Які функції в рамках антикризового управління покладені на Агентство по страхуванню внесків?

Відповідно до Федеральним законом від 27.10.2008 № 175-ФЗ "Про додаткові заходи для зміцнення банківської системи в період до 31 грудня 20014 року" на АСВ покладено функції щодо здійснення заходів з попередження банкрутства банків, що є учасниками Системи страхування вкладів фізичних осіб. Відповідно до закону (ст. 2), заходи щодо попередження банкрутства банків можуть здійснюватися Агентством шляхом:

  • • надання фінансової допомоги інвесторам, які купують акції (частки у статутному капіталі) банку в розмірі, що дозволяє визначати рішення банку з питань, віднесених до компетенції загальних зборів акціонерів (учасників);
  • • надання фінансової допомоги набувачам майна і зобов'язань банку. В якості таких набувачів можуть виступати фінансово стійкі банки, для яких подібна угода не викличе порушення ними обов'язкових нормативів ЦБ РФ чи інших негативних наслідків;
  • • придбання акцій (часток у статутному капіталі) банку в розмірі, що дозволяє визначати рішення банку з питань, віднесених до компетенції загальних зборів акціонерів (учасників);
  • • надання фінансової допомоги банку за умови, що АСВ і (або) інвестор, набуває у даного банку його акції (частки) у встановленому законом розмірі.

При здійсненні заходів із запобігання банкрутства банків законом також передбачено як залучення зацікавлених приватних інвесторів, так і державне фінансування. Для цих цілей в період кризи 2008-2009 рр. з федерального бюджету АСВ в якості майнового внеску Російської Федерації було виділено 200 млрд руб. Крім того, АСВ може брати кредити в Банку Росії, а також використовувати кошти фонду страхування вкладів.

Приклад 12.7

Станом на 1 липня 2013 загальний розмір фінансування заходів з фінансового оздоровлення банків з урахуванням погашення основного боргу (в тому числі і за активами, придбаним АСВ, або отриманим в рахунок погашення наданих позик) склав 467 350 000 000 руб., З яких за рахунок коштів Банку Росії було профінансовано 320,50 млрд руб., за рахунок майнового внеску Російської Федерації в +137760000000 руб.

В рамках антикризового управління АСВ здійснює санацію банків, тобто фінансове оздоровлення з наданням зовнішньої підтримки банку і (або) реорганізацію банку.

Агентство бере участь у попередженні банкрутства банків за пропозицією Банку Росії. Рішення про прийняття банку до санації АСВ приймає на основі розроблених критеріїв, таких як:

  • • розмір фінансової допомоги, що надається АСВ банку, визначений з урахуванням прогнозу руху грошових коштів, не перевищує максимальний ліміт фінансової допомоги, а також величину зобов'язань банку:
  • • величина залишків грошових коштів на рахунках (вкладах) фізичних осіб, становить не менше 4 млрд руб. для банків, зареєстрованих в Москві і не менше 1 млрд руб. для банків інших регіонів;
  • • неприйняття заходів з попередження банкрутства може призвести до загрози стабільності банківської системи, що виражається:
  • - В істотному вилученні депозитів в інших банках,
  • - В порушенні функціонуванні фінансового ринку або його окремих сегментів або погіршенні становища в галузях економіки Російської Федерації або регіону,
  • - В необхідності провести істотні для поточного стану фонду обов'язкового страхування внесків виплати,
  • - У припиненні виконання зобов'язань бюджетів перед населенням і (або) широким колом підприємств і організацій.

Враховуються також і такі обставини:

  • • банк має істотне значення для країни і (або) економічного і соціального розвитку регіону, орієнтований на переважне фінансування реального сектору економіки, в тому числі господарюючих суб'єктів, що формують значну частину доходів бюджету регіону, що мають статус стратегічних чи містоутворюючих;
  • • банк має розгалужену мережу підрозділів, складову значну частку в загальній кількості підрозділів банків регіону, а також між регіональними центрами і віддаленими районами.

Після прийняття рішення про участь у заходах щодо попередження банкрутства банку, АСВ розробляє і погоджує (стверджує) у Банку Росії "План участі". У разі якщо план участі Агентства у попередженні банкрутства банку передбачає використання коштів ЦБ РФ, узгоджений Комітетом банківського нагляду Банку Росії, він підлягає затвердженню радою директорів Банку Росії. Якщо планом участі Агентства у попередженні банкрутства банку або доповненнями до нього передбачається передача майна і зобов'язань банку або їх частини, зазначений план повинен містити відомості про склад переданого майна і зобов'язань, про їх вартість та методах оцінки.

Приклад 12.8

План участі АСВ в санації ВАТ Банк "Відкриття" був узгоджений Комітетом банківського нагляду Банку Росії 05.11.2008 і затверджений радою директорів Банку Росії 06.11.2008. Як інвесторів виступили ТОВ ФК "Відкриття" (Інвестор) і ТОВ "Відкриття Н" (Інвестор 2).

Затверджений план припускав проведення наступних заходів:

  • • займ Інвестору до 18 млрд руб. за рахунок коштів, наданих АСВ Банком Росії (кредит ЦБ РФ погашений АСВ за рахунок майнового внеску Російської Федерації в сумі 7,5 млрд руб. 03.08.2009 і в сумі 1100000000 руб. 04.12.2009);
  • • реорганізація банку у формі приєднання до нього ВАТ "Інвестбанк" ВІДКРИТТЯ "і ВАТ" Банк Петровський "в строк до 01.10.2010;
  • • придбання Інвестором і (або) третіми особами, залученими інвесторами, активів ВАТ "Банк" Петровський "на суму до 14 млрд руб. В термін до 01.10.2010 по ціні до 14 млрд руб .;
  • • припинення в строк до 01.10.2011 зобов'язань Інвестора з повернення позики, наданої Агентством, у розмірі до 9,05 млрд руб. шляхом надання відступного у вигляді майна інвестора балансовою вартістю до 9050000000 руб .;
  • • реорганізація банку у формі приєднання до нього СБ "Губернський" (ВАТ) у термін до 01.10.2012;
  • • обов'язок Інвестора, Інвестора 2 і (або) третіх осіб, афілійованих з Інвестором, придбати на вимогу Агентства акції банку, які належатимуть Агентству після реорганізації банку у формі приєднання до нього СБ "Губернський" за ціною не нижче 7900000000 руб. , у разі якщо у строк до 01.10.2013 Агентство не реалізує належні йому акції.

Розмір фактично виданих коштів на 01.06.2013 склав:

  • • фінансування за рахунок коштів, наданих Агентству Банком Росії - 14400000000 руб .;
  • • фінансування за рахунок майнового внеску Російської Федерації в Агентство - 74130000000 руб.

Повернення грошових коштів (основний борг) - 3150000000 руб.

Приклад 12.9

На 01.06.2013 АСВ брало участь у фінансовому оздоровленні п'яти банків. Санація чотирьох банків здійснювалася із залученням інвесторів, у тому числі в одному з них АСВ на вказаний період володіло акціями. У одному банку - АКБ "РОСІЙСЬКИЙ КАПІТАЛ" (ВАТ) - АСВ здійснювало заходи щодо фінансового оздоровлення без участі інвесторів, будучи основним акціонером банку.

Стосовно трьох банків (АКБ "Електроніка" (ВАТ), КБ "Московський Капітал" (ТОВ), АКБ "МЗБ" (ЗАТ)) були здійснені заходи щодо передачі їх майна і зобов'язань у фінансово стійкі банки.

Завершено заходи щодо фінансового оздоровлення ЗАТ "Ніжегородпромстройбанка", ЗАТ "НОМОС-БАЙК-Сибір", ВАТ "Газенер-гобанк", Банк "Північна скарбниця" (ВАТ), "Банк24.ру" (ВАТ), АКБ "СОЮЗ" (ВАТ ), а також були реорганізовані у формі приєднання наступні банки:

  • • ВАТ "Банк Петровський" - є філією Банку "ВІДКРИТТЯ" з 27.09.2010;
  • • "СБ" ГУБЕРНСЬКИЙ "(ВАТ) - є філією Банку" ВІДКРИТТЯ "з 18.07.2011;
  • • ВАТ "Губернський Банк" Тархани "- є філією АКБ" РОСІЙСЬКИЙ КАПІТАЛ "з 15.08.2011;
  • • ВАТ "ПотенціалБанк" - є філією АКБ "РОСІЙСЬКИЙ КАПІТАЛ" з 23.04.2012 ".

Поряд з виконанням функцій з фінансового оздоровлення та реорганізації банків, але рішенням ЦБ РФ в разі отримання згоди АСВ на участь у попередженні банкрутства банку функції тимчасової адміністрації можуть бути також покладено на АСВ. Вони здійснюються через призначеного АСВ з числа своїх службовців представника, який діє на підставі довіреності. АСВ здійснює повноваження тимчасової адміністрації в режимі призупинення повноважень виконавчих органів банку.

Діючи в якості тимчасової адміністрації, АСВ має право:

  • • здійснювати дії, пов'язані зі зменшенням розміру статутного капіталу банку до величини його власних коштів (капіталу);
  • • приймати рішення про внесення змін до статуту;
  • • здійснювати дії, пов'язані зі збільшенням розміру статутного капіталу, в тому числі приймати рішення про розміщення акцій, затверджувати рішення про випуск акцій і звіт про підсумки цього випуску;
  • • приймати рішення про реорганізацію банку;
  • • здійснювати продаж майна банку, включаючи придбання його Агентством;
  • • здійснювати передачу майна і зобов'язань банку або їх частини;
  • • звертатися до суду з вимогою про визнання угод, укладених банком, недійсними з підстав, передбачених ст. 28 Закону про банкрутство кредитних організацій;
  • • відмовитися від виконання договору банку у випадках і порядку, які передбачені Законом про банкрутство кредитних організацій;
  • • виступати організатором торгів з продажу майна, що є забезпеченням виконання зобов'язань банку, у тому числі перед Банком Росії;
  • • приймати рішення про ліквідацію банку.

Діяльність тимчасової адміністрації, функції якої покладені на АСВ, припиняється після закінчення терміну її дії, встановленого Банком Росії або у разі відкликання у банку ліцензії та призначення тимчасової адміністрації, відповідно до Закону про банкрутство кредитних організацій (ст. 17, п. 2).

У разі якщо виникають підстави для визнання банку банкрутом, то при розгляді в судовому порядку справи про банкрутство для кредитних організацій застосовується тільки процедура конкурсного виробництва та функції ліквідатора (конкурсного керуючого) покладаються на АСВ.

У більшості країн своєчасне втручання в діяльність банків, а також організація антикризового управління в банківському секторі в цілому лежить на органах банківського нагляду.

Разом з тим, незалежно від конкретних обов'язків страховика депозитів в будь окремій країні методи нагляду за банками та їх регулювання, а також врегулювання неспроможності окремих проблемних банків роблять значний вплив на витрати і інші аспекти системи страхування депозитів (ССД). При банкрутстві банку ССД зобов'язана компенсувати втрати вкладників банку. У зв'язку з цим Міжнародна організація страховиків депозитів (International Association of Deposit Insures, IADI) вважає, що ССД повинна бути наділена і функцією по ранньому виявленню проблемних банків і мати можливість своєчасного втручання в їх діяльність. IADI підготувала спеціальний документ - "Керівництво з раннього виявлення проблемних банків і своєчасному втручанню в їхню діяльність для систем страхування депозитів".

У документі наголошується, що своєчасне виявлення слабких або проблемних банків дуже важливо для ефективного і стабільного функціонування ССД. Воно забезпечує необхідну підготовку до очікуваних страховими випадками (банкрутства банку або відкликання ліцензії), коли страховикові депозитів потрібно в найкоротші терміни зібрати і розподілити необхідні фінансові, кадрові та інші ресурси для забезпечення виплат вкладникам чи організації переведення вкладів в рамках угод з переведення активів і зобов'язань.

Одним з уроків світової фінансово-економічної кризи 2008-2009 рр. стало усвідомлення необхідності консолідації зусиль різних державних органів, що регулюють фінансову сферу, щодо забезпечення стабільності фінансової системи.

Суттєвим кроком у вирішенні даної проблеми IADI вважає включення Агентств по страхуванню внесків в процес раннього виявлення проблем у банків і наділення їх повноваженнями ініціювати втручання в діяльність банків на ранній стадії погіршення їхнього становища, коли виявлені проблеми ще можна виправити.

Приклад 12.10

Результати дослідження, проведеного в процесі підготовки документа "Керівництво але ранньому виявленню проблемних банків і своєчасному втручанню в їхню діяльність для систем страхування депозитів", показали, що більшість страховиків депозитів грають скромну роль у ранньому виявленні проблемних банків. З 32 респондентів, що заповнили анкету, тільки 8 (25%) вказали, що у них є така компетенція. В інших випадках виявлення проблемних інститутів є обов'язком ЦБ (органу банківського нагляду). 24 страховика депозитів (75%) вказали, що мають доступ до інформації, яка може допомогти у виявленні проблемних банків - учасників ССД; з цих респондентів 21 (66%) має доступ до наглядової інформації від органу нагляду, 15 (47%) - до фінансової звітності, що надається банком безпосередньо страховику депозитів, і 12 (37,5%) - до ринкової інформації.

Механізми, що дозволяють страховику депозитів мати доступ до такої інформації, закріплені в законодавстві або нормативних вимогах в 16 юрисдикціях (50%) і у відповідних протоколах про взаєморозуміння в 19 (60%); в одному випадку (Німеччина) вони закріплені в договорі про приєднання (між банками та інституційної схемою захисту BVR).

Що стосується способів застосування такої інформації страховиками депозитів, то 17 респондентів (53%) вказали, що використовують її у власних моделях виявлення і прогнозування ризиків, 10 (31%) - для аналізу та підготовки коротких звітів, 13 (41%) - для присвоєння застрахованим інститутам рейтингів ризику, що впливають на розмір ставки внесків і 10 (31%) - для присвоєння рейтингів ризику, що впливають на дії, які можуть бути зроблені страховиком депозитів відносно окремих банків.

Своєчасне прийняття коригуючих заходів (втручання), у тому числі і з боку ССД, може, на думку IADI, скоротити ймовірність виникнення необхідності врегулювання неспроможності і сприяти підтримці стабільності банківської системи, суспільної довіри, при цьому зберігаючи вартість бізнесу проблемного банку, забезпечуючи більш високий захист вкладників і мінімізуючи ризик втрат для страховиків депозитів.

В цілому в останні роки, особливо під впливом глобальної фінансової кризи, питання раннього виявлення проблем, що виникають як у банківському секторі, так і в окремих банках став основним елементом обговорень проблеми попередження банківських криз та організації ефективного антикризового управління в банках.

Замість резюме

Проблеми, на які слід звернути увагу

  • • Банківські кризи існують стільки ж, скільки існує сама банківська система. Величина потенційної загрози від банкрутства банків визначається їх роллю в економіці та функціями, які вони виконують. Втрати від банківських криз, за оцінками фахівців, в середньому щорічно складають 10% ВВП.
  • • Реакція кожного конкретного банку на банківську кризу в чому залежить від стану економіки в цілому, масштабів кризи, від дій регулюючих органів, але також і у великій мірі від самого банку, його власників та менеджменту. Характер діяльності банків, високий рівень банківських ризиків при знижується довіру до банку з боку його стейкхолдерів є основними факторами кризи, яка якраз і пов'язаний з широкомасштабною реалізацією несприятливих наслідків цих ризиків.
  • • Дозвіл банківських криз може здійснюватися як в рамках приватного сектора, так і з залученням держави. Коли банк опиняється в скрутному фінансовому становищі, держава може обмежитися заходами щодо стимулювання ініціатив самих банків, але може передбачити офіційну допомогу, а також узяття банку під своє управління (націоналізувати). Якщо антикризове управління здійснюється самим банком, то витрати і втрати виходу з кризи розподіляються, насамперед, між його акціонерами і менеджерами, незастрахованими кредиторами і вкладниками. За втручання держави і надання фінансової допомоги банкам витрати подолання кризи лягають на всіх платників податків.
  • • При відсутності державного втручання банківські кризи неминуче переростають в системні і мають драматичні наслідки як для банківського сектора, так і для економіки в цілому.

Можливості, які слід використовувати

  • • Криза в насильницькій формі виявляє всі проблеми, які накопичилися у діяльності банку або у функціонуванні банківського сектора в цілому. Раннє виявлення цих проблем стає важливим фактором запобігання банківським кризам.
  • • Ефективно організована у банку профілактична робота допоможе банку уникнути або знизити несприятливі наслідки кризи навіть при несприятливих зовнішніх умовах, а вчасно вжиті підготовчі заходи дадуть можливість прискорити вихід з кризи і мінімізувати виникаючі при цьому витрати і втрати.
  • • Прозорість і відкритість державних програм у галузі регулювання банківського сектора і фінансового ринку в цілому, заздалегідь розроблена і опублікована стратегія подолання кризи, визначення її принципів може стати хорошим орієнтиром для банків, а державі дозволить своєчасно ввести антикризові заходи у разі виникнення кризи.
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >