Навігація
Головна
 
Головна arrow Фінанси arrow ГРОШІ, КРЕДИТ, БАНКИ
Переглянути оригінал

СУЧАСНІ ІНСТРУМЕНТИ БЕЗГОТІВКОВИХ ПЛАТЕЖІВ

Існує велика різноманітність безготівкових платіжних інструментів, кожний з яких має свої відмітними характеристиками і може найбільш ефективно використовуватися для певного типу платежів і на певні платіжні суми.

У загальному вигляді безготівкові платіжні інструменти можна поділити:

  • - на готівкові гроші (банкноти і монети);
  • - чеки та інші паперові платіжні інструменти (грошові накази, дорожні чеки);
  • - автоматизовані кредитні та дебетові трансферти;
  • - платіжні картки (кредитні, дебетові, що зберігають вартість).

На основі використовуваних в розвинених країнах підходах до інструментів безготівкових розрахунків можна уявити більш детальну класифікацію роздрібних платіжних інструментів '.

  • • готівкові гроші (cash);
  • • чеки {cheques)]
  • • прямі грошові перекази {direct funds transfers) '.
  • - кредитні трансферти {credit transfers)]
  • - прямі дебети {direct debit transfers)]
  • • платіжні карти ( payment cards) '.
  • - кредитні карти {credit cards)]
  • - дебетові карти {debit cards)]
  • - дебетові карти з відстроченим платежем {debit cards with a delayed debit function)]
  • • платежі електронними грошима {e-money payments) '.
  • - багатоцільові передплачені картки {e-purses)]
  • - багатоцільові програмно-мережеві продукти {e-wallets)]
  • • спеціалізовані роздрібні засобу платежу:
  • - дорожні чеки {travelers 'cheques)]
  • - грошові розпорядження {money orders).

Громадські витрати платіжних інструментів 1

У 2009 р Європейський центральний банк за участю 13 національних банків країн Євросоюзу провів комплексне дослідження рівня громадських і приватних витрат при використанні платіжних інструментів.

Дослідження показало, що в 2009 р громадські витрати на використання платіжних інструментів були суттєвими і склали близько 130 млрд євро (близько 1% від ВВП) в 27 країнах ЄС. При цьому 50% всіх суспільних витрат припадало на банки і операторів міжбанківської інфраструктури, 46% - на роздрібні торгові і сервісні точки, 3% - на центральні банки, 1% - на компанії, що займаються транспортуванням грошей.

Проте в розрахунку на одну платіжну операцію готівку демонстрували найменші суспільні витрати в більшості країн ЄС, складаючи в середньому 0,41 євро. З невеликим відривом за ними слідували дебетові карти - 0,81 євро і далі йшли прямі дебети - 1,07 євро. Витрати кредитних переказів і кредитних карт в розрахунку на одну платіжну трансакції були значно більше і становили 2,22 і 2,79 євро відповідно. Найбільші громадські витрати в розрахунку на одну платіжну операцію були у чеків - 3,86 євро. При цьому в деяких країнах ЄС (наприклад, в Нідерландах, Швеції і Фінляндії) суспільні витрати дебетових карт були нижче суспільних витрат готівки.

Готівкові гроші є найбільш часто використовуваних платіжним інструментом при здійсненні роздрібних платежів в силу простоти і швидкості проведення розрахунків. Зокрема, частка розрахунків готівкою в роздрібних платежах в 2012 р в Канаді становила 55%, у Великобританії - 56%, у Франції - 60% [1] [2] . При цьому середня сума платежу готівкою в більшості розвинених країн не перевищує 20-30 дол. США.

У той же час в загальному вартісному обсязі платежів в більшості розвинених країн частка готівки в грошовому агрегаті Ml є невисокою. Наприклад, на початку 2013 р обсяг готівки, що перебувають в обігу (як% в Ml), в країнах зони євро складав 18,1%, в Канаді і Японії - 16,2%, в Швейцарії - 12%, у Великобританії - 4,5% [3] .

У Російській Федерації частка розрахунків готівкою в роздрібних платежах становила на початку 2013 р близько 85%. При цьому обсяг готівки, що перебувають в обігу (як% в Ml), становив 55,8 [4] . Готівкові гроші характеризуються низькими трансакційними (соціальними) витратами, проте організація обігу готівкових грошей вимагає великих витрат. Схема розрахунків готівкою представлена на рис. 9.3.

Чеки є платіжними документами, що представляють собою письмові доручення одного боку (чекодавця) іншій стороні (чекодержателю, як правило банку), які зобов'язують чекодержателя виплатити певну суму на вимогу чекодавця або третьої сторони, зазначеної чекодавцем. Чеки можуть використовуватися для погашення боргів і для зняття грошей в банках.

Чеки можна поділити на іменні (виписані на певну особу без права передачі іншій), ордерні (складені на певну особу, але з правом передачі іншій особі за індосаментом) і представницькою (виписані без покажчика одержувача, а позначена в них сума повинна бути виплачена пред'явнику чека ). Хоча перша згадка про чек відноситься до 1659 року, коли в Лондоні був виписаний перший розрахунковий чек, як платіжний інструмент чеки отримали широке поширення в кінці XIX - початку XX ст.

Схема проведення розрахунків готівкою

Мал. 93. Схема проведення розрахунків готівкою

Чеки можуть виписуватися або фізичними особами, або комерційними підприємствами, або органами влади. Чеки, що виписуються фізичними особами, є персональними. Чеки, що виписуються комерційними підприємствами, називаються комерційними. Чеки, що виписуються федеральними та місцевими органами влади, - урядовими. В даний час чеки обробляються в спеціальних клірингових центрах, де є рахунки практично всіх банків.

У ряді випадків для підтвердження платоспроможності чекодавця чеки можуть бути акцептовані, тобто банк за допомогою спеціального надпису (акцепту) засвідчує підпис клієнта і гарантує оплату зазначеної в чеку суми. Такі чеки називаються акцептованими або засвідченими. Крім того, по чеку може бути оформлено поручительство, згідно з яким певним фізичним або юридичною особою приймається відповідальність за виконання зобов'язань по чеку. Таке поручительство оформляється гарантійним написом (авалем) поручителя на чеку або видачею окремого документа.

Чеки мають двома основними перевагами перед готівкою. По-перше у чеки можна виписувати на суму в межах залишку на банківському рахунку або кредитного ліміту. По-друге, чеки зручні у користуванні, а при втраті їх можна відновити. Крім того, на відміну від пластикових карт або електронних грошей, для обслуговування чеків не потрібно використовувати електронну ідентифікаційну мережу, що включає систему авторизаційних центрів, банкоматів, електронних терміналів і т.д.

Широкому поширенню чеків протягом XX в. сприяла існуюча в розвинених країнах система законодавчих актів, що захищає права осіб, які беруть чеки. Чеки як інструмент безготівкових розрахунків відігравали важливу роль в тих країнах, в яких в силу платіжних традицій широкий розвиток отримали філіальні мережі кредитних інститутів. Чеки характеризуються середніми трансакційні (соціальними) витратами, вищими, ніж у готівки, але меншими, ніж у кредитних карт. Схема розрахунків чеком представлена на рис. 9.4.

Схема проведення розрахунків чеками

Мал. 9.4. Схема проведення розрахунків чеками

Пік інтенсивності використання чеків був в 1988 р Тоді в США було виписано 53 млрд чеків, що становило 84,2% від загальної кількості безготівкових платежів. З 1988 р спостерігається неухильне скорочення використання чеків в розвинених країнах. Наприклад, в США в період 1988-2000 рр. скорочення становило 1-3% на рік, з 2000 по 2012 р на 4-6% в рік 1 .

До розвиненим країнам, в яких чеки як і раніше грають важливу роль, відносяться: США, Франція і Канада. Наприклад, в 2012 р на частку чеків в США припадало близько 15,5% загальної кількості безготівкових платежів, у Франції - 15,6%, в Канаді - 7,5%. Серед країн, що розвиваються частка розрахунків чеками найбільш значна в Індії -15,4% і Мексиці - 12,9% [5] [6] . У Російській Федерації розрахунки чеками не отримали будь-якого значимого поширення. У 2012 році в Російській Федерації було скоєно 4,4 тис. Платежів чеками, що становило близько 0,01% від загальної кількості безготівкових платежів 1 .

Прямі грошові перекази є електронні перекази грошових коштів по рахунках в кредитних організаціях, засновані на прямій передачі платіжної інформації через банківські інформаційні мережі. Прямі грошові перекази здійснюються в формі кредитних трансфертів або прямих дебетових списань (прямих дебетів).

Кредитні трансферти являють собою платіжні доручення (ініційовані як в паперовій, так і в електронній формі), дані платником своєму банку, про переведення грошових коштів на користь бенефіціара. Ініціатором такого платіжного доручення є платник, який дає платіжні інструкції банку платника.

Далі платіжні інструкції (і зазначені в них грошові кошти) переміщаються з банку платника в банк бенефіціара. При цьому на шляху між двома цими банками платіжні інструкції та грошові кошти можуть проходити через кілька банків-посередників. Кредитні трансферти характеризуються досить високими трансакційними (соціальними) витратами.

До розвиненим країнам, в яких кредитні трансферти грають важливу роль, сьогодні відносяться: Швейцарія - 51,8%, Бельгія - 37,5%, Німеччина - 33,8%, Італія - 31,3% та ін. Серед країн, що розвиваються кредитні трансферти грають важливу роль в Бразилії - 38,3% і Мексиці - 33,8% [7] [8] . У Російській Федерації роль кредитних трансфертів в структурі безготівкових платежів, як і раніше велика - 46%, що в значній мірі є спадком радянської платіжної системи. Однак в останні п'ять років в Російській Федерації спостерігається динаміка до неухильного зниження (на 5-8% в рік) частки розрахунків кредитними трансфертами [9] .

Прямий дебет (прямі дебетові списання) представляють собою вимоги щодо автоматичного дебетування банківського рахунку платника, ініційоване ремитентом. Бенефіціар (отримувач коштів) може направити платіжні інструкції для прямого дебетування рахунку платника як безпосередньо платнику, так і через банк бенефіціара в банк платника. При цьому попередній дозвіл платника на платіж може бути дано заздалегідь або у відповідь на запит банку платника. Прямі дебетові списання виробляються переважно через автоматизовані клірингові палати, які, отримавши від ремітента вимога про списання коштів, виробляють автоматичне дебетование рахунку платника. Прямі дебети характеризуються досить низькими трансакційними (соціальними) витратами.

Прямі дебетові списання грають важливу роль в таких країнах, як Німеччина, Нідерланди Франції та Великобританія. Наприклад, в 2012 р на частку прямих дебетових списань в Німеччині доводилося 48,4% загального обсягу безготівкових платежів, в Нідерландах - 23,4%, у Франції - 19,7%, у Великобританії - 18,5%. Серед країн, що розвиваються прямі дебетові списання грають важливу роль в ПАР - 25,5% і в Бразилії - 18,5% 1 . У Російській Федерації роль прямих дебетових списань в структурі безготівкових розрахунків незначна - 1,4% [10] [11] .

Платіжні карти представляють собою платіжний інструмент, випущений кредитним інститутом або фінансовою організацією, який засвідчує наявність в інституті-емітенті рахунку власника платіжної картки і дозволяє, за допомогою створення платіжної інструкції в момент пред'явлення карти, придбати товари та послуги за безготівковим розрахунком, а також отримати готівку зі рахунки власника картки, з подальшим проведенням остаточного розрахунку але рахунках. Перші платіжні карти з'явилися в 1920-і рр. в США. Їх емітентами були паливні компанії та універмаги. У 1946 р в США була випущена перша банківська карта, а в 1951 р Франклінського національним банком (м.Нью-Йорк) була випущена перша кредитна карта. У 1966 р з'явилася перша багатоцільова кредитна карта, випущена американським банком Bank of America. До середини 1970-х рр. банківські карти, випущені в рамках міжбанківських асоціацій, таких як VISA і MasterCard , стали масовими платіжними інструментами на всій території США, а з 1980-х рр. розрахунки банківськими картами стали широко використовуватися по всьому світу.

Незважаючи на існування великого різноманіття розрахункових схем, реалізованих з використанням платіжних карт, можна виділити три основні групи: кредитні; дебетові; дебетові з відстроченим платежем (розрахункові).

Кредитна схема передбачає нульовий вихідний залишок на картковому рахунку держателя. Всі операції з карткою записуються на кредит власника, який повинен погашати його на певних умовах. Карта, яка функціонує в рамках кредитної платіжної схеми, називається кредитною карткою.

Кредитна банківська карта надає власнику право згідно з умовами договору з емітентом здійснювати операції в розмірі наданої емітентом кредитної лінії і в межах витратного ліміту, встановленого емітентом, для оплати товарів і послуг і (або) отримання готівкових грошових коштів.

Фактично емітент надає держателю кредитної картки короткостроковий споживчий кредит, погашаючи заборгованість перед торговою точкою за рахунок власних коштів, надаючи власнику можливість погасити кредитну заборгованість протягом пільгового (безвідсоткового) періоду, який, як правило, становить від 30 до 200 днів.

Пільговий період - це час між датою підведення балансу по рахунку власника картки і датою платежу, протягом якого банк не стягує з власника карти відсотки, якщо заборгованість буде погашена повністю і в строк.

При цьому власникові кредитної картки тим необхідно обов'язково щомісяця оплачувати в середньому від 5 до 10% від розміру заборгованості по карті.

Кредитні картки є « пов'язаним » платіжним інструментом , тобто інструментом, у якого платіжна функція безпосередньо пов'язана з кредитною і платіжний потенціал обмежується розмірами попередньо схваленою емітентом кредитною лінією. Розрахунки кредитними картами характеризуються високими трансакційними (соціальними) витратами. Кредитні карти традиційно є широко використовуваним засобом безготівкових розрахунків в розвинених країнах. Наприклад, в 2012 р на частку кредитних карт в Ю. Кореї доводилося 48,4% загального обсягу безготівкових платежів, в Канаді - 31,5%, в Австралії - 24,1%, в США - 22,2%.

Серед країн, що розвиваються кредитні карти грають важливу роль в Мексиці - 20% і в Бразилії - 19,8% 1 . У Російській Федерації розрахунки кредитними картами в 2012 р становили незначну частину безготівкових платежів - 3,8% [10] [13] .

Схема розрахунків по кредитній карті представлена на рис. 9.5.

Схема проведення розрахунків за допомогою кредитної картки

Рис . 95. Схема проведення розрахунків за допомогою кредитної картки

На відміну від кредитної картки дебетова карта вимагає попереднього депонування коштів на картковому рахунку. Карта, яка функціонує в рамках дебетової розрахункової схеми, називається дебетової.

Дебетова банківська карта надає власнику право розпоряджатися грошовими коштами в розмірі суми, що знаходиться на рахунку і в межах витратного ліміту, встановленого емітентом, для оплати товарів і послуг і (або) отримання готівкових грошових коштів. Розрахунки дебетовими банківськими картами характеризуються досить низькими трансакційними (соціальними) витратами.

Дебетові карти широко використовуваним засобом безготівкових розрахунків в розвинених країнах. Наприклад, в 2012 р на частку дебетових карт в Швеції доводилося 54,1% від кількості безготівкових платежів, у Великобританії - 44,1%, в Канаді - 43,9%, в США - 43,8%, в Бельгії - 43 , 4%. Серед країн, що розвиваються кредитні карти грають важливу роль в Індії - 70,2% і Китаї - близько 60% *. У Російській Федерації розрахунки дебетовими картами грають важливу роль в обслуговуванні безготівкових платежів, складаючи 45,0% [10] [15] .

На рис. 9.6 представлена схема розрахунку дебетовою карткою.

Схема проведення розрахунків дебетовою карткою

Мал. 9.6. Схема проведення розрахунків дебетовою карткою

Дебетова схема з відстроченим платежем передбачає, що власник картки може користуватися не тільки засобами в обсязі розміщених на своєму рахунку у емітента, а й Овердрафтне кредитом, який надає йому емітент такої карти.

Овердрафт по карті (перевитрата коштів на картковому рахунку) - являє собою кредитування емітентом карткового рахунку власника картки для здійснення поточного платежу при недостатності або відсутності на рахунку власника картки необхідного залишку грошових коштів.

Карта, яка функціонує в рамках схеми з відстроченим платежем, називається дебетовою карткою з відстроченим платежем (або розрахункової картою).

Дебетова карта з відстроченим платежем надає власнику право розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку, а також додатковими засобами в межах дозволеного ліміту, встановленого емітентом, для оплати товарів і послуг і (або) отримання готівкових грошових коштів. При цьому повна сума утвореного боргу повинна бути погашена після закінчення певного періоду.

Схема розрахунків по дебетової картки в цілому аналогічна схемі розрахунків за класичною дебетової картки, за винятком того, що на етапі отримання авторизації банк-емітент картки може дати дозвіл на проведення трансакції навіть при відсутності коштів на рахунку власника картки (рис. 9.6, операція 5) , якщо йому схвалений кредитний ліміт, а на етапі проведення клірингу (рис. 9.6, операція 7) кліринг та остаточний розрахунок по рахунках будуть проводитися за рахунок коштів, наданих власнику картки за овердрафтом. Слід зауважити, що широкого поширення дебетові карти з відстроченим платежем в даний час не отримали в силу відсутності ринкової ніші для даних інструментів. До числа країн, де такий різновид карт використовується, відносяться Бельгія (5,3% від кількості безготівкових трансакцій), Німеччина - 3,1% та ін *.

Розрахунки електронними грошима (електронними грошовими коштами). Електронні гроші є електронно збережену вартість, представлену вимогою на емітента, яка випускається емітентом при отриманні еквівалентної суми грошових коштів і може широко використовуватися як засіб платежу. Пристроями зберігання вартості зазвичай виступають або багатоцільові передплачені картки (в яких інформація про доступну вартості фіксується на мікрочіпі), або багатоцільові програмно-мережеві продукти (в яких інформація про доступну вартості зберігається в апаратно-програмному комплексі - спеціальній комп'ютерній програмі, розміщеній в пам'яті комп'ютера, смартфона або віддаленого сервера).

Перші пристрої зберігання електронних грошей переважно використовуються при проведенні платежів в традиційній роздрібної [16]

мережі, другі - в мережах електронної комерції. Багатоцільові передплачені картки називають також електронними гаманцями. Багатоцільові програмно-мережеві продукти називають електронними гаманцями [17] .

Вартість, що зберігається в електронному гаманці / електронному гаманці, знижується з кожною покупкою і може бути використана для здійснення широкого кола роздрібних платежів. Багатоцільові передплачені картки та багатоцільові програмно-мережеві продукти є порівняно новим засобом безготівкових розрахунків, які не одержали ще значного поширення за межами ряду азіатських і європейських країн.

  • [1] Schmiedel Kostova G., Ruttenberg W. The Social and Private Costs of Retail PaymentInstruments . European Perspective // ECB Occasional Paper Series. 2012. № 137. September.
  • [2] Готівкові гроші та електронні засоби платежу: проблеми, тенденції // Фінанси кредит. 2012. № 7. С. 3.
  • [3] Statistics on Payment and Settlement Systems in Selected Countries // Committee onPayment and Settlement Systems. BIS, 2013. December.
  • [4] Там же.
  • [5] The 2013 Federal Reserve Payments Study, Recent and Long-Term Trends in the UnitedStates: 2000-2012 // Federal Reserve System. 2014.
  • [6] Statistics on Payment and Settlement Systems in Selected Countries // Committee onPayment and Settlement Systems. BIS, 2013.
  • [7] Національна платіжна система РФ в 2012 р // Платіжні і розрахункові сістеми.Аналіз і статистика. ЦБР. 2013. № 41. С. 63.
  • [8] Statistics on Payment and Settlement Systems in Selected Countries . Committee onPayment and Settlement Systems. Bank for International Settlements. Basle, 2013.
  • [9] Розраховано за матеріалами: Національна платіжна система РФ в 2012 р // Платіжні і розрахункові системи. Аналіз і статистика. ЦБР. 2013. № 41. С. 40-43.
  • [10] Statistics on Payment, Clearing and Settlement Systems in the CPSS Countries. Figures for2012 // Committee on Payment and Settlement Systems. BIS, 2013. December. № 116.
  • [11] Розраховано за матеріалами: Національна платіжна система РФ в 2012 р // Платіжні і розрахункові системи. Аналіз і статистика. ЦБР. 2013. № 41. С. 48-49.
  • [12] Statistics on Payment, Clearing and Settlement Systems in the CPSS Countries. Figures for2012 // Committee on Payment and Settlement Systems. BIS, 2013. December. № 116.
  • [13] Національна платіжна система РФ в 2012 р // Платіжні і розрахункові сістеми.Аналіз і статистика. ЦБР. 2013. № 41. С. 58-59.
  • [14] Statistics on Payment, Clearing and Settlement Systems in the CPSS Countries. Figures for2012 // Committee on Payment and Settlement Systems. BIS, 2013. December. № 116.
  • [15] Розраховано за матеріалами: Національна платіжна система РФ в 2012 р // Платіжні і розрахункові системи. Аналіз і статистика. ЦБР. 2013. № 41. С. 58-59.
  • [16] Statistics on Payment, Clearing and Settlement Systems in the CPSS Countries. Figures for2012 // Committee on Payment and Settlement Systems. BIS, 2013. December. № 116.
  • [17] 2 Електронні гроші: підручник. М., 2011. С. 424.
 
Переглянути оригінал
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук