Навігація
Головна
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківська справа
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Банківське регулювання та нагляд

Цілі і завдання банківського регулювання і нагляду

Відповідно до Закону № 86-ФЗ Банк Росії є органом регулювання і нагляду над діяльністю кредитних організацій. Головна мета наглядової діяльності ЦБ РФ - підтримка стабільності банківської системи та захист інтересів вкладників і кредиторів.

Виходячи з цієї мети Банк Росії повинен вирішувати наступні завдання:

  • • попереджати можливість виникнення системної банківської кризи (шляхом зниження ризиків втрати ліквідності окремими кредитними інститутами);
  • • захищати інтереси вкладників і кредиторів;
  • • не допускати монополізацію фінансового капіталу, підтримувати здорову конкуренцію в банківському секторі економіки;
  • • сприяти підвищенню ефективності банківської справи, зростанню професіоналізму і сумлінності банківських працівників.

Конкретний зміст банківського регулювання і нагляду формується під впливом низки чинників:

  • • макроекономічна ситуація в країні, стан банківської системи;
  • • соціально-економічні пріоритети розвитку суспільства;
  • • досконалість законодавчої бази;
  • • проводиться Банком Росії кредитна політика;
  • • ступінь незалежності Банку Росії від органів законодавчої та виконавчої влади;
  • • історично сформовані особливості організації банківського нагляду в країні.

У міжнародній банківській практиці відомі чотири способи організації банківського регулювання і нагляду:

  • 1) під егідою Центрального банку (Росія і багато інших країн);
  • 2) під егідою уряду, як правило, в особі міністерства фінансів (Франція);
  • 3) незалежне агентство несе відповідальність перед парламентом або президентом (Федеральне відомство банківського нагляду - Німеччина);
  • 4) змішаний тип організації, наприклад в США - Федеральна резервна система (ФРС), Федеральна корпорація страхування депозитів (ФКСД), Контролер грошового обігу (КДО), Федеральний комітет відкритого ринку (ФКОР).

Банківський нагляд може бути двох видів: прямий (превентивний) і більш ліберальний (захисне регулювання). На практиці частіше використовується поєднання цих методів. Зарубіжна банківська теорія використовує термін "розумний банківський нагляд" (рис. 2.1).

Види банківського нагляду

Рис. 2.1. Види банківського нагляду

Механізм регулювання і нагляду являє собою систему інструментів і методів організації банківської діяльності. Методи поділяються на адміністративні та економічні, регулюючі та наглядові.

Адміністративні методи включають ліцензування, прямі обмеження (ліміти) і заборони (наприклад, заборона на проведення страхових операцій з клієнтами, призначення тимчасової адміністрації в проблемні банки).

Економічні методи надають в основному непрямий вплив на діяльність банків. Виділяють три основні групи методів: податкові, нормативні та коригуючі (гнучко стимулюючі переважне з погляду ЦБ РФ поведінку комерційних банків).

Банк Росії широко використовує нормативний метод шляхом видання спеціальних інструкцій та організації контролю над їх виконанням.

Регулюючі методи спрямовані на зниження банківських ризиків. До них відносяться розроблені Банком Росії інструктивні матеріали, що базуються насамперед на законах "Про Центральний банк Російської

Федерації (Банку Росії) "," Про банки і банківську діяльність "," Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій "і нормах міжнародного банківського права [1]. Вони припускають використання як адміністративних, так і економічних методів.

Наглядові методи націлені на організацію контролю над виконанням банківського законодавства та інструкцій ЦБ РФ.

У структурі Банку Росії діють спеціальні підрозділи - Департамент банківського регулювання і нагляду та Головна інспекція кредитних організацій. Нагляд над діяльністю кредитних організацій може здійснюватися в наступних формах:

  • • аналіз звітності комерційних банків, регулярно подається в Банк Росії в установленому порядку;
  • • перевірка окремих напрямків діяльності або кредитної організації в цілому представником Банку Росії (ревізія на місці);
  • • проведення зовнішнього аудиту аудиторською фірмою. Відомості про фірму і її аудиторський висновок представляються в Банк Росії;
  • • стрес-тестування, спрямоване на перевірку і моніторинг кредитних організацій з найбільш високою концентрацією ризиків.

Крім того, всі кредитні організації зобов'язані здійснювати внутрішній аудит і контроль своїми силами і публікувати завірені аудиторською фірмою баланси та звіти про прибутки і збитки.

Якщо в результаті наглядової діяльності Банк Росії виявив порушення комерційним банком банківського законодавства або окремих нормативів, він має право:

  • • стягнути штраф;
  • • призначити тимчасову адміністрацію для управління проблемним банком;
  • • відкликати ліцензію на право здійснення банківської діяльності.

Основні тенденції розвитку банківського регулювання і нагляду в Росії:

  • • поступовий перехід на міжнародні стандарти регулювання і нагляду;
  • • запровадження системи "раннього оповіщення" і "швидкого реагування" на появу проблемних кредитних організацій;
  • • зміцнення банківського менеджменту [2];[2]
  • • вдосконалення методів банківського регулювання і нагляду;
  • • обмеження діяльності фінансово неспроможних кредитних організацій [3];[3]
  • • зміцнення повноважень порушувати адміністративне провадження і виносити рішення про адміністративні покарання відносно кредитних організацій та їх окремих посадових осіб [4].[4]

Удосконалення регулювання і нагляду Банк Росії визначає відповідно до "Базовими принципами ефективного нагляду за банківською діяльністю", сформованими Базельським комітетом [5].[5]

З 31 грудня 1999 всі кредитні організації зобов'язані публікувати в ЗМІ ключові показники своєї діяльності:

  • • баланс;
  • • звіт про прибутки і збитки;
  • • розмір капіталу;
  • • норматив достатності капіталу (Н1);
  • • величину резервів на можливі втрати але позичках і іншим активам.

Банк Росії публікує зведений звіт "Про фінансовий стан" великих кредитних організацій.

  • [1] В ряду антикризових законів, прийнятих у 2009-2010 рр., Були як нові законопроекти, так і зміни, внесені в раніше прийняті закони, що стосуються регулювання банківської діяльності. Див .: Голубєв С. А. Новели та перспективи правового регулювання банківської діяльності // Гроші та кредит. 2010. № 4.
  • [2] Нові вимоги внесені до Федерального закону "Про банки і банківську діяльність" та інструкцію Банку Росії від 25.08.2003 № 105-І "Про порядок проведення перевірок кредитних організацій (їх філій) уповноваженими представниками ДБ РФ". Прийнятий Федеральний закон від 28.07.2004 № 88-ФЗ "Про внесення змін до Федерального закону" Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму "".
  • [3] Федеральні закони "Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій", "Про реструктуризацію кредитних організацій", інструкція Банку Росії від 31.03.1997 № 59-І "Про застосування до кредитним організаціям заходів впливу за порушення пруденційних норм діяльності".
  • [4] Федеральний закон від 07.08.2001 № 115-ФЗ "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму".
  • [5] Консультативний лист Базельського комітету з банківського регулювання.
 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук