за роками. Такі таблиці складають основу ціноутворення в страхуванні життя. Звичайно чим молодша людина, тим менше для нього ймовірність померти протягом наступного року, ніж для людини старшого віку.

Премії по страхуванню життя стягуються на початку терміну страхування, щоб в подальшому забезпечити покриття. У довгострокових видах страхування частина премій, яка не спрямовується негайно на покриття збитків і витрат компанії, інвестується з метою отримання додаткового доходу. В цьому випадку страховики дисконтують (занижують) премії з урахуванням процентного доходу, заробленого на зарезервовані кошти.

При обчисленні премій зі страхування життя враховуються такі параметри:

  • 1) вік застрахованого;
  • 2) підлогу застрахованого;
  • 3) стан здоров'я застрахованого (в тих видах страхування життя, де він розглядається як фактор ризику);
  • 4) розмір і вид страхового забезпечення;
  • 5) використовуються типи таблиць смертності (наприклад, роздільні таблиці для курців і некурящих);
  • 6) норма прибутковості.

Договори страхування життя найчастіше є довгостроковими. На відміну від інших видів страхування розмір страхової виплати відомий заздалегідь і фіксується при укладенні договору страхування. Використовувані в страхуванні методи математичної статистики дозволяють досить точно визначати ймовірну тривалість життя страхувальників, їх ймовірність дожити або померти в певному віці, що дає можливість планувати майбутні страхові виплати у часі. Момент надходження внесків нс збігається за часом зі страховими виплатами. Тому внески страхувальників протягом певного періоду перебувають у розпорядженні страховика. Частина надійшли внесків надсилається на поточні виплати і покриття витрат, а інша - в резерв внесків. Резерви внесків зі страхування життя називаються математичними резервами на відміну від резервів технічних, формованих в ризикових видах страхування.

Розміри резерву внесків по страхуванню життя залежать від виду страхової відповідальності, віку застрахованого на початок дії договору, способу сплати страхової премії, терміну, на який договір укладено, періоду від початку дії договору до настання звітної дати.

Резерв внесків необхідний страховику як гарантія виконання фінансових зобов'язань за укладеними договорами страхування і забезпечення стійкості страхових операцій, а також видачі позичок і виплати викупних сум. При великому страховому портфелі і безперервному надходженні премій страхові компанії мають можливість вільно поводитися з акумульованих ресурсами.

У накопичувальних видах страхування життя страхувальник має право достроково розірвати договір і отримати викупну суму , яка є вартість накопиченого за договором довгострокового страхування життя резерву премій на день дострокового розірвання договору. Російським законодавством викуп страхового договору передбачено тільки при страхуванні ризику дожиття. Також він має можливість отримати позику у страхової компанії в розмірі цього резерву. При укладанні договору страхування фіксується як сама можливість отримання позики, так і процентна ставка. При цьому полісної резерв буде виступати в якості забезпечення під позику. Крім того, в разі припинення сплати внесків за договором, оплачуваної в розстрочку, страхова сума зменшується відповідно до розміру сформованого за договором резерву внесків. Дана операція називається редуцированием страхової суми.

Поліси страхування життя поділяються на дві категорії: без участі в прибутку страховика і за участю в прибутку. Поліси без участі в прибутку (на деяких ринках їх називають неприбутковими полісами) містять полісні елементи (премія, страхове забезпечення, страхова сума, норма прибутковості, якщо така є), які зафіксовані при укладенні договору і не підлягають зміні в майбутньому. Основний недолік подібного поліса накопичувального страхування життя полягає в тому, що якщо на ринку інвестицій з'являється можливість отримання підвищеного доходу, це ніяк не відбивається на страхувальника, тому поліс стає невигідним вкладенням.

Другий різновид полісів - поліси за участю в прибутку сконструйовані таким чином, що або дають можливість страхувальникові виграти, або програти залежно від підсумків операційної діяльності страховика. Результати залежать від трьох елементів ціноутворення: смертності, норми прибутковості і навантаження. Так, страхова компанія може припускати, що смертність знизиться, збільшиться інвестиційний прибуток і знизяться витрати в порівнянні з показниками, закладеними в розрахунок премії. У цьому випадку страховик може розділити прибуток зі страхувальниками.

Поліс з участю в прибутку страхової компанії - це договір, при якому власник поліса має право на участь в доходах страхової компанії. Дане участь здійснюється у формі дивідендних виплат (бонусів).

Спочатку тільки взаємні страхові компанії, які здійснювали страхування життя, виписували термінові і накопичувальні поліси страхування на основі участі страхувальника в прибутку. В даний час акціонерні страхові компанії також продають прибуткові поліси. Через механізм бонусів відбувається розподіл поточної прибутку від інвестицій, внаслідок поліпшення демографічної ситуації або економії витрат на ведення справи. При цьому інвестиційний дохід має найбільший вплив на розмір дивідендів у порівнянні з іншими факторами.

Страхові премії за договорами страхування за участю в прибутку вище, ніж за договорами без участі в прибутку з аналогічною базової страховою сумою. Бонуси можуть виплачуватися в додаток до страхового забезпечення при настанні страхового випадку.

Існують механізми, при яких нараховані бонуси використовуються для зменшення щорічних страхових премій. Найбільш поширеною формою участі в прибутку є нарахування бонусів до страхової суми. Щорічно страхова компанія направляє частину одержуваного прибутку на збільшення страхових сум за договорами страхування життя. Ця додаткова сума підлягає виплаті тільки після закінчення терміну дії договору або при настанні страхового випадку. Відповідно до цього підходу додаються до кожного полісу бонуси визначаються як частка від поточного розміру забезпечення за полісом.

Нарахування бонусів здійснюється в залежності від виду страхового договору, а розрахунок частки, що належить кожному застрахованому, ведеться пропорційно нарахованого математичного резерву по його договором. Щорічні дивіденди, які виплачуються страхувальникові, визначаються за допомогою виявлення надлишкового доходу і розподілу цього доходу відповідно до принципу пропорційних внесків. Принцип пропорційних внесків вимагає того, щоб надлишковий дохід розподілявся між полісами в тій же пропорції, в якій поліси брали участь у створенні даного доходу.

Особливістю полісів за участю в прибутку є те, що розмір бонусів не фіксуються в договорі, а залежить від фінансових результатів роботи компанії за рік. Через те, що розрахунок премії будується на досить консервативних припущеннях страховика про її елементах, в більшості випадків страхувальникам гарантований додатковий дохід понад полісних гарантій.

Під договором страхування життя розуміється надання страховиком в обмін на сплат} 'страхових премій гарантії виплатити певну суму грошей (страхову суму) страхувальнику або вказаним ним третім особам у разі смерті застрахованої особи чи його дожиття до певного терміну.

 
Переглянути оригінал
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук