Методи тарифікації в "загальному" страхуванні

Оцінка тарифних ставок (нетто-) для інших видів страхування, ніж страхування життя, проводиться на основі показника збитковості страхової суми. Показник збитковості страхової суми дорівнює відношенню всіх грошових виплат за сукупністю страхових випадків до страхової суми договорів страхування, що входять у портфель страховика. Зв'язок між показником збитковості (/ зб), часткою постраждалих об'єктів (/ дол), середнім страховим відшкодуванням (4р.СХр.в) і середньої страхової сумою (/ср.стр.с) характеризується (у динаміці) як співвідношення індексів:

Приклад

Нехай частка постраждалих об'єктів у звітному році в порівнянні з базисним періодом скоротилася на 10%, середнє страхове відшкодування зросло на 5% і середня страхова сума застрахованих об'єктів збільшилася на 15%. Тоді індекс збитковості складе 82% (0,9 • 1,05 / 1,15), т. Е. Збитковість страхової суми знизився в даному випадку на 18%.

В цілому тарифна ставка (брутто-) складається із ставки нетто (нетто-премії), яка визначається безпосередньо за показником збитковості, і надбавки до неї (навантаження), розрахунок якої здійснюється на основі калькуляції витрат страховика. У ставці нетто відображається чистий величина очікуваного страхового відшкодування, а надбавка до неї призначається на покриття витрат по проведенню різного роду попереджувальних заходів, адміністративно-господарських витрат, утворенню запасного фонду. Розрахунок ставок для інших видів страхування, ніж страхування життя, грунтується на наступних підходах. Виникнення страхових випадків і суми збитків від них не можна передбачити в нормативному порядку. Але якщо взяти деякий регіон, відрізок часу і сукупність страхових випадків (наприклад, пожежі), то зазвичай проявляється закономірність у їх повторюваності, найспустошливіший і т.д. Все це відбивається в показнику збитковості. Припустимо, середня тяжкість дорівнює одиниці. Тоді показник збитковості (с /) характеризує ймовірність (шанс) деякої повної втрати і повного відшкодування суми застрахованого майна. Відповідно, ймовірність того, що такої втрати не трапиться, дорівнює величині р = (1 - а). Оскільки йдеться про двох протилежних імовірностях страхових подій, то теоретичне розподіл таких випадків має підкорятися відомому розкладанню бінома (р + ДУ> з середньою арифметичною № 7 і величиною дисперсії а2 = ЛГрд. Звідси варіація показника збитковості, як деякої частки або шансу втрати майна, знаходиться в межах

де V - критерій Лапласа, величина якого зумовлена ймовірністю оцінки цього довірчого інтервалу (звичайні значення: 1, 2, 3); N - середньоарифметичне значення.

З метою попередження втрат страховика при розрахунку тарифів (нетто) знак "мінус" у цій формулі практично ніколи не застосовується. На страхування приймаються різні види майна, що відрізняються за ризиком знищення (загибелі) та вартості. Прикладом можуть служити тварини, домашнє майно, транспорт і т.д. Якщо такі різноманітні об'єкти об'єднати в одну групу, то очевидно, що варіація страхових подій, а з ними нетто-ставка зростуть, а фінансова стійкість знизиться. Тому па практиці застрахованого майна групують за однорідними групами, де ризик загибелі з урахуванням вартості майна варіює в порівняно невеликих межах. Тарифна ставка нетто забезпечує (при відповідних обмеженнях і застереженнях) відшкодування вимог страхувальників. Так як страховик несе певні організаційні, адміністративно-управлінські та інші витрати, то вони враховуються в брутто-ставці. Припустимо, що брутто-ставка по страхуванню деякого майна (умовно) визначена в розмірі 0,50 руб. зі 100 руб. страхової суми (т = 0,005), показник збитковості дорівнює 0,40 руб. (у = 0,004), число застрахованих майн склало 10000 одиниць (ЛО при їх середньої вартості 500 руб. кожне (5). Тоді розмір навантаження по всіх платежах страхувальників, йде на покриття витрат страховика, коливається (при критерії ймовірності оцінки Лапласа С) в межах:

На практиці величина середнього квадратичного відхилення зазвичай додається до середньої ставки, внаслідок чого навантаження збільшується на два-три значення середнього квадратичного відхилення. Наслідуючи приклад, отримаємо: 10000-500 0,001 + 500 * '•> / 10000 • 0,004-0,996. Якщо V = 1, то ймовірність оцінки дорівнює 0,683. Якщо ймовірність оцінки збільшити, то навантаження на покриття витрат страховика зросте разом з зростанням значення I '. При розробці та перевірці ставок страхових платежів можна скористатися методом найменших квадратів (в першу чергу, коли маємо справу з об'ємним портфелем договорів страхування). Маючи звітні дані про показники збитковості за ряд років, легко розрахувати середній показник збитковості (як арифметичну середню) і величину середнього квадратичного відхилення за фактичними показниками збитковості. Пробував її до середньорічного показника збитковості, ми виключимо несприятливу мінливість цього показника. Загальна схема даного розрахунку дуже проста. Якщо, наприклад, за ряд років маються фактичні показники збитковості ц'<73, .... то послідовно обчислюємо середньої показник збитковості, середнє квадратичне відхилення і на їх основі величину ставки нетто:

де і - критерій Лапласа.

Наведені формули застосовуються для оцінки стійкості страхової справи і практики обчислення нетто-ставок; зокрема для оцінки відносної стійкості страхових операцій застосовується показник варіації

Стійкість страхування підвищується з пониженням коефіцієнта варіації і, навпаки, знижується з його ростом. Якщо величина збитковості незмінна, а збільшується число договорів, то фінансова стійкість повинна підвищитися. Але якщо число договорів незмінно, а показник збитковості (як нетто-ставка) збільшується, то коефіцієнт варіації також знижується і фінансова стійкість зростає. Однак практичний сенс цих змін різний. У першому випадку ріст фінансової стійкості забезпечується за рахунок збільшення портфеля договорів, у другому випадку - за рахунок підвищення ставки платежів, що економічно неравнозначно. Про стійкість страхової справи тоді судять, порівнюючи фактичні виплати страхового відшкодування на кожні 100 руб. страхової суми з встановленою ставкою (нетто). Цій меті служить також показник виплат страхового відшкодування I - I розмір якого залежить від темпів зростання внесків (V) і страхового відшкодування (IV). Оскільки платежі і відшкодування залежать від вихідного числа договорів та страхової суми, то цей показник відбиває взаємозв'язок багатьох факторів. Для їх аналізу доречно використовувати регресійні моделі. Зокрема, стосовно до добровільному} 'страхуванню домашнього майна зв'язок між (і7) і (V) можна представити рівнянням прямої

де а, Ь - параметри рівняння.

 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >