Навігація
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківське право

РОЗМІЩЕННЯ БАНКАМИ КОШТІВ

Поняття кредитування, правове становище позичальника

Розміщення коштів від свого імені на умовах повернення, платності, терміновості є однією з основних функцій кредитних організацій.

За кредитним договором банк або інша кредитна організація (кредитор) зобов'язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, передбачених договором, а позичальник зобов'язується повернути отриману грошову суму з відсотками (п. I ст. 819 ЦК України).

За своєю юридичною природою кредитний договір є консенсуальним, оплатним і двосторонньо зобов'язуючим, а також самостійним. Можливість субсидіарного застосування до кредитних відносин норм договору позики породила в літературі думку деяких авторів, що кредитний договір розглядається як вид договору позики, хоча договір позики сформульований у ЦК РФ як реальний, односторонньо зобов'язуючий, який в залежності від мети і суб'єктного складу може бути оплатним або безоплатним.

На відміну від договору позики кредитний договір набирає чинності у момент досягнення сторонами відповідної угоди до реальної передачі грошей позичальник) ', надаючи позичальникові право спонукати кредитора до видачі кредиту, що не характерно для позикових відносин.

Кредитний договір на відміну від договору позики завжди є оплатним. Винагорода кредитору визначається у вигляді відсотків, нарахованих на суму кредиту за вагу час його фактичного використання. У відповідності зі ст. 809

ГК РФ, розмір відсотків визначається кредитним договором, а за відсутності в ньому спеціальних вказівок - за ставкою рефінансування. Разом з тим, як показує практика, при укладенні кредитного договору банками з позичальником завжди узгоджується умову про кредитній ставці, бо банк як комерційна організація повинен розрахувати і планувати прибуток по розміщених коштах. Таким чином, умова про процентну ставку за кредитним договором також відноситься до істотних (ініціативним) умовам договору.

Кредитний договір відрізняється від договору позики за суб'єктним складом. У ролі кредитора (позикодавця) тут може виступати тільки банк або інша кредитна організація, має відповідну ліцензію ЦБР. У договорі позики позикодавцем може бути будь-яка фізична або юридична особа.

Предметом кредитного договору можуть бути тільки гроші, предметом позики виступають гроші і речі, що визначаються родовими ознаками. Крім того, видача кредитів найчастіше здійснюється в безготівковій формі, шляхом зарахування (перерахування) коштів на відповідний банківський рахунок. Таким чином, предметом кредитних відносин стають права вимоги, а не гроші у вигляді грошових купюр (речей). У зв'язку з цим закон вказує на надання кредиту у вигляді "грошових коштів" (п. 1 ст. 819 ЦК України). За кредитним договором надаються не лише власні, а й, як правило, залучені кошти, за договором позики - власні.

Кредитний договір повинен бути укладений у письмовій формі під страхом визнання його нікчемним, договір позики залежно від суб'єктного складу та суми може бути в усній і письмовій формі.

Провівши порівняльний аналіз кредитного договору та договору позики, можна зробити висновок про деяке їх схожості, але не тотожність.

Позичальниками за кредитним договором можуть виступати будь-які суб'єкти цивільного права з урахуванням особливостей їх правового статусу. Наприклад, згідно з п. 10 ст. 161 БК РФ казенні установи не мають права отримувати кредити (позики) у кредитних організацій, інших юридичних, фізичних осіб, з бюджетів бюджетної системи РФ; унітарні підприємства, відповідно до п. 2 ст. 24 Федерального Закону 14 листопада 2002 № 161-ФЗ "Про державні та муніципальних унітарних підприємствах", має право здійснювати запозичення тільки за погодженням з власником майна унітарного підприємства обсягу та напрямів використання залучених коштів.

Для АТ та ТОВ кредитний договір є великою угодою, якщо сума кредиту та відсотків за його використання (без урахування відсотків за несвоєчасне виконання зобов'язань щодо повернення кредиту) становить 25% і більше балансової вартості активів товариства, визначеної за даними його бухгалтерської звітності на останню звітну дату . В акціонерних товариствах така угода повинна бути схвалена радою директорів (спостережною радою) товариства або загальними зборами акціонерів у порядку, передбаченому ст. 79 Федерального закону "Про акціонерні товариства".

Рішення про здійснення даної угоди в ТОВ приймається загальними зборами учасників товариства, за винятком випадків: 1) віднесення статутом товариства такої угоди до компетенції ради директорів (наглядової ради) товариства; 2) якщо статутом товариства передбачено, що для здійснення великих угод не потрібні рішення загальних зборів учасників товариства і ради директорів (п. 4, 6 ст. 46 Закону про ТОВ).

При цьому необхідно мати на увазі, що якщо кредит отриманий господарюючим суспільством без вказівки мети його використання або на здійснення поточних господарських операцій (наприклад, при овердрафті), то він може розглядатися в якості угоди, що укладається в процесі звичайної господарської діяльності, для якої схвалення відповідного органу управління товариства отримувати не потрібно.

Кредит, в отриманні якого є зацікавленість керівника унітарного підприємства, може бути виданий тільки за наявності згоди власника майна унітарного підприємства. Випадки, коли керівник визнається зацікавленим в отриманні кредиту, зазначені у ст. 22 Федерального закону "Про державні та муніципальних унітарних підприємствах".

У ТОВ отримання кредитів, в яких зацікавлені члени ради директорів (наглядової ради), особи, які здійснюють функції одноосібного виконавчого органу товариства, члени колегіального виконавчого органу товариства або учасник товариства, що має спільно з його афілійованими особами 20% і більше голосів від загальної кількості голосів учасників суспільства, може здійснюватися тільки за згодою загальних зборів учасників товариства. Зазначені особи визнаються зацікавленими, якщо вони, їх дружини, батьки, діти, повнорідні та неповнорідні брати і сестри, усиновителі й усиновлені і (або) їх афілійовані особи:

  • - Є стороною угоди або виступають в інтересах третіх осіб у їх відносинах з суспільством;
  • - Володіють (кожен окремо або в сукупності) двадцятьма і більше відсотками акцій (часток, паїв) юридичної особи, яка є стороною угоди або виступає в інтересах третіх осіб у їх відносинах з суспільством;
  • - Займають посади в органах управління юридичної особи, яка є стороною угоди або виступає в інтересах третіх осіб у їх відносинах з суспільством, а також посади в органах управління керуючої організації такої юридичної особи;
  • - В інших випадках, визначених статутом товариства (ст. 45 Закону про ТОВ).

Аналогічний підхід простежується і в ст. 81-83 Федерального закону "Про акціонерні товариства", з тією лише різницею, що угода повинна бути схвалена до її здійснення радою директорів (спостережною радою) товариства або загальними зборами акціонерів.

 
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук