Навігація
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Головна arrow Фінанси arrow ЗОВНІШНЬОТОРГОВЕЛЬНЕ ФІНАНСУВАННЯ ТА ГАРАНТІЙНИЙ БІЗНЕС
Переглянути оригінал

ГАРАНТІЯ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ГОТІВКОВИХ ПЛАТЕЖІВ (ДОКУМЕНТАРНА)

[ Найменування бенефіціара

Згідно з умовами Контракту №_от_ (Контракт)

между_ [найменування організації] _

  • (Покупець) та фірмою _
  • (Продавець) _ на поставку_в період_

на загальну суму_.

Договірні (контрактні) гарантії виставляються банками в забезпечення інтересів імпортера. Договірні гарантії, так само як і документарні акредитиви та інкасо, є предметом уніфікації. В даний час до договірних гарантіях можуть застосовуватися Уніфіковані правила по договірних гарантіях [1](URDG, опубліковані МТП). Однак застосування загальних правил до договірних гарантіях факультативно. Цих уніфікованих правил дотримуються тільки тоді, коли це прямо обумовлено сторонами у зовнішньоторговельному контракті і в самій гарантії зроблено застереження про це. Крім того, як вже зазначалося, якщо який-небудь пункт URDG суперечить положенню права, що застосовується до гарантії, від якого сторони не можуть відступити, це положення превалює, тобто застосування URDG може бути обмежена нормами національного законодавства.

До договірних гарантій належать, перш за все, гарантії повернення авансу, гарантії належного виконання контракту, тендерні гарантії (гарантії участі в тендерних торгах), гарантії на тимчасове ввезення товару (гарантії митного очищення).

Розглянемо основні види договірних гарантій, які отримали найбільше поширення в міжнародних операціях.

Гарантія пропозиції (конкурсна або тендерна гарантія) (Bid Bond, Tender Bond, Bietungsgarantie, Garantiedesoumission, Garan- ziadiofferta). Цей вид гарантії застосовується в зв'язку з міжнародними торгами. Від учасників торгів вимагають разом з пропозицією надати гарантію банку. Роблять це з метою показати покупцеві серйозність пропозиції і наміри цієї сторони підписати контракт, якщо зроблене їй пропозицію буде прийнято. Крім того, за допомогою гарантії в даному випадку покупцеві демонструється фінансова компетентність продавця і дається запевнення покупця в тому, що після підписання контракту буде дано гарантії виконання (поставки) і (або) авансових платежів.

Гарантія пропозиції повинна покрити витрати, що виникають для об'явітеля торгів, якщо фірма, яка отримала замовлення, відмовляється від підписання або виконання контракту, що призводить до необхідності повторювати міжнародні торги в цілому.

Термін дії: до підписання договору або виставлення гарантії виконання (як правило, від трьох до шести місяців). Хоча термін дії гарантії і обмежений кількома місяцями, вона може продовжуватися, особливо якщо відбуваються затримки з підписанням самої угоди (контракту). Може навіть скластися така ситуація, коли гарантія ще діє, а контракт вже підписаний з іншою стороною, яка виграла конкурс.

Сума: зазвичай від 2 до 4% суми ціни пропозиції.

Гарантія пропозиції може бути використана, якщо зробив пропозицію:

  • • знімає пропозицію до закінчення терміну дії гарантії;
  • • не готовий прийняти замовлення (тобто підписати договір купівлі-продажу або підряду на виконання робіт або послуг);
  • • не може або не хоче дати необхідну гарантію виконання. Зразок гарантії пропозиції показує, як зазвичай формулює свою гарантію пропозиції єгипетський банк-кореспондент.

Гарантія пропозиції

При виставленні гарантії пропозиції і банк, і принципал повинні чітко усвідомлювати, що відразу ж після виставлення гарантії може виникнути необхідність (ймовірність) підтвердження документарних акредитивів або організації експортних кредитів, які можуть знадобитися в разі, якщо тендер буде виграний. Часто при політичних і фінансових катаклізмів в країні-імпортері і неможливості банку (імпортера) підтвердити документарний акредитив буває доцільніше відмовитися від своїх намірів і не виставляти гарантію пропозиції.

Проформа гарантії пропозиції

В Європі тендерні гарантії часто замінюються на гарантійний лист (letter of commitment). У такому документі банк безвідклично зобов'язується видати гарантію виконання відповідно до вимог, зазначених у тендерних документах, якщо замовник присудить контракт даному підряднику.

Проформа тендерної гарантії

Гарантія повернення авансових платежів (Advance Payment Guarantee, Anzahlungsgarantie / Vorauszahlungagarantie, Garantie der emdousementd'comptes, Garanziadirimborsod'acconto). Гарантія повернення авансових платежів означає зобов'язання, видане банком, страховою компанією або іншою стороною (гарантом) на прохання постачальника товарів або послуг або іншого підрядника (принципала), або відповідно до інструкцій банку, страхової компанії або іншої сторони, уповноваженої на це принципалом (інструктують боку), покупцеві або замовникові (бенефіціару), по якому гарант зобов'язується (у разі невиконання принципалом своїх зобов'язань відповідно до умов контракту між принципалом і бенефіції ом виплатити будь-яку суму або суми, авансовані чи сплачені бенефіціаром принципалу і так чи інакше не повернуті йому) здійснити платіж бенефіціару в межах зазначеної суми грошей.

Гарантія повернення авансу містить зобов'язання по поверненню імпортеру суми авансу експортеру або його невикористаної частини у разі невиконання експортером своїх зобов'язань за контрактом [2] .

Авансова гарантія (Advance Payment Guarantee)

Термін дії : гарантія повернення авансового платежу припиняє діяти з постачанням предмета договору. Термін дії становить, як правило, від напівголих до року.

Сума : спочатку сума гарантії відповідає авансовому платежу, проте часто зменшується в тій мірі, в якій просуваються роботи чи здійснюється поставка за контрактом, за умовами якого робилися авансові вливання.

Розмір авансу зазвичай становить від 5 до 30% суми контракту. Гарантії (повернення) авансового платежу слід складати так, щоб вони вводилися в дію тільки після отримання продавцем узгодженого авансу [3] .

Зменшення : якщо контракт передбачає поставку товару частинами (поетапне виконання робіт), обсяг зобов'язань банку-гаранта часто зменшується в міру здійснення експортером відвантажень товару (або закінчення підрядником окремих етапів робіт), а отже, названі гарантії обов'язково повинні містити статтю про зменшення зобов'язань у міру поставки товару, підтвердженої документами про постачання (наприклад, коносаментом), або в міру закінчення робіт на об'єкті, також підтвердженого спеціальним сертифікатом про закінчення раб від.

Проформа гарантії авансового платежу

Документальне підтвердження необхідно банку для того, щоб уникнути ризику доброзичливості (доброго ставлення) бенефіціара (покупця). Найбільш проста можливість - встановлення чіткої часової дегрессіі, наприклад, наступним чином: «Гарантійна сума зменшується кожні 6, 12, 18 і 24 місяці після вступу в силу кожного разу на 25%». Часто в якості орієнтира для визначення скорочення береться дійсний хід робіт, наприклад: «Сума даної гарантії скорочується автоматично на 15% вартості часткової поставки проти передачі Bank of China зазначених в акредитиві № 2398 відвантажувальних документів, і термін її дії закінчується при повному використанні цього акредитива» . Особливо важлива точність у формулюванні тих умов гарантії, які визначають, як буде відбуватися зниження зобов'язань.

Найбільш доцільно для імпортера 1 застосовувати безумовні гарантії повернення авансу. Оскільки відповідно до норм міжнародного права імпортер має право на повернення подвійної суми авансу при невиконанні експортером своїх зобов'язань за контрактом, імпортеру доцільно вимагати виставлення гарантії на суму, що дорівнює подвійній величині авансу. Однак в цьому випадку така гарантія напевно на вимогу експортера умовна - вона буде включати положення про надання рішення арбітражного суду, що зобов'язує експортера повернути аванс або його частину.

Гарантія виконання (виконання договору, контракту) (Performance Bond; Erfullungsgarantie / Leiferungs- und Leistungsgarantie; Garantie de Bonneexecution, Garanziadibuonaesecuzione).

На відміну від судових гарантій гарантія виконання використовується дуже часто [4] [5] . Вона може бути розцінена як двійник документарного акредитива, але має суттєві відмінності від нього. Акредитив гарантує платіж у разі виконання своїх зобов'язань постачальником, що випливає з поданих ним документів на відвантаження. Гарантія ж виконання гарантує платіж імпортера або замовнику в разі несвоєчасного, неповного або неточного виконання контракту продавцем або підрядником, а також захист вимог імпортера до експортера на випадок, якщо останній повністю або частково не виконає узгоджені поставки або не надасть послуги відповідно до договору. Дуже багато контрактів купівлі-продажу оформляється двома захисними інструментами: акредитивом на користь продавця та гарантією на користь покупця.

Однак гарантує банк ні в якому разі не повинен піклуватися про належний здійсненні поставки. Гарантія виконання істотно зміцнює договірні відносини між покупцем і продавцем. Знаючи про своє зобов'язання перед гарантує банком, постачальник буде робити все, щоб здійснити поставку або виконати послугу відповідно до договору.

Термін дії: як правило, до фактичної (фізичної) поставки предмета договору, або до часу, коли стало очевидним нормальне функціонування відповідно до договору підряду на виконання робіт або надання послуг (наприклад, монтаж і приймальна інспекція машин, завершення будівництва і здача в експлуатацію підприємства), або до моменту виконання контракту в повному обсязі. В середньому термін дії названої гарантії становить два роки.

Основними моментами, які необхідно враховувати, тут є:

  • - чітке встановлення терміну. Якщо дата закінчення терміну гарантії не може бути вказана однозначно, то договір купівлі-продажу або договір підряду на виконання робіт або надання послуг повинен точно вказувати, до якого часу діє гарантія виконання. Необхідно з обережністю вживати невизначені вирази типу «до задовільного функціонування»;
  • - пролонгація. Якщо робота до закінчення терміну відповідної гарантії виконана в повному обсязі, принципал може продовжити термін дії гарантії виконання. Якщо він це не робить, то бенефіціар у багатьох випадках вимагає пролонгації від що гарантує банку. Така вимога найчастіше супроводжується посиланням на те, що в разі відмови гарантійна сума повинна бути виплачена. Так, принципала часто не залишається нічого іншого, окрім як дати згоду на пролонгацію.

  • [1] Див. Додаток 11.43. Уніфіковані правила по договірних гарантіях (№ 325).
  • [2] Див. Додаток II. 43. Гарантія повернення авансового платежу, випущена голландським банком.
  • [3] Це дуже важливо, особливо якщо враховувати, що експортер може опинитися в такій ситуації, коли гарантія витребувана до виконання до того, як зроблений авансовий платіж.
  • [4] Див. Додаток 11.56. Авізування гарантії; Додаток 11.57. Договір про надання банківської гарантії.
  • [5] Див. Додаток 11.45. Гарантія виконання, випущена Банком Саудівської Аравії.
 
Переглянути оригінал
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук