Навігація
Головна
 
Головна arrow Фінанси arrow Фінанси, грошовий обіг і кредит
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Порядок банківського кредитування організацій нефінансового сектора

Після вивчення матеріалів даної глави ви зможете: я назвати принципи побудови системи банківського кредитування і визначити їх сутність;

■ перелічити основні види банківських кредитів короткострокового і довгострокового характеру;

■ охарактеризувати способи надання та погашення кредитів;

■ назвати документи, які необхідно подати в банк для оформлення кредиту;

■ описати порядок організації процесу кредитування позичальників в банку.

Принципи банківського кредитування

Організація кредитування банком позичальника базується на певних принципах, тобто засадничих умов, на яких банк надає кредити позичальникам. До них відносяться: повернення, терміновість, платність, забезпеченість і диференційованість.

Зворотність як основний принцип банківського кредитування означає, що банк може позичати кошти тільки на таких умовах і на такі цілі, які забезпечують вивільнення позиченої вартості і її зворотний приплив в банк. Зворотність реально проявляється у визначенні конкретного джерела погашення кредиту і юридичному оформленні прав банку на його використання.

Джерелами погашення кредитів у господарюючих суб'єктів ринкового господарства можуть виступати: виручка від реалізації продукції, товарів, послуг, виконаних робіт (у тому числі від експорту); виручка від реалізації іншого належного їм майна; грошові кошти третіх осіб в погашення дебіторської заборгованості; оформлення нових кредитів в інших банках і т.д.

У фізичних осіб основними джерелами погашення банківських позичок є: заробітна плата, пенсії, доходи від підприємницької діяльності. Крім того, можуть використовуватися процентні доходи від строкових вкладів, розміщених у банках, від придбаних цінних паперів (банківських сертифікатів, векселів, державних і муніципальних облігацій), дивіденди від корпоративних акцій і т.д.

Органи влади суб'єктів Федерації та інших утворень погашають банківські позики або за рахунок надходять до їх бюджет доходів, або за рахунок прибутку від здійсненого за рахунок кредиту інвестиційного проекту. Конкретні джерела погашення кредитів повинні бути зазначені в кредитному договорі з банком.

Терміновість кредитування є необхідну форму досягнення повернення кредиту. Принцип терміновості означає, що кредит повинен бути не просто повернений, а повернений в суворо певний термін, т. Е. В ньому знаходить конкретне вираження чинник часу. Терміни кредитування повинні встановлюватися з урахуванням характеру, термінів проведення заходів, що кредитуються та формування у позичальників реальних джерел погашення кредиту. Вони можуть визначатися як конкретною датою, так і настанням певних подій (кредити з відкритим строком).

Платність кредитування означає, що за надання вартості у тимчасове користування банк стягує з позичальника певну плату, яка забезпечує відшкодування його витрат за залученими ресурсами, витрат на утримання самого банку і формування банківського прибутку. Плата за кредит стягується у формі відсотка. Розмір ставки відсотка встановлюється угодою сторін і диференціюється залежно від кредитного ризику кожної кредитної угоди.

Дифференцированность кредитування означає, що комерційні банки не повинні однозначно підходити до питання про видачу кредиту своїм клієнтам, що претендують на його отримання. Кредит повинен надаватися тільки тим хозорганам, які в змозі його своєчасно повернути. Тому диференціація позичальників має здійснюватися до укладання кредитних договорів з ними на основі показників кредитоспроможності, під якою розуміється фінансовий стан підприємства, що дає впевненість у здатності і готовності позичальника повернути кредит в обумовлений договором строк. Ці якості потенційних позичальників оцінюються за допомогою аналізу їх балансів на ліквідність з забезпеченості господарства власними джерелами, рівня її рентабельності на момент і в перспективі, що в подальшому визначає умови кредитування позичальника.

Принцип забезпеченості кредиту означає, що на випадок непередбачених обставин, погіршення фінансового стану позичальника банк повинен розташовувати вторинними джерелами погашення кредиту, до яких відносяться заставу майна, поручительства третіх осіб і банківська гарантія.

Застава майна означає, що кредитор-заставодержатель має право реалізувати це майно, якщо забезпечене заставою зобов'язання не буде виконано. Причому кредитор має право у разі невиконання боржником-заставодавцем забезпеченого заставою зобов'язання одержати задоволення з вартості заставленого майна переважно перед іншими кредиторами. В якості застави можуть виступати: підприємство в цілому (або виробничий комплекс), земельні ділянки, основні фонди (будівлі, споруди, обладнання); товарно-матеріальні цінності; товарно-транспортні документи (залізничні накладні, варранти, коносаменти, складські свідоцтва, контракти тощо); валютні кошти; цінні папери (акції, облігації, векселі, банківські сертифікати); майнові права.

Відносини між заставодавцем (позичальником) і заставодержателем (банком-кредитором) з приводу предмета застави, що виступає в якості забезпечення повернення кредиту, регулюються договором про заставу, який повинен бути укладений у письмовій формі. У ньому необхідно відобразити умови, що передбачають вид і форму застави, істота забезпеченого заставою вимоги, її розмір і строк виконання, склад і вартість заставленого майна, права та обов'язки заставодавця і заставодержателя, порядок звернення стягнення на майно боржника в разі невиконання ним забезпеченого заставою зобов'язання, припинення права застави, порядок вирішення спорів, а також вказати найменування та місцезнаходження обох сторін. До нього має бути додана опис майна, що закладається із зазначенням його заставної вартості і місця зберігання.

Право звернення на предмет застави кредитор-заставодержатель набуває, якщо в момент строку виконання зобов'язання, забезпеченого заставою, воно не буде виконано. Підставою для звернення стягнення на заставлене майно є рішення суду або арбітражу. Реалізація (продаж) закладеного майна проводиться шляхом продажу його з публічних торгів у порядку, встановленому процесуальним законодавством. У разі часткового виконання зобов'язання застава зберігає силу до тих пір, поки зобов'язання не буде виконано в повному обсязі.

За договором поруки третя особа - поручитель зобов'язується перед кредитором іншої особи (позичальника, боржника) відповідати за виконання останнім свого зобов'язання повністю або частково. Позичальник і поручитель відповідають перед кредитором як солідарні боржники, які залишаються зобов'язаними доти, поки зобов'язання не буде виконано повністю. Зобов'язання поручителя можуть поширюватися на всі зміни і доповнення до кредитного договору, за яким він збирається бути відповідачем, але за умови його попередньої письмової згоди. Договір поруки здійснюється в письмовій формі і діє до закінчення зазначеного в ньому строку або виконання забезпеченого нею зобов'язання.

Банківська гарантія покликана забезпечити належне виконання боржником (принципалом) свого зобов'язання перед кредитором (бенефіціаром). В якості гаранта, відповідно до ст. 368 ГК РФ можуть виступати банки, інші кредитні установи або страхові організації. Банківська гарантія є односторонньою угодою, відповідно до якої гарант дає письмове зобов'язання виплатити обумовлену грошову суму при представленні кредитором письмової вимоги про її сплату. Банківська гарантія набирає чинності, як правило, з дня її видачі. За отримання банківської гарантії боржник (принципал) зобов'язаний сплатити гаранту комісійну винагороду. Дія гарантії припиняється у випадках: закінчення строку, на який вона видана; виплати бенефіціару її суми; внаслідок відмови бенефіціара від своїх прав по гарантії.

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук