Зовнішньоекономічна діяльність банку

Великі банки пропонують ряд послуг клієнтам - учасникам зовнішньоекономічної діяльності і самі

стають важливою сполучною ланкою в міжнародній торгівлі. Як правило, банки створюють спеціалізовані відділи але зовнішніх зв'язків. Існують спеціалізовані банки (у Росії - Внешторгбанк).

Для здійснення зовнішньоекономічної діяльності банки:

  • • укладають договори про кореспондентські відносини з банками за кордоном і відкривають кореспондентські рахунки;
  • • відкривають філії та відділення за кордоном;
  • • набувають частки власності в зарубіжних банках;
  • • відкривають факторингові, лізингові та інші компанії.

Мети зовнішньоекономічної діяльності банків:

  • • надати максимум послуг клієнтам (експортерам або імпортерам);
  • • знизити ризики міжнародних угод;
  • • забезпечити банку валютний дохід.

Ці цілі реалізуються шляхом застосування різних методів та інструментів, які узгоджуються між державами, банками-кореспондентами (резидентами і нерезидентами), клієнтами банків (резидентами і нерезидентами), експортерами та імпортерами під час укладення торгового контракту.

Участь кредитних організацій у зовнішньоекономічній діяльності здійснюється в основному за двома напрямками: міжнародні розрахунки і міжнародне кредитування.

Міжнародні розрахунки регламентуються уніфікованими міжнародним співтовариством правилами, відповідно до яких розробляється національне валютне законодавство і регулюють нормативи.

Основними формами міжнародних розрахунків є:

  • • акредитивна форма розрахунків;
  • • банківський переказ;
  • • авансовий платіж;
  • • оплата після відвантаження;
  • • документарне інкасо;
  • • торгівля по відкритому рахунку.

Інструменти (методи розрахунку):

  • • чеки;
  • • переказні векселі;
  • • поштові, телеграфні, телексні платіжні доручення;
  • • міжнародні грошові перекази (система SWIFT).

Розглянемо два найбільш значущих методу платежу з точки зору зниження ризику міжнародних торговельних угод - документарне інкасо і документарний акредитив.

Документарне інкасо - метод платежу (банківська розрахункова операція), при якому банк за дорученням клієнта-експортера отримує належні йому грошові кошти на підставі поданих клієнтом в банк товарно-розрахункових документів (рис. 9.1).

Уніфіковані правила для документарних акредитивів встановлені Міжнародною торговою палатою вперше в 1933 р Нині діє редакція № 500, прийнята в 1993 р У Росії ця форма розрахунків регулюється частиною другою ГК РФ (ст. 867-873).

Порядок здійснення інкасової операції

Рис. 9.1. Порядок здійснення інкасової операції:

1 - підписання контракту на поставку товару; 2 - експортер представляє в банк інкасове доручення і товарно-розрахункові документи: 3 - банк перевіряє правильність складання документів і передає їх инкассирующему банку-кореспонденту; 4 - банк імпортера передає імпортеру документи; 5 - імпортер вносить зазначену суму; 6 - інкасуючий банк передає повідомлення оплату банку експортера; 7 - банк експортера зараховує кошти на розрахунковий рахунок клієнта і повідомляє його про отримання платежу

Документарний акредитив - зобов'язання банку надати узгоджену контрагентами суму в розпорядження продавця від імені покупця у відповідності зі строго певними умовами з метою зниження ризиків зовнішньоекономічної угоди.

Суть операції полягає в наступному: експортер отримує гарантію своєчасного отримання експортної виручки, імпортер здійснює оплату за фактом поставки (рис. 9.2).

Порядок здійснення акредитивної операції

Рис. 9.2. Порядок здійснення акредитивної операції:

1 - контракт; 2 - імпортер в обумовлені з експортером строки дає доручення своєму банку про відкриття (виставленні) акредитива (заяви на відкриття акредитива); 3 - банк імпортера просить банк експортера відкрити акредитив на користь відповідного експортера, і відразу або в обумовлені терміни здійснює покриття, тобто переводить суму акредитива (виставлення акредитива); 4 - банк експортера спрямовує повідомлення клієнту-експортеру; 5 - експортер, отримавши повідомлення (авізо) від свого банку і перевіривши умови акредитива, направляє товар на адресу імпортера і оформляє необхідні для отримання платежу з акредитива документи; 6 '- експортер передасть у свій банк товаросупровідні та інші документи, зазначені в акредитиві; 7 - товаросупровідні та інші документи банк експортера пересилає банку імпортера, який здійснює платіж; 8 - експортер отримує належну йому суму платежу; 9 - банк імпортера передає отримані документи імпортеру , які дають йому право отримати куплений товар

Перерахуємо ознаки акредитива:

  • • є грошовим зобов'язанням, виконання якого відбувається за умови надання передбачених в акредитиві документів;
  • • є угодою, відокремленою від зовнішньоекономічного контракту, в якому передбачена акредитивна форма розрахунків;
  • • банк здійснює платіж за акредитивом від власного імені, але за дорученням свого клієнта;
  • • банк здійснює платіж за рахунок власних коштів або коштів клієнта;
  • • виставлення акредитива і платіж з акредитива породжують ланцюг угод між учасниками кредитно-розрахункових відносин.

Документарний акредитив має такі види:

  • • на пред'явника;
  • • сплачені в строк;
  • • з відкладеним строком платежу;
  • • револьверний (поновлюваний);
  • • неревольверний;
  • • підтверджений;
  • • непідтверджений.

Найбільш важливий критерій - відкличні акредитива - припускає їхній розподіл на:

  • • відкличні акредитиви - зобов'язання банку, яке може бути анульовано або змінено без повідомлення експортера;
  • • безвідкличні акредитиви - тверде зобов'язання банку, яке вигідно для експортера і несе підвищений ризик для банку.

На всі валютні операції банку поширюються правила валютного контролю [1].[1]

  • [1] Інструкція Банку Росії від 04.06.2012 № 138-І "Про порядок подання резидентами і нерезидентами уповноваженим банкам документів та інформації, пов'язаних з проведенням валютних операцій, порядок оформлення паспортів угод, а також порядок обліку уповноваженими банками валютних операцій і контролі за їх проведенням "; Вказівка Банку Росії від 14.062013 № 3016-У "Про внесення змін до Інструкції Банку Росії від 4 червня 2012 № 138-І" Про порядок подання резидентами і нерезидентами уповноваженим банкам документів та інформації, пов'язаних з проведенням валютних операцій, порядок оформлення паспортів угод, а також порядок обліку уповноваженими банками валютних операцій і контролю за їх проведенням "".
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >