Навігація
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Головна arrow Страхова справа arrow СТРАХУВАННЯ
Переглянути оригінал

ОСНОВИ АКТУАРНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ. СТРАХОВИЙ ТАРИФ

Сьогодні актуарна діяльність визначається як діяльність з аналізу страхових ризиків і їх кількісної оцінки, оцінки фінансових зобов'язань страхувальників і страховика, розробці та оцінці страхових тарифів, розробці ефективних методів управління фінансовими ризиками.

Історична довідка

Актуарна діяльність - складова частина страхової діяльності, початок якої було покладено після того, як страхові операції стали предметом повсякденної господарської діяльності торговців і власників власності.

Виявилося, що без точних розрахунків всіх ризиків комерційної діяльності та їх фінансового забезпечення страхову справу не могло далі розвиватися. З'явилася потреба порівнювати ризики комерції, морських перевезень та інші ризики з фінансовими результатами, оцінювати ймовірні втрати, які були предметом страхування. Для цього потрібен був відповідний математичний апарат, який в прив'язці до страхових ризиків отримав назву актуарних розрахунків. Актуарні розрахунки як метод порівняння фінансових зобов'язань страхувальника і страховика з їх ризиками (апріорі і апостеріорі) з'явилися серцевиною актуарної діяльності. Історично розробка і застосування даного математичного апарату припали на період промислової революції в Європі, яка здійснювалася в тому числі завдяки зусиллям вчених-фізиків і математиків. Потреби економіки стимулювали розвиток страхування, підштовхуючи тим самим розвиток актуарної діяльності як елемента організації та контролю страхової справи.

Законодавством в актуарну діяльність включено також актуарне оцінювання (тобто актуарний аудит), коли на підставі аналізу та оцінки ризиків фінансових зобов'язань контрагентів страхування складається актуарне висновок - документ, що подається в ЦБ РФ

(Уповноважений орган) для ухвалення рішень щодо поточної і подальшої діяльності відповідної організації.

Актуарну діяльність здійснює актуарій - фахівець з актуарних розрахунків, що має кваліфікаційну атестацію і визнаний професійним співтовариством актуаріїв Росії (саморегулівної організацією - СРО). Відповідно, сама актуарна діяльність, включаючи актуарне оцінювання, здійснюється актуаріями за методиками, об'єднаним в так звані стандарти. Вони поділяються на дві групи: федеральні стандарти і стандарти (правила) саморегулівної організації актуаріїв. Перші з них складаються з урахуванням міжнародних стандартів актуарної діяльності, прийнятих Міжнародною актуарної асоціацією. Вони обов'язкові для актуаріїв всіх рангів. Стандарти аудиторської діяльності СРО доповнюють федеральні стандарти. Згідно з Федеральним законом від 02.11.2013 № 293-ФЗ «Про актуарної діяльності в Російській Федерації» регулятором актуарної діяльності в даний час є ЦБ РФ.

Вихідна функція актуарної діяльності - це параметризация грошових розрахунків страхувальників і страховика з урахуванням того, що ці платежі співвідносяться з причиною і ймовірністю тих подій, які є предметом договору страхування. Першорядне значення для параметризації має часовий фактор, порядок і умови платежів, що стають, як і самі платежі, предметом договору страхування або законодавством.

Фактор ризику - це знак, «симулякр» актуарної діяльності, що відрізняє її від будь-яких інших видів діяльності. Страховий ризик «апріорі», як можлива втрата грошей або їх отримання, пробуджує інтерес до страхування. За своїм визначенням страховий ризик являє собою ймовірність настання страхової події (ймовірність дожиття або смерті; ймовірність втрати майна через пожежу, ймовірність аварії і т.д.). Наявність в даному словосполученні поняття «страховий» означає, що саме цей ризик приймається на страхування. По відношенню до сукупності всіх існуючих ризиків страхові ризики є вибіркою, частиною сукупності.

Відмітною ознакою страхових ризиків є їх ув'язка з об'єктами страхування і, відповідно, з повною або частковою вартістю цих об'єктів, вираженої у вигляді страхової суми. Залежно від причинності і наслідків страхові ризики класифікуються за певними ознаками (за видами страхування) і групуються за величиною очікуваних втрат. Наприклад, виділяються ризики стихійних явищ, техногенні і побутові ризики, соціальні ризики, громадські та політичні ризики. Страховий ризик «апостеріорі» отримав назву страхового випадку. Страховий випадок за умовою договору може об'єднати в собі кілька страхових ризиків (наприклад, втрата працездатності може бути наслідком захворювання або нещасного випадку).

Страховий ризик для фізичного ризику в актуарної особи - це та невизначеність, до якої

діяльності люди ставляться по-різному. для одних

- ризик укладається в форму відносини

«Чому бути, того не минути», для інших - «на бога надійся, а сам не зівай». Цим багато в чому пояснюється неоднорідність інтересів населення до страхування, форми якої математично виражаються за допомогою різних кривих розподілу страхувальників, їх платежів і т.д. Ці форми, як правило, характеризуються загальною ознакою - асиметрією. На думку Н. Талеба, «асиметрія лежить в основі будь-якого знання», і вона визначає суть дій «людини, яка приймає рішення в умовах невизначеності». Ці знання і дії ми поширюємо на страхові ризики, які потенційно стають предметом страхової події і які сьогодні виявляють нові тенденції.

Альтернативою невизначеності є поняття визначеність або зумовленість події, як в його самовираженні, так і в формі прояви. Страхові події сприймаються в формі визначеності (апостеріорі) або у формі зумовленості (апріорі). Смерть як подія для всіх апріорі зумовлена, але для будь-якої людини апостеріорі вероятностна. Тому страхування на випадок смерті відноситься до класичного виду страхування.

Невизначеність якої-небудь події розглядається як неприйнятна умова для страхування. Причина такого рішення проста: невизначена подія або не має прив'язки до статистичної закономірності, або аналітику невідомо, до якої закономірності воно може бути прив'язане. Така подія не отримує ймовірнісної оцінки (як ризику) і зазвичай не приймається на страхування.

Час є одним з факторів визначеності, невизначеності і визначеності страхових подій. На тлі часу прояснюються причини асиметрії в оцінці страхових подій. Зумовленість і невизначеність події - два крайніх умови прояву асиметрії. Їх оцінювання часто-густо наштовхується на антиномичность суджень. Помилки в оцінках страхових ризиків є продуктом різних ідей і суджень, що стосуються аналізу даних. Виною тому часто є зміна в часі ставлення до тих подій, які відбуваються в часі. Протиріччя між волею події страхування і невизначеністю часу його настання дозволяється аналітичним шляхом з подальшим обмеженням терміну дії договору страхування. Якщо его нс зробити, то виникає асиметрія в оцінках рівня фінансової безпеки об'єкта страхування (приклад страхування врожайності).

Зумовленість - невідворотність події, «доля». Випадкові події супроводжують зумовленості, наповнюють той відрізок часу, по проходженню якого настає головна подія. Те випадкова подія, яка призводить до результату, кінця, стає причиною події. Наступ смерті може бути наслідком хвороби. При цьому людина може перехворіти безліччю хвороб, але лише одна з них, остання, зумовлює смерть. Про це знають всі. На цьому знанні засноване страхування життя. Але з цього цілком банального факту випливає зовсім небанальне слідство. Події та їх оцінка з точки зору страхування можуть бути асиметричними і, отже, не рівноцінними характеристиками явища. Н. Талеб наводить приклад того, як можуть розходитися думки але приводу оцінки рівня захворюваності при проведенні профілактичних обстежень (тестів). На підставі таких тестів лікарі оцінили ймовірність захворюваності в 95% при правильній оцінці в 2%.

Помилкові оцінки та помилки, зміщення причин і факторів при аналізі страхових подій, ігнорування фактора часу - гальмо сучасного страхування.

Симптоматика майбутніх подій страхування. Аналіз динаміки подій страхування і їх зіставлення з аналогічними подіями інших регіонів або сфер діяльності передбачає виявлення симптомів, або ознак, що вказують на ступінь близькості або віддаленості події по відношенню до моменту звершення.

приклад

Моменту землетрусу передують деякі зміни магнітного поля землі, на що вказує поведінка тварин і птахів. З цього випливає, що для аналізу актуарних даних корисно дослідити інші, суміжні події, які запобігають подія страхування і піддаються реєстрації.

Таким чином, завдання подолання невизначеності оцінок виявляється технічно розв'язуваної. Стосовно до подій соціально-економічного властивості трудомісткість вирішення такого завдання багаторазово зростає. У тому числі за рахунок асиметричності думок і оцінок, характерних для даної сфери, їх випадкової і систематичної спотворене ™, про що сказано вище.

Складність вирішення цього завдання відбивається на страхування. Багато подій, момент звершення яких визначити неможливо або дуже важко, виявляються під знаком «страхового табу». Потрапляючи в розряд невизначених подій, вони стають нестрахуемого. Разом з тим можна вказати ряд подібного класу подій, момент звершення яких невідомий, але він визначений всім ходом соціально-економічного розвитку країни. Ці події, як снігова лавина, підминають під себе суб'єктів економіки, завдаючи їм економічні втрати, супроводжувані соціальними ексцесами. В першу чергу тут слід вказати кризи і банкрутства.

Маркування подій страхування за ознакою випадковості, за фактом або психологічної оцінки факту звершення, за часом і ознакою невідворотності настання, з розбивкою по інтервалах часу і частоті повторення дозволяє, по-перше, чітко уявити тенденції страхування як виду діяльності, по-друге, прийняти ефективну методологію для перекладу тенденцій в реальні страхові продукти. Відмітною ознакою зміни ряду соціальних явищ в часі є наростання сили їх прояву і повторюваність. Наростання подій - це збільшення фінансового і психологічного тиску на страхування. Це якісно нове явище сьогоднішнього дня. В результаті наростання збитків від стихійних лих, техногенних катастроф та соціальних катаклізмів страхування виявилося перед необхідністю включати в орбіту своїх інтересів нові, потенційно приховані події, домагаючись еластичною зв'язку між зростанням тиску на страхування і ресурсами.

Повторюваність подій - це умова, яке переводить події страхування (потенційні, апріорно існуючі) в страхові події (фактично, апостериорно прийняті на страхування). Визначення ритму повторення події страхування і втрат, які слідують за подією, а потім прогностика даних характеристик з урахуванням їх наростання - це програма актуарних розрахунків. Виходячи з того що події страхування відбуваються в часі, можна уявити, що на відносно довгому відрізку часу ( t a ) виявляють себе зумовлені, невизначені і статистично певні події (смертність, ринкова кон'юнктура, захворюваність). На відносно короткому відрізку часу (ф) виявляють себе статистично певні події (ДТП). Невизначені події можуть бути на будь-якому відрізку часу (курси валют). Щодо довгий відрізок часу можна розбити на короткі відрізки по появі подій.

Наступний крок - це визначення втрат або, навпаки, прибули в зв'язку з цими подіями. Стосовно до різних подій і задач методи розрахунку цих показників можуть бути різними. Прикладом цього може послужити розрахунок втрат від неврожайного сільськогосподарських культур методом динамічного вирівнювання.

Особливий клас подій страхування, що відбуваються на відносно довгих відрізках часу, являють собою рідкісні і екстремальні за своїми наслідками події (аварії пасажирських літаків, руйнування гребель, загибель пасажирських кораблів, тероризм, фінансові піраміди і ін.). Ефективну роль тут може зіграти «метод Монте-Карло», що знайшов застосування в рішенні ряду складних технічних проблем. Він може допомогти у вирішенні проблеми передбачуваності подій, що виникають на відносно довгих відрізках часу.

 
Переглянути оригінал
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук