КРЕДИТНІ ОПЕРАЦІЇ

В результаті вивчення глави 5 бакалавр повинен:

знати

  • • поняття і елементи кредитної політики комерційного банку:
  • • класифікацію позик;
  • • показники оцінки кредитного портфеля комерційного банку;
  • • порядок надання та повернення кредитів;

вміти

  • • застосовувати отримані знання в процесі аналізу кредитних операцій комерційного банку;
  • • проводити аналіз кредитоспроможності і забезпечення позичок позичальників;

володіти

  • • інформацією з аналізу кредитного ризику в комерційному банку;
  • • знаннями про напрямки контролю та нагляду за станом простроченої заборгованості позичальників комерційного банку з боку Банку Росії.

Організація кредитної політики банку та класифікація позичок

Кредитна політика - програма, яка охоплює всі стадії кредитування і базується на стратегії і тактиці банку щодо надання кредитів (або отримання міжбанківських кредитів).

Основними елементами кредитної політики банку є:

  • - Визначення структури кредитного портфеля;
  • - Розробка положення про кредитному відділі (з повноваженнями і відповідальними особами);
  • - Встановлення переліку документів для отримання кредитів;
  • - Вибір виду забезпечення;
  • - Порядок визначення кредитоспроможності клієнта і характеристика діагностики проблемних кредитів;
  • - Встановлення кредитних ризиків і їх мінімізація.

Фінансова криза 2008-2009 рр. виявив, що в якості причин банкрутства і санацій комерційних банків велике місце займають наступні:

  • - Відсутність чіткої, добре продуманої кредитної політики;
  • - Незадовільний аналіз ризиків кредитуються галузей, позичальників;
  • - Незадовільна оцінка ризиків забезпечення, нездатність реалізації предмета застави в міру погіршення якості кредиту;
  • - Слабкий контроль над організацією кредитного портфеля.

А так як банки не зацікавлені у втратах, то своєчасне виявлення ризику втрат, пов'язаних з кредитним ризиком, допоможе самому банку уникнути збитків і зробити більш стійкою російську банківську систему в цілому. Тому дуже важливим є оцінка кредитного ризику на основі класифікації позик банку.

При класифікації позики розподіляються за окремими критеріями.

За економічним призначенням:

  • - На формування і збільшення основного / оборотного капіталу;
  • - На інвестиційні цілі;
  • - На споживчі цілі.

За категоріями позичальників:

  • - Юридичним особам - тільки в безготівковому порядку шляхом зарахування грошових коштів на розрахунковий, поточний або кореспондентський рахунок, в тому числі при наданні коштів на оплату платіжних документів і на виплату заробітної плати;
  • - Фізичним особам - у безготівковому порядку шляхом зарахування грошових коштів на рахунок фізичної особи в банку або готівкою через касу банку;
  • - Наданням коштів в іноземній валюті юридичним та фізичним особам через уповноважені банки в безготівковому порядку.

По термінах:

  • - Короткострокові (до 1 року);
  • - Середньострокові (від 1 року до 3 років);
  • - Довгострокові (понад 3 років).

За методом погашення:

  • - Одноразово;
  • - Рівними частками;
  • - Нерівними частками.

По виду ноцентних ставок:

  • - З фіксованою ставкою;
  • - Плаваючою ставкою;
  • - Зі змішаною ставкою.

Щодо забезпечення:

  • - Забезпечені (під заставу);
  • - Незабезпечені (бланкові).

За валюті надання:

  • - Рублеві;
  • - Валютні.

За способом надання:

  • - Разові (на основі кредитного договору) - зарахуванням коштів на поточні, розрахункові та інші рахунки фізичних осіб або видачею готівки позичальнику - фізичній особі;
  • - Відкриттям кредитної лінії першокласним позичальникам (виходячи з ліміту кредитування, без оформлення договору; може бути проста і ролловерние, при якій відбувається постійне відновлення засобів);
  • - Кредитуванням банком розрахункового (поточного, кореспондентського) рахунку клієнта при недостатності або відсутності на ньому грошових коштів і оплати розрахункових документів з розрахункового (поточного, кореспондентського) рахунку клієнта банку, якщо це обумовлено умовами договору. Кредитування коррахунки при недостатності або відсутності на ньому грошових коштів здійснюється при встановленому ліміті (тобто максимальної суми, на яку може бути проведена зазначена операція) і строк, протягом якого повинні бути погашені виникають кредитні зобов'язання клієнта банку;
  • - Участю банку в наданні грошових коштів клієнту на синдикованої (консорциальной) основі.

Кредитна політика повинна створювати загальні необхідні передумови ефективної роботи персоналу кредит- noro підрозділу банку, об'єднувати і організовувати його зусилля для досягнення зазначених цілей, зменшувати ймовірність помилок в прийнятті нераціональних рішень. Пріоритетами при формуванні кредитного портфеля користуються акціонери і позичальники, що мають у банку розрахункові та поточні рахунки. Надані банком кредити грунтуються на обліку необхідних потреб позичальників в засобах, наявності достатніх гарантій для своєчасного їх повернення.

Проведена банком кредитна політика будується з урахуванням кон'юнктури фінансового ринку і орієнтована на оптимізацію ризику при проведенні кредитних операцій. Вона будується на договірній основі при дотриманні основних принципів кредитування: цільового використання, забезпеченості, терміновості, платності і зворотності. Операції по кредитуванню включають ведення кредитних історій, вибір типу забезпечення; розрахунок базових ставок і груп ризику, інших параметрів. При здійсненні операцій банківські працівники здійснюють формування календарів платежів, оформлення кредитних заявок з розрахунком фінансових показників позичальника, розрахунком коефіцієнтів, схем погашення заборгованостей.

Важливим напрямком діяльності банку є раціональне управління його кредитним портфелем. Кредитний портфель характеризує структуру і якість видаваних позик, класифікованих за певним критерієм. Вирішальним критерієм є ступінь ризику.

Виділяють наступні етапи управління кредитним портфелем:

  • - Вибір критеріїв оцінки якості окремо взятої позики;
  • - Визначення основних груп позичок із зазначенням передбаченого відсотка ризику;
  • - Оцінка кожної позики, виходячи з її віднесення до відповідної групи ризику;
  • - Оцінка якості кредитного договору;
  • - Аналіз факторів, що впливають на зміну структури портфеля в динаміці;
  • - Визначення суми резервного фонду, адекватного сукупного ризику кредитного портфеля;
  • - Розробка заходів щодо поліпшення якості кредитного портфеля.

Ефективним методом оцінки надійності позичальника є наявність картотеки по клієнтам з відповідним менеджментом підприємств, постійним аналізом грошового потоку. Максимальний розмір кредиту для кожного позичальника визначається на підставі оцінки його платоспроможності та наданого забезпечення повернення кредиту, а також з урахуванням його благонадійності.

 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >