Навігація
Головна
 
Головна arrow Фінанси arrow Фінанси, грошовий обіг і кредит
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Активні і пасивні операції комерційного банку

Активні операції - це розміщення фінансових ресурсів комерційного банку в такі активи, які можуть принести найвищий дохід.

Активні операції діляться на два види: кредитні операції та інвестиції.

Кредитні операції - це відносини між кредитором і позичальником за поданням першого останнім певної суми грошових коштів на умовах платності, строковості, зворотності, забезпеченості. Кредитні операції поділяються на активні (банк видає позики) і пасивні (банк бере позики). Кредитні операції можуть здійснюватися в двох формах - у формі позик і у формі депозитів. Це означає, що кредитні операції - поняття більш широке, ніж позичкові операції. Кредитні операції можуть здійснюватися банками та іншими господарюючими суб'єктами (комерційний кредит).

Банківське кредитування підрозділяється на пряме і непряме. Пряме кредитування - це кредитні відносини господарюючих суб'єктів безпосередньо з банком. Непряме кредитування означає, що кредитні відносини виникають спочатку між господарюючими суб'єктами, які згодом звертаються в банк за кредитами. Основними видами непрямого банківського кредитування виступають операції з векселями, факторинг, лізинг.

Банківське кредитування здійснюється при строгому дотриманні основоположних принципів. До них відносяться зворотність кредитування, терміновість, забезпеченість кредиту (в Російській Федерації використовуються наступні види забезпечення - застава, банківська гарантія, порука, страхова відповідальність позичальника за погашення кредиту).

Ціна кредиту - ставка банківського відсотка. За рахунок цього відсотка банк покриває свої витрати і отримує прибуток. На величину відсоткової ставки впливає цілий ряд факторів, а саме:

  • - Попит на кредит з боку позичальників (чим він вищий, тим дорожче кредит);
  • - Ставка рефінансування Банку Росії;
  • - строк кредиту;
  • - Вид кредиту;
  • - Середня процентна ставка залучення на міжбанківському кредитному ринку;
  • - Стан грошового обігу в країні (в період інфляції процентна ставка зростає, в період дефляції - падає).

Банківські позики можна класифікувати за такими ознаками:

  • - За термінами кредиту - короткострокові, середньострокові і довгострокові;
  • - За видами забезпечення - забезпечені і незабезпечені;
  • - За видами кредиторів - банківські, комерційні, державні, кредити страхових компаній, кредити приватних осіб та ін .;
  • - За видами дебіторів - сільськогосподарські, промислові, комунальні, торговельні та ін .;
  • - За напрямами використання - на формування оборотних коштів, інвестиційні, на усунення тимчасових фінансових труднощів, експортні, імпортні та ін .;
  • - За розмірами - дрібні, середні, великі;
  • - За способом надання - вексельні, за допомогою відкритих рахунків, сезонні та ін.

Кредитний процес складається з чотирьох стадій.

I стадія - оцінка економічної ситуації в країні, в регіоні, в галузі. На се базі виробляється кредитна політика банку.

II стадія - надання банківської позики. Позичальник надає банку необхідні документи, між банком і позичальником укладається кредитний договір.

III стадія - контроль за використанням кредиту. Банк повинен стежити за фінансовим станом позичальника і при його погіршенні продати заставу, вимагати оплати боргу гарантом і т.д.

IV стадія - повернення банківської позики і сплата відсотків по ній.

Для видачі позик клієнтам відкриваються позичкові рахунки:

  • - Простий позичковий рахунок - яка видається з нього позика щораз оформляється окремим договором;
  • - Спецпозичковий рахунок - позики видаються на підставі заяви - зобов'язання, яке дається позичальником при відкритті рахунку; видача позики щораз документально не оформляється; позика видається шляхом оплати з спецпозичковий рахунки розрахунково-грошових документів, шляхом її перерахування на розрахунковий або поточний рахунок;
  • - Контокорентний рахунок - це розрахунковий рахунок плюс позичковий рахунок. На ньому відбиваються надходження і платежі, може виникнути як дебетове, так і кредитове сальдо. Це єдиний рахунок клієнта в банку, позика видається шляхом оплати платіжних документів клієнта. За контокоррентному рахунку встановлюється ліміт кредиту для кожного позичальника, гранично допустимий термін наявності дебетового сальдо на рахунку. В якості забезпечення за контокоррентному рахунку використовуються цінні папери. Сума кредиту залежить від якості цінних паперів.

Інвестиційні операції банків - це довгострокові вкладення грошових коштів з метою отримання прибутку. У вузькому сенсі слова - це вкладення в цінні папери.

Пасивні операції комерційного банку - це операції, за допомогою яких формуються банківські ресурси. Фінансові ресурси комерційного банку поділяються на власні і позикові. До власних джерел відносяться статутний капітал, резервний капітал, прибуток комерційного банку. Позикові кошти - це депозити, кредити Банку Росії та інших банків, емісія неінвестиційних цінних паперів (векселів, депозитарних розписок та ін.).

Агентські (комісійні) операції комерційного банку - це посередницькі операції, які дають банку можливість отримувати комісійні.

До посередницьких операцій відносяться:

  • - Операції з розрахунково-касового обслуговування клієнтів;
  • - Операції з цінними паперами та валютою;
  • - Факторингові операції;
  • - Трастові операції;
  • - Емісійні і депозитарні послуги.
 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук