Навігація
Головна
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківське право

Операції банків з векселями

Вексель - цінний папір, різновид боргового зобов'язання, складеного в строго певній формі, що дає безспірне право вимагати сплати вказаній у векселі суми після закінчення строку, на який він виписаний.

Вексель - це строго формальний документ, і відсутність будь-якого з обов'язкових реквізитів робить його недійсним; це абстракт ніс зобов'язання, оскільки в його тексті не допускаються ніякі посилання підстави його видачі; це нічим не обумовлене грошове зобов'язання, оскільки наказ його оплатити і прийняття зобов'язань по оплаті не можуть бути обмежені ніякими умовами.

Предметом вексельного зобов'язання можуть бути тільки гроші.

До вексельним законодавством в даний час відносяться:

  • 1) Федеральний закон від 11 березня 1997 № 48-ФЗ "Про переказний і простий вексель";
  • 2) Положення про переказний і простий вексель 1937 р, введене в дію постановою ЦВК СРСР і РНК СРСР від 7 серпня 1937 р № 104/1341 і являющееся майже дослівним відтворенням тексту Уніфікованого закону про переказний і простий векселі, у свою чергу становить Додаток № I до однієї з міжнародних (Женевських) вексельних конвенцій (№ 358 від 7 червня 1930), в яких брав участь СРСР, а потім Російська Федерація як його правонаступник.

Крім того, в цій області є ряд інших актів: указів Президента РФ, постанов Уряду РФ, документів ЦБР і деяких інших відомств.

Розрізняють перекладний і простий векселі, які оформляють різні вексельні зобов'язання. Простий вексель (соло-вексель) виписується і підписується боржником (векселедавцем) і містить його безумовне зобов'язання сплатити кредитору (векселедержателю) певну суму в обумовлений термін і в певному місці.

Переказний вексель (тратта) - виписується і підписується кредитором (трасантом) - векселедавцем і містить пропозицію боржникові (трасату) сплатити в зазначений термін позначену в векселі суму третій особі (ремітенту).

Переказний вексель (лат. Trahere - тягнути, переводити) призначений для переведення боргу з векселедавця (трасанта) на іншу особу - платника (трасата), за згодою одержувача суми (ремітента) (лат. Remitiere - посилати, відсилати).

У зв'язку з цим у відносинах за переказним векселем беруть участь два боржники (векселедавець-трасант і платник-трасат) і кредитор (ремітент). Зрозуміло, згоду (акцепт) платника (трасата) дається ремітенту за наявності у трасата певних підстав платити за векселедавця (трасанта). Зазвичай трасат сам є боржником трасанта за іншим зобов'язанням. Грунтуючись на цьому, трасант і робить пропозицію трасату сплатити не собі, а своєму-кредитору (ремітенту). При відсутності згоди (акцепту) трасата вексель буде опротестований одержувачем (ремітентом) в "неакцепті", і тоді відповідальність по ньому буде нести первісний векселедавець (трасант) (ст. 9 Положення про переказний і простий вексель 1937 р).

Тому до моменту вираження платником згоди (акцепту) або незгоди перекладної вексель, строго кажучи, взагалі не містить грошового зобов'язання. При цьому векселедавець стає зобов'язаним за таким векселем лише за акцепт платника, причому солідарно з останнім (ст. 47 Положення про переказний і простий вексель).

Акцепт здійснюється у вигляді напису на лицьовій стороні векселя.

Акцепт тратти може бути повним або обмеженим. Ніякі інші обмежувальні записи в тексті тратти не вирішені, тому що акцепт повинен бути простим і нічим не обумовленим. Частковий (обмежений) акцепт - це письмова згода боржника сплатити тільки частину суми, зазначеної на тратте.

У разі ж відмови (неакцепту або неплатежу) платника за переказним векселем, на векселедавця покладається відповідальність за це перед ремітентом (ст. 9 Положення про переказний і простий вексель 1937 р).

Гарантією платежів по траттам і простими векселями є їх авалювання (підтвердження) банками. Аваль означає гарантію платежу за векселем з боку банку, якщо боржник не виконав у строк своїх зобов'язань.

Передача прав за векселем здійснюється шляхом передавального напису - індосаменту. Такий напис робиться на зворотному боці векселі і підписується індосантом. Індосамент повинен бути безумовним, тому всі обмежувальні умови, внесені до нього, вважаються недійсними. За допомогою передавального напису всі права вимоги та ризики за векселем переходять до іншої особи (індосату).

Векселі можуть враховуватися банками. Суть цієї операції полягає в тому, що векселетримач передає (продає) векселі банку за індосаментом до настання терміну платежу і отримує за це вексельну суму, за вирахуванням відсотка, належного банку - дисконту (обліковий відсоток). Надалі, при пред'явленні банком векселя до платежу в зазначений у ньому термін, банк отримує повну вексельну суму, дисконт у цьому випадку буде доходом банку.

Інкасування векселів - операція, в якій банк виконує доручення векселедержателя з отримання платежу за векселем у встановлений термін. Банки беруть на себе відповідальність за пред'явлення векселів у строк платнику і отримання належних із них платежів, для чого на векселі проставляється інкасових, або передоручений, індосамент. Така передавальний напис робиться власником векселя при передачі цього документа банку з проханням отримати у ній платіж, наприклад: "Довіряю отримати" або "На інкасо". Індосамент тільки уповноважує банк отримати гроші, опротестувати вексель у разі неотримання платежу (від імені та за рахунок довірителя), в цьому випадку банк не стає векселедержателем. Подальші індосаменти на такому векселі можуть бути тільки препоручительную.

Якщо під час обліку векселів банк піддається певному ризику, видаючи клієнту суму, позначену на векселі за вирахуванням затвердженого відсотка, то при инкассировании він приймає доручення лише отримати при настанні терміну належний за векселем платіж і передати отриману суму його власнику.

Призначення платником за векселем будь-якої третьої особи (як правило, банку) називається домициляцией, а такий вексель - доміцильованим. Зовнішнім ознакою таких векселів служить напис "Платіж в такому-то банку" за підписом платника. Банк оплачує вексель, якщо платник вніс в банк вексельну суму або на рахунку клієнта, який видав доручення на оплату векселя, є достатня кількість грошей. Інакше банк відмовляє в платежі, і вексель опротестовується.

Клірингова діяльність

Кліринговою діяльністю є діяльність з визначення взаємних зобов'язань (збирання, звірка, коригування інформації по операціях з цінними паперами та підготовка бухгалтерських документів по них) та їх заліку з поставок цінних паперів і розрахунків по ним. Організації, що здійснюють кліринг з цінних паперів, у зв'язку з розрахунками за операціями з цінними паперами приймають до виконання підготовлені при визначенні взаємних зобов'язань бухгалтерські документи на підставі їхніх договорів з учасниками ринку цінних паперів, для яких проводяться розрахунки.

Клірингова організація, що є господарським товариством, розмір власних коштів якого складає не менше 100 млн руб., І здійснює розрахунки по операціях з цінними паперами, зобов'язана формувати спеціальні фонди для зниження ризиків невиконання угод з цінними паперами. Мінімальний розмір спеціальних фондів клірингових організацій встановлюється федеральним органом виконавчої влади з фінансових ринків за погодженням з ЦБР.

Кліринг, відповідно до Закону про кліринг, - визначення підлягають виконанню зобов'язань, що виникли з договорів, у тому числі в результаті здійснення неттинга зобов'язань, та підготовка документів (інформації), що є підставою припинення і (або) виконання таких зобов'язань. Під неттинга розуміється повне або часткове припинення зобов'язань, допущених до клірингу, заліком і (або) іншим способом, встановленим правилами клірингу.

За договором про надання клірингових послуг клірингова організація зобов'язується відповідно до правил клірингу надавати учаснику клірингу клірингові послуги, а учасники клірингу зобов'язуються оплачувати вказані послуги.

Укладення договору про надання клірингових послуг здійснюється шляхом приєднання до зазначеного договору, умови якого передбачені правилами клірингу.

 
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук