Особливості кредитних відносин у Росії

Перехід від системи централізованого управління до ринкової економіки вніс серйозні зміни в організацію кредитних відносин в Росії. До реформи банківської системи всі кредитні ресурси, акумульовані банками, передавалися до Правління Держбанку СРСР, а звідти знову спускалися в його підрозділи у вигляді ліміту кредитування. У рамках цих лімітів здійснювалося кредитування клієнтів. Таким чином, джерелом кредитування був єдиний централізований фонд країни, а у конкретних банків активи не залежали від розміру і структури пасивів, що, природно, обмежувало активність банків по залученню коштів.

Сучасна система кредитування базується на наступних принципах:

  • • демонополізація єдиного позичкового фонду - кредитні ресурси формуються кожним банком самостійно;
  • • Банк Росії може надати непрямий вплив на розмір ресурсів шляхом встановлення економічних нормативів замість лімітів кредитування;
  • • банки перейшли з державного кредитування на комерційне, тобто всі ресурси є платними;
  • • кредитування здійснюється на договірній основі, зобов'язання кредитора і позичальника мають реальну юридичну силу;
  • • перехід від кредитування об'єкта - державного підприємства до кредитування суб'єкта кредитних відносин - позичальника.

У ролі позичальника можуть виступати:

  • • державні підприємства та організації;
  • • місцеві органи влади;
  • • організації (АТ, ТОВ та ін.) І громадяни, що займаються ИТД;
  • • інші кредитні організації;
  • • фізичні особи.

Переорієнтація на суб'єкта кредитування дозволяє враховувати його кредитоспроможність, що сприяє зниженню ризику неповернення кредиту.

Нова система кредитування надає банкам можливість вимагати від позичальника забезпечення кредиту, а при оголошенні неплатоспроможності брати участь у процедурі реорганізації та ліквідації банкрута.

Вся система кредитування базується на законодавстві РФ.

Законодавчі основи кредитних операцій

Кредитні операції банків регулюються ЦК РФ, Законом № 17-ФЗ, низкою спеціальних законодавчих і нормативних актів [1].[1]

Основоположним документом є Цивільний кодекс РФ (частини перша і друга). Глава 42 ГК РФ визначає зміст, принципи і форму оформлення кредитних відносин. У ній вводиться принципове розмежування понять "позика" та "кредит".

У параграфі 1 гл. 42 "Позика" встановлено, що:

  • • позикодавцем може бути будь-яка юридична або фізична особа - не кредитні організація;
  • • предметом договору позики можуть бути гроші або інші речі;
  • • договір позики укладається як у письмовій формі, так і в усній, може бути підтверджений розпискою позичальника.

Відповідно до параграфа 2 "Кредит":

  • • кредитором може бути банк або інша кредитна організація;
  • • кредит надається у грошовій формі у розмірі та на умовах, передбачених договором;
  • • позичальник зобов'язаний повернути кредит та сплатити відсотки за позикою;
  • • кредитний договір повинен бути укладений обов'язково у письмовій формі і являє собою двосторонній договір: кредитор зобов'язаний видати позику на обговорених умовах, а позичальник - погасити позичкову заборгованість в повному розмірі та у встановлені терміни.

Згідно з параграфом 3 "Товарний і комерційний кредит":

  • • предметом договору товарного кредиту є речі (товари);
  • • кредит надається на умовах, аналогічних банківському кредиту (терміновість, повернення, платність, письмове оформлення договору);
  • • предметом договору комерційного кредиту можуть бути грошові суми або речі, визначені родовими ознаками;
  • • кредит може бути наданий у вигляді авансу, попередньої оплати, відстрочення та розстрочення оплати товарів; робіт або інших послуг;
  • • договором товарного або комерційного кредиту можуть бути передбачені й інші умови кредитування за згодою сторін.

Право кредитних організацій на проведення кредитних операцій встановлюється відповідно до Закону про банки і банківську діяльність.

Правила здійснення кредитування і окремі нормативи встановлюються Банком Росії у відповідність до федеральними законами.

Під датою видачі кредиту слід розуміти дату проведення суми по кредиту розрахункового рахунку позичальника.

Під датою погашення кредиту - термін, коли позичальник не має дебетового залишку за позичковим рахунком.

Під датою сплати відсотків - термін надходження процентної суми на балансовий рахунок 70601 "Доходи банку" (розд. 1 "Процентні доходи, розписані по символам 11101-11119"): наприклад, процентні доходи за кредитами, наданими недержавним комерційним організаціям, - символ 11112.

Погашення позички здійснюється шляхом зарахування на спеціальний позичковий рахунок виручки від реалізації.

Порядок кредитування визначається самими банками.

Основні проблеми кредитування:

  • • нестабільна макроекономічна ситуація;
  • • високі процентні ставки за банківськими позиками (в даний час існує тенденція до їх зниження);
  • • недостатність і нестабільність довгострокових ресурсів банку;
  • • надзвичайно високі кредитні ризики;
  • • слабкість кредитної політики багатьох комерційних банків з причини недостатнього професіоналізму банківського менеджменту та ін.

  • [1] Федеральні закони від 16.07.1998 № 102-ФЗ "Про іпотеку (заставі нерухомості)", від 29.01.2002 № 10-ФЗ "Про фінансову оренду (лізингу)", від 30.12.2004 № 218-ФЗ "Про кредитні історіях ". На жаль, в Росії немає спеціального закону "Про кредит".
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >