Навігація
Головна
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківська справа
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Розділ 2. Банк як комерційна організація і зовнішнє управління його діяльністю

Ресурси і капітал комерційного банку

Банківські ресурси: поняття і структура

Банк може видавати кредити, проводити інші активні операції, що приносять доходи, лише в межах наявних у нього вільних ресурсів. Отже, операції, в результаті яких формуються такі ресурси банку (пасивні операції), грають первинну і визначальну роль по відношенню до операцій активним, логічно і фактично передують їм і визначають обсяг і масштаби дохідних операцій.

Як і всякий господарюючий суб'єкт, банк для забезпечення своєї діяльності повинен розпорядженні певну суму грошей і матеріальними активами, які в сукупності і складають його ресурси. З погляду походження ці ресурси складаються з власного капіталу банку і позикових коштів, залучених ним на час зі сторони (зайнятих у інших осіб). Таким чином, ресурси банку - це сукупність власних і залучених коштів, наявних у розпорядженні банку і використовуються ним для ведення активних операцій.

У загальній сумі банківських ресурсів переважне місце займають залучені кошти, тобто банки працюють в основному на залучених коштах. Основну їх частину складають кошти клієнтів банків:

  • • вклади фізичних осіб;
  • • депозити юридичних осіб;
  • • рухливі залишки коштів на банківських рахунках, які їх власники регулярно поповнюють і з яких вони через банк виконують свої грошові зобов'язання перед третіми особами;
  • • інші.

Про способи залучення банками грошових ресурсів буде сказано в параграфах 4.1, 4.2.

Отже, переважну частину грошей, за рахунок яких працює і живе банк, становлять залучені ним за плату кошти. Тому проблема формування ресурсів має для нього більше значення, ніж для будь-якого іншого господарюючого суб'єкта. Ця обставина породжує конкурентну боротьбу за ресурси між банками, банками та іншими кредитними та іншими організаціями та підприємствами, а також інші специфічні особливості банківської діяльності. Слід пам'ятати, що діяльність банків на відміну від тієї, яку здійснюють інші організації, навіть працюють в кредитно-фінансовому секторі, регламентується набагато жорсткіше, в тому числі у сфері залучення ресурсів.

Структура ресурсів банків відрізняється великою різноманітністю, що пояснюється особливостями діяльності кожного конкретного банку (величиною капіталів, кількістю і специфікою обслуговуваних клієнтів, регіональними та іншими особливостями і т.д.).

Статутний капітал банку

Статутний капітал комерційного банку (далі також - КК) - це грошове вираження майна, яким банк повинен володіти як юридична особа і як господарююча одиниця (не менше певної нормативно встановлюваної величини), тобто це той розмір майна, тільки при наявності якого новостворюваний банк може бути зареєстрований як юридичної особи та отримати першу, найпростішу банківську ліцензію. Зазначений в установчих документах фактичний КК банку (не нижче мінімально необхідного, але не обмежуваний зверху) - це та сума, якою банк відповідає перед своїми кредиторами, якщо для виконання своїх зобов'язань, для оплати боргів у нього не залишиться інших засобів.

Статутний капітал банку - основа його ресурсів - складається з внесків юридичних і фізичних осіб-учасників (акціонерів або пайовиків) банку. Формування КК банку регламентується ГК РФ, Законом "Про банки і банківську діяльність", іншими законами та нормативними актами Банку Росії.

Статутний капітал банку (як безпосередньо, так і в складі його власного капіталу, про який мова ще попереду) виконує ряд дуже важливих функцій.

  • 1. На початковому етапі роботи банку він виступає в ролі стартових коштів, необхідних для першочергових витрат, без яких той не зможе навіть почати роботу (придбання будівлі, обладнання, наймання персоналу і т.д.).
  • 2. Велика роль капіталу і на наступних етапах розгортання банківських операцій. У період росту банк потребує додаткового капіталу для створення нових потужностей, і з цією метою банки найчастіше вдаються, зокрема, до залучення нових учасників - акціонерів чи пайовиків, тобто до збільшення свого КК.
  • 3. Капітал є регулятором діяльності банку, у тому числі обмежувачем невиправдано швидкого зростання обсягу його операцій і відповідних ризиків. Органи нагляду, висуваючи певні вимоги до розміру капіталу, тим самим задають норми економічної поведінки, покликані оберігати банк від надмірних ризиків і фінансової нестійкості.
  • 4. Наявність солідного капіталу створює і зміцнює довіру клієнтів до банку. Втім, цю функцію не можна сприймати надто прямолінійно. Російський (і не тільки) досвід показує, що байки з більш великими капіталами можуть виявитися як найнадійнішими, так і найменш стійкими, своїми діями руйнувати довіру клієнтів не тільки до себе, по і до банків як таким. Іншими словами, можна мати великий "бухгалтерський" капітал і разом з тим не виконувати своїх зобов'язань перед кредиторами. Однак якщо управління в банку ведеться грамотно, то чим більше такий стабільний ресурс, як КК, тим стійкіше буде банк. За інших рівних умов великий капітал полегшує банку доступ до ринків фінансів і тим самим захист від проблем з ліквідністю, що викликаються незапланованим відтоком залучених коштів.

Великий капітал - це одночасно і значне досягнення, і цілком очевидна заявка на принципово інший масштаб діяльності. Не можна розглядати збільшення капіталу як якусь формальну процедуру. При цьому конкретні цифри в даному випадку - це лише зовнішня сторона справи. Важливіше внутрішній зміст - у світі фінансів за "гучними цифрами" зазвичай ховається великотрудна командна робота, яку неможливо виконати без відповідного рівня кваліфікації, якісної координації дій, "наживання" хорошою ділової репутації. Великі і дуже великі масштаби бізнесу сполучені і з іншим психологічним станом персоналу, особливо вищих менеджерів, зовсім іншим рівнем мислення н відповідальності. Все інше - слідство.

5. Капітал грає роль амортизатора, здатного гасити збиток від поточних збитків, що дозволяє банку продовжувати операції навіть у разі відносно великих непередбачених втрат або надзвичайних витрат. Хоча у банку для фінансування подібних витрат повинні бути резервні фонди, за несприятливих обставин (наприклад, масові неплатежі клієнтів) втрати можуть зрости настільки, що для погашення збитків припадає використовувати частину КК. Саме він служить свого роду останнім буфером, що поглинає поточні збитки до дозволу керівництвом банку назрілих проблем.

У Росії кількісно переважали і переважають банки з невеликим КК, що, втім, характерно і для інших країн (табл. 3.1).

Таблиця 3.1. Угруповання діючих кредитних організацій за величиною зареєстрованого статутного капіталу в 2011 р

Угруповання діючих кредитних організацій за величиною зареєстрованого статутного капіталу в 2011 р

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук