Навігація
Головна
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківська справа
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Кредитні ризики. Кредитний портфель банку

У будь-якій сфері бізнесу поряд з можливістю отримати прибуток завжди існує небезпека втрат - ризик.

Ризик - це ймовірність виникнення чистих збитків або недоотримання доходів у порівнянні з прогнозованим варіантом.

Види ризиків можуть бути представлені в різних класифікаціях, але кредитний ризик завжди відноситься до категорії фінансових.

Кредитний ризик - це ризик неповернення (неплатежу) або його прострочення але банківській позичці. Розрізняють також страновой кредитний ризик (при наданні іноземних кредитів) і ризик зловживань (свідомо прогнозирующий неповернення).

Причини виникнення ризику неповернення позики:

  • • зниження (або втрата) кредитоспроможності позичальника, яке проявляється у формі кризи готівки; наслідком для банку може бути ризик зниження ліквідності;
  • • погіршення ділової репутації позичальника.

Кожен ризик має кількісне вираження (рис. 7.16).

Основні фактори, що визначають величину поточного ризику

Рис. 7.16. Основні фактори, що визначають величину поточного ризику

Кредитний ризик може виникнути по кожній окремій позичці, наданої банком, і, як наслідок, по кредитному портфелю в цілому.

Кредитний портфель - набір позичок, диференційованих з урахуванням ризику і рівня прибутковості, керований як єдине ціле.

В управлінні кредитним портфелем реалізується кредитна політика банку.

Головна вимога до формування кредитного портфеля полягає в тому, що він повинен бути збалансованим, тобто підвищений ризик за одними позиках повинен компенсуватися надійністю і прибутковістю інших позик.

Розподіл кредитних ресурсів усередині портфеля визначає його структуру, яка формується під впливом наступних факторів:

  • • дохідність і ризик окремих позичок;
  • • попит позичальників на окремі види кредитів;
  • • нормативи кредитних ризиків, встановлені Центральним банком РФ;
  • • структура кредитних ресурсів банку (короткострокові / довгострокові).

Кредитний портфель поповнюється з трьох джерел:

  • • грошові позики безпосереднім позичальникам (головне джерело);
  • • придбання (облік) векселів у продавців товарів і послуг;
  • • придбання векселів у дилерів по операціях з комерційними паперами.

Важливою характеристикою кредитної політики банку є якість кредитного портфеля. Воно оцінюється за системою коефіцієнтів, що включає абсолютні показники (обсяг виданих позичок за їх видами і обсяг прострочених позичок - ПСЗ) і відносні показники, що характеризують частку окремих кредитів у структурі позичкової заборгованості (СЗ).

Коефіцієнт якості кредитного портфеля (КККП) в загальному вигляді може бути представлений як відношення простроченої позичкової заборгованості (ПСЗ) до суми позикової заборгованості (СЗ) (основний борг без відсотків):

Методика ЦБ РФ рекомендує визначати КККП як відношення розрахункового резерву на можливі втрати по позиках до суми позикової заборгованості за основним боргом.

КККП, що перевищує 6%, свідчить про високий кредитний ризик портфеля. У російських банках цей показник надзвичайно високий. До початку кризи в серпні 1998 р цей показник по банківській системі становив 3,6%, що явно не відповідало дійсності. У 2003-2008 рр. ситуація з кредитами покращилася: частка безнадійних позик у кредитному портфелі банківської системи скоротилася в порівнянні з посткризовим періодом більш ніж у два рази. До початку 2008 р, незважаючи на високі темпи зростання сукупного кредитного портфеля, насамперед за рахунок споживчого кредитування, питома вага ПСЗ скорочувався. У той же час накопичувалися ризики, і на початку 2010 р сукупна ПСЗ склала більше 5,5% (проти 2,6% в 2006 р) [1]. Найбільш високий рівень ПСЗ в 2009-2010 рр. спостерігався за споживчими позиками (більше 10% кредитного портфеля). На 1 січня 2011 р ПСЗ за всіма розміщеними коштами банків склала 4,7% (1035900000000 руб.). На початок 2013 р ПСЗ склала 1257400000000 руб. - 2,5%, проте темпи її зростання, особливо по позиках споживчого призначення, за 2012 р різко зросли [1].[1][1]

Управління кредитними ризиками націлене на їх зниження, оскільки взагалі безризикових кредитних операцій не буває.

Розглянемо методи мінімізації ризику:

  • 1) оцінка кредитоспроможності позичальника і встановлення його кредитного рейтингу;
  • 2) проведення політики диверсифікації позик:
    • • за розмірами позик;
    • • за видами позик;
    • • по групах позичальників;
  • 3) видача великих кредитів, що не перевищують нормативи Банку Росії, тільки на консорциальной основі;
  • 4) страхування кредитів і депозитів;
  • 5) дотримання "золотих" банківських правил, що вимагають розміщення кредитних ресурсів у відповідності з термінами, обсягами та умовами їх залучення;
  • 6) формування резервів для покриття можливих втрат за наданими позиками.

Відповідно до Інструкції Банку Росії № 254-11 виділено п'ять груп кредитного ризику і встановлений відсоток відрахувань за критеріями фінансового стану позичальника та якості обслуговування боргу. Коригувальним фактором є якість забезпечення кредиту:

  • • стандартні позики - 0%;
  • • нестандартні позики - від 1 до 20%;
  • • сумнівні позики - від 21 до 50%;
  • • проблемні позики - від 51 до 100%;
  • • безнадійні позики - 100%.

  • [1] За даними Банку Росії.
  • [2] За даними Банку Росії.
 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук