Навігація
Головна
 
Головна arrow Банківська справа arrow Гроші, кредит, банки
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Принципи кредиту

В основі кредитних відносин лежить вихідна методологічна основа, в рамках якої формулюються принципи кредиту. Самі по собі принципи представляють особливості дії механізму кредиту, основні правила і установки здійснення кредитних відносин.

У ряді навчальних посібників, крім принципів, викладаються також і закони кредиту, у багатьох виданнях закони кредиту не розглядаються взагалі. Іноді зміст законів включає, по суті, опис принципів кредиту, наприклад принцип зворотності кредиту іменується законом повернення кредиту, принцип терміновості підміняється законом тимчасового характеру функціонування кредиту і т.д. Здається, їх не слід ототожнювати. Більш правильним представляється міркувати про принципи кредиту, що відображають його специфіку. У їх трактуванні сходиться більшість сучасних авторів.

Оскільки принципи відображають відмінні риси кредиту, багато авторів в саме визначення кредиту включають ці принципи. Типове визначення кредиту в ряді підручників таке: кредит - це угода позичкового характеру між економічними партнерами з надання грошей або товарів в борг на умовах терміновості, зворотності, платності. У визначенні присутні найголовніші принципи кредиту, в даному випадку названі умовами.

Виділимо істотні принципи кредиту з урахуванням його визначення як економічної категорії, що функціонує в рамках загальних економічних законів. Ми не заперечуємо і проти такого трактування: принципи кредиту - це закономірності його руху.

Принцип повернення кредиту

Як ніякий інший принцип, принцип зворотності яскраво і опукло відображає сутність кредиту як надану вартість із зобов'язанням її повернення. Повернення кредиту закільцьовує постійно повторювані кредитні відносини, робить можливим їх відновлення і постійне відтворення. Дотримання цього принципу важливо для всіх учасників кредитних відносин. Для кредитора це є умовою подальшого продовження його бізнесу, для позичальника - індикатором успішності бізнесу і умовою вторинного кредитування, для банків та інших посередників - умовою безперебійного відтворення кредитних ресурсів.

Порушення принципу, неповернення позики спотворює саму суть кредиту і є економічним нонсенсом. Як правило, після цього йде, як мінімум, непоновлення відносин між кредитором і позичальником, посилення несприятливого фінансового стану позичальника, наростання проблем ліквідності і кредитоспроможності, а при певних умовах це може навіть наблизити його банкрутство. Що стосується кредиторів, то неповернення кредитів, які отримують масовий характер, призводять до банкрутства банків і прямим чином зачіпають інтереси вкладників і клієнтів банку. Ось чому повернення кредитів банки приділяють велику увагу, підстраховуються, створюючи резерви під неповернення позик, накопичують "капітальну подушку". Повернення позик - це запорука благополуччя банків як кредиторів.

Принцип терміновості кредиту

Цей принцип доповнює принцип зворотності, зобов'язуючи позичальника не тільки повернути позичку, а й зробити це в обумовлений термін. Встановлення тимчасових рамок завершення кредитних відносин є їх істотним пунктом, атрибутом і характеристикою. Термін кредиту є безпомилковим індикатором його суті. Кредити під оборотний капітал, споживчі, брокерські кредити об'єктивно нетривалі, тоді як інвестиційні кредити, позики на реструктуризацію, іпотечні та житлові кредити мають більш тривалий термін. Дотримання принципу повернення кредиту в строк підтверджує і закріплює сприятливу позицію всіх сторін угоди. Порушення умов договору щодо термінів тягне за собою застосування до позичальника кредитних санкцій, як правило, заздалегідь обумовлених. Найчастіше це пеня, прив'язана до якогось індикатора ціни грошей (наприклад, ставка рефінансування або ключова ставка).

Принцип платності кредиту

Цей принцип фіксує необхідність повернення позичальником коштів з відсотком. Відсоток виступає як форма оплати права на використання грошей як позичкового капіталу, що приносить дохід. При з'ясуванні сутності позичкового капіталу як об'єкта кредиту ми відзначали його здатність приносити прибуток, частина якої є джерелом сплати відсотків за кредит. К. Маркс у праці "Капітал" детально розглянув механізм розщеплення прибутку на підприємницький дохід і позиковий відсоток. Більш докладно матеріалізація принципу платності у вигляді позичкового відсотка буде розглянута в наступному розділі.

Принцип забезпеченості кредиту

Він відображає додаткове підкріплення прав кредитора і захист його майнових інтересів. Забезпеченість кредиту виражається по включенні в договір додаткових умов з надання матеріального забезпечення, гарантій третіх осіб, в тому числі державних органів, поручительств, страхування, резервування. Виручка від реалізації заставленого майна, кошти гаранта або поручителя угоди, відшкодування від страхової організації є вторинним (додатковим) джерелом погашення кредиту при неможливості приведення в дію первинних джерел (доходу або прибутку позичальника).

Принцип забезпеченості кредиту є найважливішим принципом кредитування. Незабезпечені позики спочатку несуть в собі найвищу (практично 100% -ву) ступінь ризику для кредитора.

Цільовий характер кредиту

Практично будь-які відносини в економіці мають явне цілепокладання. У кредитних відносинах цільове використання кредиту є тим додатковим страхувальним механізмом, який дозволяє кредитору сподіватися на благополучний результат і завершення операції, що кредитується. Більшість кредитних договорів передбачає цільовий характер використання кредиту, а за невиконання визначаються кредитні санкції у вигляді підвищення плати за кредит, дострокового відкликання, ініціювання інших правових дій проти недобросовісного позичальника. Дотримання цільового характеру кредиту об'єктивно відіграє позитивну роль і для самого позичальника, бо дисциплінує його, гарантує пряме відповідність джерела погашення кредиту і позичає вартості.

Безумовно, еволюція господарського життя призводить до появи нових типів і видів кредиту, серед яких і позики з менш визначеною метою. Наприклад, кредити громадянам на споживчі потреби або позики до заробітної плати, що надаються в рамках мікрокредитування. Позики з розмитим цільовим статусом зустрічаються і в корпоративному кредитуванні. Такого роду позики мають більш непередбачуваний характер, і моніторинг кредитором джерел їх повернення повинен бути досить жорстким.

Принцип диференційованого характеру кредиту

Цей принцип є формою прояву індивідуалізації відносин кредитора і позичальника. Потенційні позичальники ранжуються кредиторами за різними ознаками, і в залежності від попадання в той чи інший позиковий клас, а також з урахуванням унікальних особливостей позичальника кредитуються на різних підставах. Градація відносини кредитора до позичальника може грунтуватися на формалізованої бальною або ваговій оцінці, встановлення критеріїв кредитоспроможності, а диференціація може виражатися в варіативності процентних ставок, ранжируванні вимог до забезпечення, термінами, гарантіям і т.д.

Крім того, реалізація принципу диференційованого підходу до кредитування виражається і на більш високому рівні, наприклад при визначенні пріоритетів кредитування, які висловлюються всім кредитним бізнес-спільнотою в програмних документах і стратегічних планах. Це можуть бути пріоритети галузей, господарських ніш, категорій населення.

У сукупності всі перераховані принципи кредитування найбільш яскраво проявляються в банківському кредитуванні як найбільш розвиненому типі кредитних відносин. Їх дотримання є запорукою ефективного використання кредиту. Слід підкреслити також важливість об'єднує всі ці принципи основи - довіри. Навіть сам термін "кредит" етимологічно пов'язаний зі словом "довіряти". У праці "Економіка промисловості" видатний економіст Альфред Маршалл писав: "Подібно до того, як збільшення кредиту збільшує можливості кредитування, так і в тих випадках, коли довіра змінюється недовірою, банкрутство і паніка народжують паніку і банкрутство" [1] .

Як видно, сімейство принципів кредитування в сукупності з об'єднуючою їх рисою взаємної довіри характеризує особливості саме кредиту. Жоден з цих принципів непридатний, наприклад, до фінансів. Справді, при сплаті податків, бюджетному фінансуванні, отриманні пенсій, розрахунків між підприємствами неможливо говорити про повернення, платності, терміновості, не кажучи вже про довіру.

  • [1] Marshall A., Marshall Μ. Р. Economics of Industry. Р. 152-153. Цит. по: Хансен Е. Економічні цикли і національний дохід // Класики кейнсіанства: збірник. М .: Економіка, 1997. Гл. 15.
 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук