Навігація
Головна
 
Головна arrow Страхова справа arrow Страхування і управління ризиками
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Брутто-премія і її структура

Страхування як інститут фінансового захисту передбачає передачу страховику відповідальності страхувальника щодо несення ризику. Ознакою передачі такої відповідальності є сплата страхової премії (брутто-премії), структурний елемент якої - нетто-премія - призначений для здійснення майбутніх страхових виплат.

Страхова премія, або брутто-премія, - це розмір страхових платежів за договором страхування, який сплачується страхувальником страховику (страховій організації) але договору страхування зі всієї страхової суми.

Дуже часто сплата страхової премії проводиться не одноразово у повному обсязі, а частинами - страховими внесками.

Розмір брутто-премії залежить від величини страхової суми, рівня ризику і періоду дії договору.

Для спрощення розрахунків, пов'язаних з визначенням розміру страхової премії (брутто-премії), у страхуванні використовують поняття страхового тарифу.

Існує два варіанти вираження страхового тарифу - в рублях і у відсотках.

При цьому за першим варіантом страховий тариф може бути пов'язаний або з розміром страхової суми, або з певним видом (маркою, типом) майна (наприклад, при страхуванні окремих видів транспорту).

Зверніть увагу!

У першому випадку грошового вираження страховий тариф являє собою розмір страхової премії, розрахований на одиницю страхової суми, рівну 100 руб.

Фактично він відображає ціну відповідного страхового продукту для страхової суми, встановленої в розмірі 100 руб. Наприклад, страховий тариф при страхуванні від нещасного випадку становить 0,6 руб. зі 100 руб. страхової суми. Такий варіант подання страхового тарифу зручний у тому випадку, якщо страхуються однорідні за ймовірності ризики, але страхова сума у них встановлюється різною.

Зверніть увагу!

У другому випадку грошового вираження страховий тариф становить грошову суму, що сплачується, наприклад, з одиниці застрахованого майна певного виду, конкретної моделі і т.д.

Даний варіант встановлення страхового тарифу зручний при страхуванні, наприклад, такого транспортного засобу, як велосипед. Розмір тарифу встановлюється в рублях відразу ж в залежності від марки велосипеда, яка побічно визначає його вартість. Однак з урахуванням можливості варіювання вартості виробництва велосипеда однієї і тієї ж марки у різних виробників пов'язувати розмір страхової премії для страховика більш доцільно не з самою вартістю велосипеда, а з маркою транспортного засобу. Так, страховий тариф з одиниці велосипеда марки В-3 може становити 15 руб. При цьому вважається, що усереднена по виробниках вартість велосипеда цієї марки становить 3000 руб.

Зверніть увагу!

За другим варіантом використання одиниць виміру страховий тариф виражається у відсотках від страхової суми, і за економічним змістом також являє собою ціну відповідного страхового продукту.

Так, страховий тариф, виражений у відсотках і рівний 0,2%, означає, що в грошовому вираженні для споживача ціна відповідного страхового продукту становитиме 0,2% від розміру страхової суми, що дорівнює 100 руб., Тобто буде дорівнює 2 руб. Відповідна цим тарифом страхова премія для страхової суми, що дорівнює 3000 руб., Складе вже 60 руб. (2 руб. * 30 (кількість сотень у 3000 руб.) = 60 руб.).

Зверніть увагу!

Так як страхова премія і страховий тариф мають один і той же економічний сенс - це ціна страхового продукту, то структура страхової премії та страхового тарифу є однаковою.

Розглянемо структуру страхової премії та страхового тарифу на прикладі страхової брутто-премії.

Структура брутто-премії відображає економічний механізм страхування.

У ній можна виділити два елементи - нетто-премію і навантаження (рис. 11.4). Зауважимо, що нетто-премія, розрахована на одиницю страхової суми, яка дорівнює, як правило, 100 руб., Носить назву нетто-ставки, або страхового тарифу.

Структура брутто-премії

Рис. 11.4. Структура брутто-премії

Співвідношення нетто-премії і навантаження залежно від виду та обсягу страхування, а також від рівня витрат на ведення справи може бути різним. В даний час частка нетто-премії за різними видами страхування коливається в інтервалі 70-85%. Досить висока частка навантаження (до 30%) в основному обумовлена збільшенням її структурного елементу - комісійної винагороди, що виплачується посереднику (агенту, брокеру). Це говорить про посилення значущості роботи посередника в страхуванні і більшою мірою відповідає світовій практиці.

У загальному випадку нетто-премія може включати наступні структурні елементи - ризиковий внесок, ризикову (гарантійну) надбавку і накопичувальний (ощадний) внесок (рис. 11.5).

Ризиковий внесок призначений для покриття ризику за всіма видами страхування, тобто він використовується для страхових виплат при настанні страхового випадку. У структурі нетто-премії присутній завжди.

Можлива структура нетто-премії

Рис. 11.5. Можлива структура нетто-премії

Ризикова (гарантійна, або стабілізаційна) надбавка призначена для компенсації можливого перевищення фактичних виплат над розрахунковими, врахованими у вигляді ризикового внеску. У структуру нетто-премії може не включатися - все залежить від обраної страховиком стратегії управління. Якщо його мета - завоювати страховий ринок за рахунок цін, більш низьких порівняно з іншими страховиками, то цей елемент (ризикова надбавка) не включається в структуру нетто-премії. Якщо ж страховик бажає зміцнити свою фінансову стійкість, - цей елемент включається в нетто-премію.

Накопичувальний (ощадний) внесок призначений для накопичення суми, що виплачується за умовами довгострокового договору страхування життя - у разі дожиття застрахованого до певної дати, віку, певної події (по ризику дожиття). Накопичувальний внесок повинен інвестуватися з метою отримання доходу. Він є структурним елементом нетто-премії довгострокових договорів страхування життя, наприклад при змішаному страхуванні життя, страхуванні пенсій.

Розмір ризикового внеску в нетто-премії залежить від страхової суми і ймовірності настання страхового випадку.

Розмір ризикової надбавки залежить від прийнятої ймовірності перевищення фактичних виплат над розрахунковими. Чим менше задана ймовірність перевищення фактичних виплат над розрахунковими, тим вище розмір ризикової надбавки.

Розмір накопичувального внеску залежить від прийнятого правила грошового обороту (простого або складного відсотка), розміру страхової (накопичуваної) суми, виплачуваної за ризику дожиття, обіцяної страхувальнику норми прибутковості і терміну дії договору (періоду накопичення). Для накопичувального виду страхування співвідношення ризикового та накопичувального внесків визначається умовами договору.

Зверніть увагу!

У структурі нетто-премії:

  • • ризиковий внесок присутній завжди;
  • • ризикова (гарантійна) надбавка присутній не завжди;
  • • накопичувальний внесок присутній тільки по ризику дожиття для договорів страхування життя.

Страхувальнику на замітку!

Сплачуючи страховий внесок, ви авансіруете можливе отримання страхових виплат.

Виконання зобов'язань страховика перед страхувальниками по страхових виплатах заснована на дотриманні принципу об'єднання економічного ризику, відповідно до якого все, що зібрано зі страхувальників для виконання страхових зобов'язань, акумулюється в страхових фондах. Джерелами різних страхових фондів, призначених для виплат за умовами договору страхування, є елементи нетто-премії - ризиковий внесок, ризикова надбавка і накопичувальний внесок.

Як уже зазначалося, навантаження являє собою частину брутто-премії, призначену для покриття витрат на ведення справи і для отримання прибутку від страхових операцій (рис. 11.6).

Структура навантаження

Рис 11.6. Структура навантаження

Перший структурний елемент навантаження - витрати на ведення справи - відносяться на собівартість страхових послуг, другий елемент є плановим прибутком страхової організації від страхових операцій.

Витрати на ведення справи діляться на традиційні, які мають місце для будь-якого виду бізнесу, і специфічні, характерні саме для страхової справи. До специфічних видів витрат відносяться комісійні винагороди агентам і брокерам за посередницьку діяльність у поширенні страхових продуктів, витрати на проведення попереджувальних (превентивних) заходів, витрати, пов'язані, наприклад, з проведенням початкової експертизи (при укладенні договору), а також експертизи, пов'язаної з настанням страхового випадку, і т.п.

Досвід економічно розвинених країн показує, що частка витрат на проведення попереджувальних заходів може становити 4-6% брутто-премії, а частка комісійних винагород може доходити до 20% брутто-премії.

Зверніть увагу!

Структура страхової премії відображає цільове призначення кожного з її елементів.

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук