Навігація
Головна
 
Головна arrow Економіка arrow Економіка
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Відсоток

Кредит і відсоток

Особливості та роль боргових відносин

Щоб зрозуміти сутність розглянутої глави, потрібно перш за все з'ясувати зміст двох основних понять: кредит і відсоток.

Розглянутий нами в попередньому розділі виробничий капітал має одну дивну особливість: він не може існувати без кредитних відносин. Що це за стосунки?

Кредит (від лат. Creditum - позика, борг; credere - вірити) - надання в борг грошей або товарів на умовах повернення, терміновості і, як правило, зі сплатою відсотків.

Боргові відносини виникають не випадково. Вони зумовлені насамперед нерівномірністю кругообігу економічних благ. Візьмемо простий приклад з селянином-хліборобом. Він отримує врожай і пов'язаний з ним грошовий дохід восени. Тим часом навесні він несе великі витрати, пов'язані, скажімо, з посівами зернових культур або посадкою картоплі та овочів. У цей момент він найчастіше змушений вдаватися до грошового позиці, щоб розрахуватися за боргами восени.

Надання грошей у борг стало постійним явищем дуже давно, ще в період зародження рабовласницького суспільства. Тоді з'явилося і розквітло лихварство - видача грошей позичальникові, який за це виплачував величезні за величиною відсотки, які доходили до 900% річних.

Відсоток (від лат. Procentum - на сотню) - дохід, який отримує кредитор (дає гроші) від дебітора (від лат. Debet - він повинен) - боржника. Цей дохід обчислюється в сотих частках від величини грошової позики.

Сторінки історії

У Стародавній Греції в IV ст до н.е. були відомі випадки лихварських позик із сплатою 42% в місяць (понад 570% річних). Лихварський капітал існує дотепер у тих країнах Азії, Африки та Латинської Америки, де слабо розвинені товарно- грошові відносини.

При переході до капіталізму було покінчено з лихварством, а банки знизили відсотки за грошові позики до прийнятного рівня, що не перевищує середню норму прибутку. Разом з тим банки вишукали набагато більш обширні джерела позичкового капіталу.

Хто отримує відсотки?

Багато студентів, побачивши питання - хто отримує відсотки за позику, мабуть, не замислюючись, скажуть: відсотки отримують банки, але така відповідь не цілком відповідає істині.

Завдання

Хто в банківській діяльності відіграє ролі кредитора що здає гроші) і дебітора (боржника)?

Відповідь дана в кінці гл. 13.

Тепер ми розглянемо роль банків у кредитуванні.

Форми кредиту

Основними організаціонноекономіческімі формами кредиту є комерційний і банківський кредит. Вони розрізняються за складом учасників, об'єктами кредитування, величиною відсотка і сфері використання.

Розглянемо конкретно ці форми кредиту.

Комерційний (від лат. Commercium - торгівля) кредит надають продавці покупцям у вигляді відстрочки платежу за продані товари.

У цьому випадку використовується, як правило, вексель - спеціальне боргове зобов'язання позичальника сплатити певну суму грошей у зазначений термін. Найчастіше підприємець, який отримав вексель, робить на ньому передавальний напис (індосамент) і використовує замість грошей для покупки необхідних благ в іншого продавця, а цей - у третього і т.д. Тим самим, потрапляючи в торговий оборот, вексель стає найпростішим видом кредитних грошей.

Комерційний позика є основою кредитної системи, він обслуговує рух капіталу у сфері виробництва. Цей кредит можливий тільки між фірмами, безпосередньо пов'язаними господарськими відносинами (підприємствами, які створюють засоби виробництва, і фірмами, які їх споживають). Його не можна використовувати, наприклад, для оплати праці працівників.

Універсальний характер має банківський кредит.

Банківський кредит - грошова позика, яку банк видає на певний термін на умовах повернення та сплати кредитного відсотка.

Для кращого розуміння характеру кредиту і термінів, на які він надається, студентам пропонується вирішити практичну задачу у вигляді тесту.

Завдання

Тест. Короткостроковий кредит найчастіше використовується:

  • а) для купівлі обладнання;
  • б) будівництва нових будівель, заводів;
  • в) покриття витрат на виплату заробітної плати;
  • г) фінансування наукових досліджень і дослідно-конструктивних розробок.

Відповідь дана в кінці гл. 13.

На відміну від комерційної позики, банк може надавати кредит в значно більшому обсязі, на більш тривалі терміни кожному бізнесмену і на будь-які цілі.

В області кредитних відносин поширені й інші їхні форми:

  • а) споживчий кредит (продаж окремим особам товарів через роздрібні магазини з відстрочкою платежу, надання банками позики на споживчі цілі);
  • б) іпотечний кредит (довгострокова позика під заставу нерухомості - землі, будівель);
  • в) міжгосподарський кредит (випуск підприємствами та організаціями для надання один одному акцій, облігацій та інших цінних паперів);
  • г) державний кредит (випуск облігацій державних позик, що купуються бізнесменами і населенням).

Серед всіх кредитних організацій головну роль виконують банки.

Функції банків

Основне призначення банків - зосереджувати у себе грошові кошти і надавати їх у позичку. Історично початковим справою банків є посередництво в платежах. Вони зберігають у себе грошові кошти підприємців, за дорученням яких ведуть розрахунки з постачальниками і покупцями; вносять платежі до державної скарбниці; ведуть касове обслуговування фірм (видають їм готівку для заробітної плати та на інші цілі).

Банки випускають кредитні кошти звернення - знаки вартості, які виконують роль грошей в товарообігу і платежах (готівка, банкноти).

Банки виконують свої функції в двох взаємопов'язаних видах операцій: пасивних - операціях за освітою банківських ресурсів, і активних - операціях з їх розміщення та використання (рис. 13.1).

Грошові кошти банків складаються з їхніх власних капіталів (вони утворюють, як правило, незначну частину всіх коштів) і депозитів (грошей вкладників).

Функції банків

Рис. 13.1. Функції банків

У активні операції входять різноманітні позики: вексельні, фондові, підтоварної, бланкові. Найбільш поширеним є облік векселів. Банк купує вексель у підприємця, якщо той прагне перетворити його в гроші ще до настання терміну платежу. З позначеної на векселі суми утримується обліковий відсоток - плата за надання грошової суми. При настанні строку платежу за векселем банк пред'являє його до оплати тому, хто видав боргове зобов'язання. Величина облікової ставки може сильно змінюватися.

Банки здійснюють фондові операції - дають позики під заставу цінних паперів - акцій, облігацій, заставних і т.п., а також купують такі папери. Підтоварної позички надаються під заставу продукції, що знаходиться на складах, в дорозі, в торговельному обороті. Якщо позики не погашаються в строк, то закладені цінні папери і товарно-матеріальні цінності переходять у власність банків. Найбільш великим підприємцям, платоспроможність яких не викликає сумнівів, надається бланковий кредит: позику видають без всякого забезпечення.

Крім пасивно-активних операцій та розрахунків, банки займаються торгово-комісійної діяльністю - купують і продають золото, обмінюють національну валюту на іноземну, розміщують позики, розпродають акції та облігації і т.п. На таких операціях банки можуть отримувати спекулятивний дохід.

Залежно від характеру виконуваних функцій і операцій банки поділяються на три основних види: центральні, комерційні та спеціалізовані.

Головну роль серед кредитних установ відіграють центральні банки. Центральний банк країни наділений державою виключним правом емісії (випуску) банкнот (банківських квитків) - грошових знаків, основних видів паперових грошей. Крім того, він зазвичай виконує й інші функції:

  • • зберігає державні золотовалютні резерви, зберігає резервні фонди (запаси) інших кредитних установ;
  • • дає позики комерційним банкам;
  • • обслуговує державні установи;
  • • проводить розрахунки і перекладні операції, контролює діяльність кредитних установ;
  • • регулює кількість грошей у національній економіці.

Комерційні банки дають позики підприємствам головним чином за рахунок грошових коштів, залучених ними у вигляді внесків, і ведуть розрахунки між підприємцями. У сучасних умовах ці банки є установами універсального характеру. Вони здійснюють операції на ринку цінних паперів, ведуть грошові справи клієнтів і займаються валютними операціями.

Спеціалізовані банки зайняті переважно певними видами фінансово-кредитних операцій. Наприклад, інвестиційні банки здійснюють фінансування і довгострокове кредитування капітальних вкладень. Іпотечні банки надають позики під заставу нерухомості (земельних ділянок, будинків). Експортно-імпортні банки кредитують зовнішню торгівлю і ведуть розрахунки з іноземними контрагентами (договірними особами). У кредитну систему країни входять ощадні каси, сосредоточивающие тимчасово вільні грошові кошти населення, а також кредитні кооперативи, куди об'єднуються в основному дрібні товаровиробники, що беруть позики на засадах взаємодопомоги.

Що нового з'явилося в банківській справі?

У другій половині XX ст. і на початку XXI в.в банківському бізнесі з'явилися нові тенденції, які розкрили небачені раніше організаційні, економічні та технічні можливості банківського кредиту.

По-перше, різко заглибився процес концентрації (укрупнення) і централізації (об'єднання) позичкового капіталу, виникли банки-гіганти. Вони за допомогою різних економічних способів фактично підпорядковують малопотужні кредитні установи.

По-друге, найбільші банки перетворилися на багатоцільові кредитно-фінансові установи, які надають клієнтам 100-300 видів послуг. Вони випускають і реалізують цінні папери, нараховують та утримують податки, ведуть рахунки амортизаційних відрахувань та інші бухгалтерські та розрахункові операції для клієнтів. Все більш розширюється сфера консультативних та інформаційних послуг.

По-третє, зросле значення для кредитних операцій у світовому масштабі придбали міжнародні банківські організації.

По-четверте, новою тенденцією в банківській справі є широка електронізація банківських послуг, для чого кредитні установи використовують свої обчислювальні центри, оснащені потужними комп'ютерами. Швидко збільшується кількість автоматичних розрахункових палат як центрів безготівкових грошових перерахувань.

Електронна автоматизація роздрібних банківських операцій (з обслуговування окремих вкладників) включає касові пристрої, які встановлюють в приміщеннях кредитних установ, великих магазинах, аеропортах, на автобусних стоянках і т.д.

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук