Навігація
Головна
 
Головна arrow Страхова справа arrow ПЕНСІЙНЕ СТРАХУВАННЯ І ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ
Переглянути оригінал

МІСЦЕ І РОЛЬ СОЦІАЛЬНОГО ПЕНСІЙНОГО СТРАХУВАННЯ І ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ В СОЦІАЛЬНОМУ ЗАХИСТУ НАСЕЛЕННЯ В ІНДУСТРІАЛЬНОМУ СУСПІЛЬСТВІ

Предмет і соціально-економічна сутність пенсій

При оцінці можливостей отримання гідної пенсії на індивідуальному рівні слід відповісти на три питання:

  • • на який вид пенсійного забезпечення слід орієнтуватися при тій або іншій формі зайнятості;
  • • на який рівень пенсій з позиції забезпечення гідної якості життя пенсіонерів можна розраховувати конкретному застрахованій особі;
  • • які перспективи фінансового стану пенсійної системи в середньо- і довгостроковій перспективі (з урахуванням демографічних, економічних особливостей і структурних змін національних ринків праці)?

Відповісти на ці питання дуже непросто. Потрібно знати пристрій пенсійних інститутів, вміти орієнтуватися в страхових механізмах, мати уявлення про демографію та перспективи розвитку пенсійної системи країни.

Життєдіяльність в літньому віці у визначальній мірі залежить від джерел доходів і їх надійності. Ще 100 років тому навіть в промислово розвинених країнах деякі трудящі мали надійним доходом після закінчення трудової діяльності. Більшість змушене було працювати якомога довше, щоб не поповнити ряди бідних. Інвалідність або втрата годувальника приводили до ще більш високому ризику бідності і залежності. Основним джерелом забезпечення доходу в старості до виникнення пенсійних систем були сімейні трансферти, в деяких випадках корпоративні структури (цеху, гільдії, товариства, братства), а також благодійна діяльність релігійних організацій.

Однак всі ці форми матеріальної підтримки літніх людей не могли забезпечити їх надійними джерелами доходів, оскільки були недостатніми за розміром і часто носили нерегулярний характер. У більшості випадків старість ставала синонімом бідності. При цьому старі виявлялися залежними від дітей, часто перетворюючись на тягар для них, особливо якщо самі діти змушені були в пошуках роботи мігрувати. Такий залишається незавидна доля багатьох літніх людей в аграрних суспільствах і сьогодні.

У західноєвропейських країнах в кінці XVIII - початку XIX ст. почалася промислова революція, яка викликала кардинальні зміни в усіх сферах трудової і соціальної життя: зайнятість в сільському господарстві стала скорочуватися на користь індустрії; найману працю став використовуватися в рамках великих колективів працівників - на фабриках і заводах. У підсумку це зумовило високу залежність найманої праці від умов, пропонованих роботодавцями, перш за все від рівня заробітної плати та регулярності її отримання.

Урбанізація та індустріалізація суспільства, нуклеарізації сім'ї (перехід до «малої» сім'ї), розвиток робітничого руху і інші фактори привели до усвідомлення необхідності створення широкої, стійкої системи захисту від масових соціальних ризиків 1 , в першу чергу, для працюючого населення. Створення пенсійних програм стало відповіддю на найбільш масові і важкі по наслідках соціальні ризики - старості, інвалідності і смерті годувальника.

Найбільш ефективними формами соціального захисту стали інститути обов'язкового соціального страхування, що виникли в кінці XIX в. - першій половині XX ст. (Табл. 1).

Таблиця 1

Роки введення загальнодержавних соціальних програм в окремих країнах

програма

Герма

ня

Велико

бриту

ня

Шве

ція

Фран

ція

Іта

лія

США

Канада

Страхування від нещасних випадків на виробництві

тисячі вісімсот вісімдесят чотири

1906

1901

1 946

одна тисячі вісімсот дев'яносто вісім

1930

1930

Допомоги на випадок хвороби

1883

1911

1910

1930

1943

-

тисяча дев'ятсот сімдесят один

Пенсійне забезпечення

1889

1908

1913

1910

1919

1935

+1927

1 Під соціальними ризиками маються на увазі ризики повної або часткової втрати заробітку в результаті настання постійної непрацездатності, пов'язаної зі старістю або інвалідністю, втрати годувальника, безробіття, тимчасової втрати працездатності.

програма

Герма

ня

Велико

бриту

ня

Шве

ція

Фран

ція

Іта

лія

США

Канада

Страхування по безробіттю

+1927

1911

тисяча дев'ятсот тридцять-чотири

1 967

1919

1935

1940

допомога багатодітним сім'ям

+1954

тисячі дев'ятсот сорок п'ять

1947

тисяча дев'ятсот тридцять два

1936

-

1944

Медичне страхування або надання безкоштовної медичної допомоги

1880

1 948

тисяча дев'ятсот шістьдесят-два

тисячі дев'ятсот сорок п'ять

тисячі дев'ятсот сорок п'ять

тисячі дев'ятсот сімдесят дві

Джерело: Social Economics / eds. J. Eatwell, M. Milgate, D. Newman. London: Macmillanpress Ltd., 1989. P. 277.

Страхові форми соціального захисту працівників з моменту їх застосування виявилися прийнятними, як по фінансовому навантаженні для роботодавців і працівників, так і за рівнем матеріального забезпечення пенсіонерів, дозволяючи досить ефективно забезпечувати соціальний захист працівників (і членів їх сімей). Формування даних страхових інститутів знаменувало важливий етап в соціальній історії людства: виникла можливість перестати асоціювати старість, інвалідність, втрату працездатності на виробництві виключно з бідністю і матеріальними нестатками.

Якщо розглядати пенсійні системи в широкому сенсі слова, в них можна включати не тільки обов'язкові та додаткові пенсійні програми, а й інші системи, що дозволяють підтримувати певний рівень і стандарти життя в пенсійному віці. До них можуть ставитися системи охорони здоров'я, соціального обслуговування, програми, що забезпечують доступність житла. Доходи від власності можуть істотно полегшити становище літньої людини. Внутрішньосімейні трансферти традиційно розглядаються як джерело матеріального забезпечення літніх.

Предметом розгляду в даній роботі є пенсійні системи у вузькому сенсі слова. Під пенсійною системою мається на увазі сукупність правових, фінансових, організаційних відносин, метою яких є матеріальне забезпечення громадян у разі досягнення певного віку, інвалідності, втрати годувальника (тобто власне пенсія).

У зв'язку з цим пенсійне забезпечення можна розглядати як особливий ощадний механізм, організований за допомогою законів і має на меті підтримувати певний рівень доходів громадян після того, як вони втрачають трудові доходи. Це має на увазі необхідність здійснення заощаджень під час трудового життя.

За економічною суттю пенсійне страхування являє собою механізм індивідуально-колективного резервування трудящими частини своїх поточних доходів (заробітної плати) за допомогою страхових і державних інструментів управління та контролю - законодавчих, організаційних і фінансових. Такий процес резервування коштів на протязі трудової діяльності і їх витрачання в пенсійний період дозволяє згладжувати споживання протягом значних періодів життя людини (50-70 років).

Пенсійні заощадження витрачаються поступово. Пенсіонери отримують рівні за розміром виплати. По відношенню до пенсійних коштів існує правило: їх не можна забрати з рахунку застрахованої особи.

Важливе значення має питання збереження купівельної спроможності накопичуваних пенсійних ресурсів, на яку негативний вплив мають ряд факторів: інфляція, випереджаюче зростання заробітної плати по відношенню до зростання пенсій, фінансові кризи і т.д. Інфляція, яка знецінює реальний вихід обіцяних пенсійних виплат і накопиченого капіталу, це ворог будь-якої системи пенсійного страхування, незалежно від того, заснована вона на державних, професійних або особистих засадах. Від наслідків інфляції не захищена ніяка система.

Надавати протидію інфляційним впливам на пенсійні заощадження можна різними способами. Системи обов'язкового пенсійного страхування здійснюють регулярну індексацію пенсійних заощаджень, що, як правило, передбачено в законодавстві.

Корпоративне пенсійне страхування прагне подолати вплив інфляції за допомогою більш високого інвестиційного доходу, отриманого в ході розміщення коштів на фінансовому ринку.

Приватні та державні банки вирішують цю проблему подібним методом, визначаючи розмір банківського відсотка, величина якого повинна хоч трохи перевищувати склалася рівень інфляції.

Існують і інші ризики збереження пенсійних ресурсів. Їх прояв можна звести до наступних моментів:

  • а) навіть при незначному перевищенні темпів зростання заробітної плати над темпами зростання інфляції протягом 30-45 років (термін накопичення пенсійних прав) розмір накопичень і відповідно розмір пенсій буде непропорційно малий по відношенню до збільшеної за рівнем (за цей період) заробітної плати і в кращому випадку складе 5-6% коефіцієнта заміщення. Це означає в практичному плані зниження купівельної спроможності пенсій. Якщо на ті гроші, які сьогодні відраховані на накопичувальну частину трудових пенсій, можна купити 100-200 булок хліба на рік, то через 10-20 і навіть 40 років розмір повертаються ресурсів у вигляді пенсій має бути достатнім для цієї покупки. В умовах же нестабільного економічного розвитку накопичувальні механізми в довгостроковому плані не забезпечують не тільки примноження, а й збереження резервних капіталізованих активів;
  • б) індивідуальний характер накопичення фінансових коштів (не страховий по своїй суті) і відмова від механізмів солідарного перерозподілу коштів між застрахованими істотно підвищує ризики нена- копления прийнятних за розмірами фінансових коштів у випадках ранніх форм інвалідності працівників, значних періодів навчання, хвороби і безробіття, а також при низьких розмірах заробітної плати.

Тому вимога надійності збереження пенсійних накопичень - це найважливіша вимога до організації інвестиційного процесу. Перш за все, недержавні пенсійні фонди (НПФ) або страхові компанії повинні забезпечити гарантію повернення номінальної суми вкладеного капіталу і регулярну виплату відсотків. Однак формальної надійності буде недостатньо, якщо протягом цього періоду часу відбулося знецінення грошей. Тому ті, хто відповідає за інвестиції, повинні спробувати забезпечити реальну їх збереження і забезпечити реальну вартість інвестованих сум і відсотків на них, наскільки це можливо.

У той же час, оскільки ці інвестиції чутливі до коливань в економіці, для них слід використовувати лише певну частку коштів. Ще один аргумент, що висувається в зазначеній зв'язку, полягає в тому, що інвестиції в об'єкти зі змінною цінністю припускають всебічне знання ринку капіталу і методів управління нерухомістю. До того ж цей вид інвестування включає спекулятивний елемент, який установи соціального забезпечення повинні уникати, бо їх основна функція - це сприяння соціальному забезпеченню.

У Росії крім низьких економічних можливостей (через низьку заробітну плату) питання загострюється ще низьким рівнем розуміння важливості особистої відповідальності громадян в справі резервування коштів на старість. Модель поведінки радянського періоду, що орієнтується на чільну роль і відповідальність держави, залишається визначальною в поведінці громадян і сьогодні.

Разом з тим сучасна російська держава - держава з ринковою економікою - не має тими фінансовими ресурсами, якими мало радянську державу. Воно навіть у віддаленій перспективі (до 2030 р) НЕ обіцяє розмірів пенсій радянського минулого, коли на кінець 1990-х рр. розмір пенсій становив 2,5 прожиткового мінімуму пенсіонера (ПМП - вартісна оцінка споживчого кошика пенсіонера), а коефіцієнт заміщення дорівнював 50% ПМП. Реальний розмір пенсії 2030 році буде на третину нижче за показники 1990 р

Тому при виборі особистої пенсійної стратегії індивідууму важливо усвідомити ряд принципових моментів:

  • - скільки він зможе резервувати коштів щомісяця;
  • - протягом якого періоду він буде резервувати кошти;
  • - який період часу в старшому віці він присвятить відпочинку?

Рішення проблеми розподілу ресурсів на практиці виявляється досить складним питанням, оскільки на індивідуальному рівні спрогнозувати тривалість життя на пенсії в більшості випадків не представляється можливим. Одним із способів хоч як - то зорієнтуватися - це розкривати і роз'яснювати інформацію громадянам фахівцями в галузі пенсійного страхування за стандартизованими групам населення (чоловіки, жінки, професійні групи, регіональні особливості), що включає: демографічні прогнози, фінансові ризики не накопичення ресурсів, достатніх за обсягом . Як правило, найменш поінформовані люди одночасно є і найменш забезпеченими, оскільки у них менше стимулів фінансово брати участь в добровільних пенсійних програмах.

Пенсійне страхування засноване на обліку середньої тривалості трудового життя і життя після виходу на пенсію. Хоча визначити тривалість даних етапів життєвого шляху для кожного конкретного індивіда неможливо, проте для сукупності застрахованих осіб - це можна вирішити завдання.

У ринковій економіці роль держави мінімальна (встановлення законів). Вважається, що втручання держави, що регулює інститути пенсійного страхування і забезпечення, виправдано тільки через переважання у громадян «короткозорого» поведінки: вони не враховують у своїй поведінці довгострокові проблеми при втраті в літньому віці працездатності.

Соціально-психологічний зміст даної концепції відповідає дійсності. Дійсно, якщо відповідальний доросла людина не покладається на те, що в старості його будуть «годувати» діти (як було прийнято в доіндустріальному суспільстві), то він повинен сам робити заощадження, на які буде жити після завершення трудової діяльності.

Тому розміри відрахувань на ці цілі і розподіл часу життя між роботою і перебуванням на пенсії будуть визначатися власними уподобаннями індивіда між працею і дозвіллям і розмірами ресурсів, що резервуються на майбутнє споживання. Вітчизняні та зарубіжні практики підтверджують, що при досить загальних умовах організації життєдіяльності реакція людини на збільшення тривалості життя складається в більш пізньому припинення роботи.

Аналіз міжнародного досвіду свідчить, що в справі організації пенсійного страхування можна досягти гарантованих виплат пенсій тільки об'єднуючи зусилля роботодавців, працівників і держави. Це має на увазі їх спільне (пайова) участь у фінансуванні пенсійних систем з метою забезпечення достатності розмірів пенсій (прийнятності з позиції рівня життя) і регулярності їх отримання.

Право на пенсійне забезпечення, закріплене в національних законодавствах ряду країн, було визнано і на міжнародному рівні. Так, право громадян на соціальний захист в якості одного з основоположних і невід'ємних прав закріпила Декларація ООН про права людини (1948 р) і Міжнародний пакт про економічні, соціальні і культурні права (1966 р). При цьому пенсійне забезпечення є найбільшим елементом систем соціального захисту з позиції виділяються фінансових ресурсів і масштабів охоплення населення країн.

Основні цілі, на досягнення яких спрямовані системи пенсійного забезпечення, були закріплені в базових конвенціях і рекомендаціях Міжнародної організації праці (МОП) (ав подальшому підтверджені і розвинені в Європейському кодексі соціального забезпечення (1964 р переглянутий в 1990 р) і Європейської соціальної хартії (1961 р переглянута в 1996 р і 2003 г.) [1] [2] . Стаття 23 Європейської соціальної хартії «Право осіб похилого віку на соціальний захист» вимагає від держав-учасниць надавати пенсіонерам достатньо коштів, «дозволяють і жити на задовільному рівні і брати активну участь в державній, громадській та культурного життя ».

  • [1] Зокрема, в Рекомендації МОП № 67 (1944 р), Конвенції МОП № 102 (1952 г.), № 128 (1967) та Рекомендації МОП № 131 (1967)
  • [2] Росія ратифікувала переглянуту Хартію в жовтні 2009 р, визнавши обов'язковими для себе з положень частини II Хартії ст. 1, 3, 5-11,14,16, 17, 20-22, 24,27-29 повністю, 2, 4, 12, 15, 18, 19 частково (всього 68 пунктів).
 
Переглянути оригінал
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук