Навігація
Головна
 
Головна arrow Банківська справа arrow Безпека банківської діяльності

Заходи попередження заволодіння векселем в обмін на неіснуючі товари, невиконані роботи і ненадані послуги

Першочерговим заходом попередження обману в зазначених випадках є перевірка надійності та сумлінності передбачуваного контрагента. У цих цілях слід як мінімум виконати наступні дії:

  • • перевірити справжність відомостей і документів, що засвідчують право організації на поставку товарів або надання послуг, про які йде мова;
  • • перевірити справжність документів, що засвідчують особу керівника або представника організації, наявність у них відповідних повноважень на укладення угоди;
  • • отримати відомості, що підтверджують реальне існування організації - набувача векселя;
  • • встановити, чи відповідає передбачувана операція законодавству і статутних документів набувача;
  • • отримати відомості, що підтверджують наявність у організації-набувача реальних можливостей поставки товарів або надання послуг (наявність товарів, складських приміщень, виробничих потужностей та ін.);
  • • провести оцінку юридичної та фактичної значимості документів, що встановлюють зобов'язання набувача векселі, зокрема перевірити їх точну відповідність нормам цивільного законодавства, наявність можливих ознак матеріального і інтелектуальної підробки.

Особливу увагу слід звертати на таку поширену форму обману, як обіцянка виплатити взамін отриманого векселя певні суми до бюджетів різних рівнів в погашення заборгованості векселедавця.

Заходи попередження обманного отримання векселя під приводом тимчасової передачі цінного паперу для підготовки до укладення майбутньої угоди

При розробці заходів попередження зазначеної форми обману слід виходити із змісту вексельного права, згідно з яким вексель вважається власністю особи, у якого він знаходиться (поки не доведено протилежне). Не міняє положення і факт передачі векселя недобросовісному набувачеві помилково або внаслідок помилки.

З урахуванням сказаного, векселедавець при укладанні угод повинен керуватися заздалегідь розробленими правилами видачі векселя. Зазначені правила повинні передбачати заходи але перевірити майбутнього векселепріобретателя, а також документи, які можуть бути видані ймовірного контрагенту для оформлення майбутньої угоди. До останніх відносяться документи, що підтверджують факт створення і функціонування організації-векселедавця на законній підставі, а також забезпеченість зобов'язань векселедавця по видаваних їм цінних паперів.

Сам же вексель повинен зберігатися в сейфі векселедавця. Видача векселя, навіть не оформленого повністю, в тому числі тимчасова, до завершення угоди не допускається.

Заходи попередження обманного заволодіння раніше проданих векселем під виглядом відновлення права на втрачений цінний папір

Нагадаємо, що зазначений спосіб обману застосовується в розрахунку на те, що Векселеприобретатель не бажає розголосу факту придбання векселя. З цієї причини покупка векселя здійснюється без відображення зробленої угоди у відповідних документах і підтвердження факту оплати цінного паперу.

Кращим способом уникнути обману в зазначених випадках є суворе дотримання процедури придбання векселя, яка включає в себе складання договору про укладення цивільно-правової угоди з використанням векселів, запис в регістрі бухгалтерського обліку, запис у спеціальному реєстрі із зазначенням серії та номера векселі, дати його складання , строку платежу, суми векселя, виду і величини доходу за векселем, найменування одержувача платежу (першого векселедержателя).

Крім того, при видачі векселя слід скласти акт прийому-передачі цього цінного паперу, в якому зазначаються: найменування документа; Дата складання; зміст господарської операції; реквізити векселя; посилання на договір; найменування посад осіб, відповідальних за здійснення господарської операції і правильність її оформлення; особисті підписи і їх розшифровки.

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук