ОСНОВНІ ФОРМИ КРЕДИТУ.

Залежно від суб'єктного складу кредитної угоди виділяють наступні форми кредиту:

  • - міжфірмовий (господарський);
  • - банківський;
  • - цивільний (особистий);
  • - державний;
  • - міжнародний;
  • - споживчий.

У межах зазначених форм слід розрізняти його окремі види (різновиди). Вид кредиту - це більш детальна характеристика форми кредиту за рахунок виділення додаткових ознак.

Міжфірмовий кредит використовується в грошовій формі і в формі комерційного кредиту. У грошовій формі кредити між фірмами набули поширення за кордоном в умовах проведення центральними банками обмежувальної кредитної політики. У Великобританії навіть з'явився особливий грошовий ринок, на якому діють особливі посередники - брокери. Терміни таких кредитів коливаються від 3 місяців до 5 років, мінімальний розмір одного кредиту складає 50 тис. Фунтів, а основними контрагентами виступають компанії країни, що входять в список 500 найбільших. Менші компанії для отримання кредитів на цьому ринку часто змушені надавати банківські гарантії.

Банківський кредит - одна з найбільш поширених форм кредитних відносин в економіці, об'єктом яких виступає передача грошових коштів. Надається виключно спеціалізованими кредитними організаціями, що мають ліцензію Центрального банку на здійснення таких операцій. У ролі позичальника можуть виступати юридичні особи, органи державної або місцевої влади і населення. Кредитні відносини оформляються кредитним договором або кредитною угодою.

Банківський кредит значно відрізняється від комерційного кредиту:

  • • в ролі кредитора виступають не спеціалізовані кредитно-фінансові організації, а будь-які юридичні особи, пов'язані з виробництвом або реалізацією товарів;
  • • середній відсоток по комерційному кредиту, як правило, нижче середньої ставки банківського відсотка на даний період часу; плата за цей кредит включається в ціну товару, а нс визначається спеціально через фіксований відсоток від базової суми;
  • • термін надання комерційного кредиту, як правило, значно коротше, ніж у банківського кредиту.

Дохід за банківським кредитом надходить у вигляді банківського відсотка, ставка якого визначається за угодою сторін з урахуванням її середнього рівня на даний період часу і конкретних умов кредитування.

Цивільний (особистий) кредит. Для цієї основної форми кредиту характерно участь окремих громадян в кредитних відносинах. Вони виступають в якості кредиторів і позичальників один одного при запозиченні грошей або товарів для особистих, а не підприємницьких цілей. В цілому ці відносини носять локальний (сімейний, родинний) характер, кредитним договором не оформляються.

Державний кредит. Основна ознака цієї форми кредиту - неодмінна участь держави в особі центральних і місцевих органів виконавчої влади. Суб'єктами державного кредиту виступають юридичні та фізичні особи, з одного боку, і центральні і місцеві органи влади - з іншого. Держава виступає позичальником або кредитором. Традиційно ця форма кредиту пов'язана з випуском державних облігацій чи інших цінних паперів і отримала назву державної позики. Набагато рідше держава виступає в якості кредитора, надаючи кредити юридичним і фізичним особам. До державного кредиту відносяться також надання державою гарантій за позиковими зобов'язаннями юридичних і фізично осіб.

Державні позики можна розділити на види за такими ознаками:

  • термінів надання : короткострокові (з терміном погашення до 1 року), середньострокові (від 1 року до 5 років) і довгострокові (понад 5 років) кредити;
  • місця размещенія-, внутрішні і зовнішні (міжнародні) кредити;
  • суб'єктам відносин : позики, що розміщуються центральними і місцевими органами влади;
  • ринкового статусу: ринкові (вільно розміщуються на фондовому ринку) і неринкові (позики, які не підлягають обігу на ринку);
  • прибутковості : виграшні, відсоткові або з нульовим купоном. Перший вид в даний час втратив свою актуальність. Виплата доходу здійснюється на основі лотереї. Ті, хто програв серії і номера продовжують брати участь в розіграшах. Процентні позики передбачають (від 2 до 4 разів на рік) виплату доходу по купонах - відривним квитанціями облігації. Короткострокові позики, як правило, не мають купонів. Вони продаються зі знижкою від номіналу, зазначеного на облігації, а погашаються за номіналом. Різниця і становить суму доходу по облігації;
  • методу визначення доходу: з твердим доходом і з плаваючим доходом.

Міжнародний кредит використовується у вигляді: комерційного (межфирменного); банківського; міждержавного кредиту.

При цьому в кредитних відносинах з участю держав і міжнародних інститутів завжди виступає в грошовій формі, у зовнішньоторговельній діяльності - в грошовій і в товарній формі (як різновид комерційного кредиту імпортеру). Як позичальників і кредиторів виступають приватні підприємства (в тому числі банки), державні установи (міністерства і відомства) і міжнародні (МВФ, МБРР) і регіональні (ЄБРР) фінансові організації. Конкретні види міжнародного кредиту можна класифікувати за рядом ознак:

  • джерела (внутрішні, іноземні та змішані; стосуються в першу чергу кредитування зовнішньої торгівлі - імпортних і іноді експортних операцій);
  • цільовим призначенням (комерційні або фінансові кредити, включаючи кошти на придбання основного капіталу, нове будівництво інші інвестиційні потреби);
  • терміну надання (короткострокові, середньострокові і довгострокові кредити);
  • валюті (кредит у валюті країни-позичальника або країни-кредитора, у валюті третьої країни).

Характерною ознакою міжнародного кредиту виступає його додаткова правова або економічна захищеність в формі приватного страхування і державних гарантій.

Споживчий кредит. Головна ознака цієї форми кредиту - цільова форма кредитування фізичних осіб. Метою є задоволення споживчих потреб населення - для придбання земельних ділянок, житла, дачі, автомобілів, товарів тривалого користування. Надається під іпотеку (заставу) земельних ділянок, житла, заставу автомобіля, цінних паперів, поручительство третіх осіб.

У ролі кредитора можуть виступати як спеціалізовані фінансово-кредитні організації та банки, так і будь-які юридичні особи, які здійснюють реалізацію товарів або послуг. У грошовій формі надається як банківський кредит фізичній особі для придбання нерухомості, оплати дорогого лікування і т.п., в товарній - в процесі роздрібного продажу товарів з відстрочкою платежу.

 
Переглянути оригінал
< Попер   ЗМІСТ   ОРИГІНАЛ   Наст >