Навігація
Головна
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківська справа
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Зовнішньоекономічна діяльність банку

Великі банки пропонують ряд послуг клієнтам - учасникам зовнішньоекономічної діяльності і самі

стають важливою сполучною ланкою в міжнародній торгівлі. Як правило, банки створюють спеціалізовані відділи але зовнішніх зв'язків. Існують спеціалізовані банки (у Росії - Внешторгбанк).

Для здійснення зовнішньоекономічної діяльності банки:

  • • укладають договори про кореспондентські відносини з банками за кордоном і відкривають кореспондентські рахунки;
  • • відкривають філії та відділення за кордоном;
  • • набувають частки власності в зарубіжних банках;
  • • відкривають факторингові, лізингові та інші компанії.

Мети зовнішньоекономічної діяльності банків:

  • • надати максимум послуг клієнтам (експортерам або імпортерам);
  • • знизити ризики міжнародних угод;
  • • забезпечити банку валютний дохід.

Ці цілі реалізуються шляхом застосування різних методів та інструментів, які узгоджуються між державами, банками-кореспондентами (резидентами і нерезидентами), клієнтами банків (резидентами і нерезидентами), експортерами та імпортерами під час укладення торгового контракту.

Участь кредитних організацій у зовнішньоекономічній діяльності здійснюється в основному за двома напрямками: міжнародні розрахунки і міжнародне кредитування.

Міжнародні розрахунки регламентуються уніфікованими міжнародним співтовариством правилами, відповідно до яких розробляється національне валютне законодавство і регулюють нормативи.

Основними формами міжнародних розрахунків є:

  • • акредитивна форма розрахунків;
  • • банківський переказ;
  • • авансовий платіж;
  • • оплата після відвантаження;
  • • документарне інкасо;
  • • торгівля по відкритому рахунку.

Інструменти (методи розрахунку):

  • • чеки;
  • • переказні векселі;
  • • поштові, телеграфні, телексні платіжні доручення;
  • • міжнародні грошові перекази (система SWIFT).

Розглянемо два найбільш значущих методу платежу з точки зору зниження ризику міжнародних торговельних угод - документарне інкасо і документарний акредитив.

Документарне інкасо - метод платежу (банківська розрахункова операція), при якому банк за дорученням клієнта-експортера отримує належні йому грошові кошти на підставі поданих клієнтом в банк товарно-розрахункових документів (рис. 9.1).

Уніфіковані правила для документарних акредитивів встановлені Міжнародною торговою палатою вперше в 1933 р Нині діє редакція № 500, прийнята в 1993 р У Росії ця форма розрахунків регулюється частиною другою ГК РФ (ст. 867-873).

Порядок здійснення інкасової операції

Рис. 9.1. Порядок здійснення інкасової операції:

1 - підписання контракту на поставку товару; 2 - експортер представляє в банк інкасове доручення і товарно-розрахункові документи: 3 - банк перевіряє правильність складання документів і передає їх инкассирующему банку-кореспонденту; 4 - банк імпортера передає імпортеру документи; 5 - імпортер вносить зазначену суму; 6 - інкасуючий банк передає повідомлення оплату банку експортера; 7 - банк експортера зараховує кошти на розрахунковий рахунок клієнта і повідомляє його про отримання платежу

Документарний акредитив - зобов'язання банку надати узгоджену контрагентами суму в розпорядження продавця від імені покупця у відповідності зі строго певними умовами з метою зниження ризиків зовнішньоекономічної угоди.

Суть операції полягає в наступному: експортер отримує гарантію своєчасного отримання експортної виручки, імпортер здійснює оплату за фактом поставки (рис. 9.2).

Порядок здійснення акредитивної операції

Рис. 9.2. Порядок здійснення акредитивної операції:

1 - контракт; 2 - імпортер в обумовлені з експортером строки дає доручення своєму банку про відкриття (виставленні) акредитива (заяви на відкриття акредитива); 3 - банк імпортера просить банк експортера відкрити акредитив на користь відповідного експортера, і відразу або в обумовлені терміни здійснює покриття, тобто переводить суму акредитива (виставлення акредитива); 4 - банк експортера спрямовує повідомлення клієнту-експортеру; 5 - експортер, отримавши повідомлення (авізо) від свого банку і перевіривши умови акредитива, направляє товар на адресу імпортера і оформляє необхідні для отримання платежу з акредитива документи; 6 '- експортер передасть у свій банк товаросупровідні та інші документи, зазначені в акредитиві; 7 - товаросупровідні та інші документи банк експортера пересилає банку імпортера, який здійснює платіж; 8 - експортер отримує належну йому суму платежу; 9 - банк імпортера передає отримані документи імпортеру , які дають йому право отримати куплений товар

Перерахуємо ознаки акредитива:

  • • є грошовим зобов'язанням, виконання якого відбувається за умови надання передбачених в акредитиві документів;
  • • є угодою, відокремленою від зовнішньоекономічного контракту, в якому передбачена акредитивна форма розрахунків;
  • • банк здійснює платіж за акредитивом від власного імені, але за дорученням свого клієнта;
  • • банк здійснює платіж за рахунок власних коштів або коштів клієнта;
  • • виставлення акредитива і платіж з акредитива породжують ланцюг угод між учасниками кредитно-розрахункових відносин.

Документарний акредитив має такі види:

  • • на пред'явника;
  • • сплачені в строк;
  • • з відкладеним строком платежу;
  • • револьверний (поновлюваний);
  • • неревольверний;
  • • підтверджений;
  • • непідтверджений.

Найбільш важливий критерій - відкличні акредитива - припускає їхній розподіл на:

  • • відкличні акредитиви - зобов'язання банку, яке може бути анульовано або змінено без повідомлення експортера;
  • • безвідкличні акредитиви - тверде зобов'язання банку, яке вигідно для експортера і несе підвищений ризик для банку.

На всі валютні операції банку поширюються правила валютного контролю [1].[1]

  • [1] Інструкція Банку Росії від 04.06.2012 № 138-І "Про порядок подання резидентами і нерезидентами уповноваженим банкам документів та інформації, пов'язаних з проведенням валютних операцій, порядок оформлення паспортів угод, а також порядок обліку уповноваженими банками валютних операцій і контролі за їх проведенням "; Вказівка Банку Росії від 14.062013 № 3016-У "Про внесення змін до Інструкції Банку Росії від 4 червня 2012 № 138-І" Про порядок подання резидентами і нерезидентами уповноваженим банкам документів та інформації, пов'язаних з проведенням валютних операцій, порядок оформлення паспортів угод, а також порядок обліку уповноваженими банками валютних операцій і контролю за їх проведенням "".
 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук