Види банківських операцій

В основі поняття банку, як уже говорилося, в законодавствах більшості країн лежить поняття банківських операцій, тобто те, чим займається банк, що становить істота його діяльності. При цьому визначається коло фінансово-посередницьких операцій, які відносяться до банківських.

У відповідності з Федеральним законом "Про банки і банківську діяльність" в Російській Федерації до банківських операцій належать:

  • 1) залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб;
  • 2) розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок;
  • 3) відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;
  • 4) здійснення переказів коштів за дорученням фізичних і юридичних осіб, у тому числі банків-кореспондентів, але їх банківськими рахунками;
  • 5) інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;
  • 6) купівля-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
  • 7) залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;
  • 8) видача банківських гарантій;
  • 9) здійснення переказів коштів без відкриття банківських рахунків, у тому числі електронних грошових коштів (за винятком поштових переказів) (ст. 5).

Саме ці групи банківських операцій ліцензуються ЦБ РФ.

Крім ліцензованих банківських операцій російські банки вправі проводити так звані угоди кредитної організації, які спеціально не ліцензуються Банком Росії. До них відносяться:

  • • видача поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
  • • придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань у грошовій формі (факторинг);
  • • довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами (траст);
  • • здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням відповідно до законодавства РФ;
  • • надання в оренду фізичним та юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і цінностей;
  • • лізингові операції;
  • • надання консультаційних та інформаційних послуг.

Ці "операції" вправі й небанківські кредитні інститути: факторингові, лізингові компанії, фінансові компанії та ін.

Російські банки вправі здійснювати емісію цінних паперів (акцій, облігацій, векселів та ін.), А також їх облік, купівлю-продаж. Однак для того, щоб здійснювати операції на ринку цінних паперів як професійного учасника цього ринку за завданням клієнтів або проводити котирування цінних паперів від свого імені (брокерські операції, дилерські, операції з довірчого управління портфелем цінних паперів своїх клієнтів), російський банк повинен отримати спеціальну ліцензію від ЦБ РФ.

Таким чином, існуюче законодавство дозволяє російським банкам здійснювати широке коло банківських операцій, а також надавати численні послуги своїм клієнтам не тільки у вузьких межах традиційного банківського обслуговування, але і практично на всіх сегментах фінансового ринку.

Крім терміна "банківські операції" в літературі часто використовується термін "банківські послуги".

Банківська операція - поняття технологічне, що означає рух грошових коштів (сум) за банківськими рахунками.

Банківська послуга - це погляд з боку клієнта на те, що для нього може зробити банк. Якщо "банківська операція" поняття технологічне, то "банківська послуга" - поняття маркетингове. У тій частині, в якій банківська операція здійснюється для клієнта - вона збігається з поняттям "послуга" (кредитні операції - кредитні послуги; розрахункові і касові операції - розрахунково касові послуги тощо). Але є послуги, здійснення яких не супроводжується рухом грошових сум по банківських рахунках (оренда сейфів, оформлення платіжних документів, інформаційні, консультаційні, юридичні, агентські послуги). Це будуть власне банківські послуги, але не операції. Ті банківські послуги, які є банківськими операціями, називаються базовими послугами, або основними послугами. Тс послуги, які нс відносяться до власне банківським операціям, часто доповнюють основні (базові) послуги або допомагають найбільш ефективно здійснити базову послугу (операцію). Таким чином, розрізняють "базові послуги", що збігаються з поняттям "операція", і додаткові послуги.

У міжнародній практиці налічується більше 200 видів послуг. Багато великі вітчизняні банки також надають широкий спектр послуг. Останнім часом російськими банками швидко освоюються такі технологічно сучасні послуги, як здійснення електронних розрахунків, у тому числі з використанням Інтернету, розрахунки платіжними картами й ін.

До основних банківських послуг належать: кредитування підприємств і населення, у тому числі облік комерційних векселів, розрахунково-касове обслуговування юридичних і фізичних осіб, включаючи здійснення електронних розрахунків та розрахунків за допомогою пластикових карт, грошові перекази, валютний обмін, обслуговування ощадних вкладів. Зберігання цінностей, надання в оренду сейфів, пошук грошових сум, "застряглих" в платіжній системі, консалтинг тощо відносяться до додаткових послуг.

Банківські операції мають певну структуру. Щоб здійснити банківську операцію, необхідно уявляти, для чого вона проводиться (мета операції), яка її ефективність, з яких технологічних етапів складається проведення операції, які з цих етапів регламентуються нормами (стандартами), встановленими центральним банком.

Крім того, всі банківські операції і більшість угод мають ту чи іншу ступінь ризику, тобто володіють вірогідною можливістю по тим чи іншим причинам втрати грошових коштів (банківських ресурсів, номінальної суми активу, недоотримання планованого доходу, отримання збитку по операції). При проведенні операції важливо розпізнати можливі ризики (їх джерела), оцінити ризики, намітити заходи, що знижують вірогідність їх реалізації.

На проведення банківських операцій банк несе певні витрати, які виступають у вигляді відсотка річних (процентні витрати), комісійних витрат, накладних витрат і т.п. Співвідношення одержуваного доходу і витрат визначає ефективність банківських операцій. На різних сегментах фінансового ринку залежно від кон'юнктури різні операції приносять різний рівень доходу і характеризуються різним рівнем витрат. У зв'язку з чим банки самі визначають свою орієнтацію на ринку з метою оптимізації співвідношення доходу і витрат, впроваджують нові банківські технології для зниження собівартості операційної роботи.

Крім поділу банківських операцій на пасивні та активні, крім класифікації операцій, що виділяються в законодавстві для цілей ліцензування банківської діяльності, існує виділення банківських операцій по технологічних особливостях - це класифікація банківських операцій за видами, яка прийнята в банківській практиці. Кожен вид банківських операцій має свій технологічний порядок проведення. При цьому правила проведення операцій встановлюються центральним банком саме в розрізі видів операцій шляхом видання інструктивно-методичних матеріалів, обов'язкових до виконання банками.

Для цілей практичної діяльності банків, відповідно з технологічними особливостями і регламентацією, установлюваної ЦБ РФ, прийнято виділяти такі види (групи) банківських операцій:

  • • розрахункові і касові операції;
  • • депозитні операції;
  • • кредитні операції;
  • • операції з цінними паперами;
  • • валютні операції;
  • • операції з дорогоцінними металами та камінням;
  • • інші операції на фінансовому ринку;
  • • інші.
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >