Навігація
Головна
 
Головна arrow Страхова справа arrow Страхування
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Поняття і функції страхування

Сутність і економічна природа страхування

Страхування - це особливий вид економічної діяльності, пов'язаний з перерозподілом ризику завдання шкоди майновим інтересам серед учасників страхування (страхувальників) і здійснюваний спеціалізованими організаціями (страховиками), що забезпечують акумуляцію страхових внесків, освіта страхових резервів і здійснення страхових виплат при нанесенні шкоди застрахованим майновим інтересам. При цьому під перерозподілом ризиків серед страхувальників слід розуміти особливий процес, при якому потенційний ризик нанесення шкоди майновим інтересам кожного страхувальника розподіляється на всіх і як наслідок - кожен страхувальник стає учасником компенсації фактично нанесеного збитку. Ключовим моментом в таких відносинах є сплата страхового внеску (страхової премії) страховику, що забезпечує організацію перераспределительного процесу. Однак це не означає, що при нестачі зібраних страхових внесків страховик вільний від компенсації шкоди, завданої господарюючому суб'єкту. Особливість страхової діяльності як виду підприємництва полягає саме в тому, що їй притаманний відомий підприємницький ризик, обумовлений обов'язком страховика компенсувати обумовлений заздалегідь з причин виникнення і розміру шкоди, в тому числі і за рахунок власних джерел.

Страхування здійснюється у випадках, коли ймовірність настання ризиків може бути оцінена і існують певні фінансові гарантії з боку страховиків про компенсацію збитку.

Страхова діяльність пов'язана із забезпеченням страхового захисту носіїв майнових інтересів - страхувальників - шляхом перерозподілу пов'язаних з їх діяльністю страхових ризиків. Такий перерозподіл можливо лише щодо ризиків - випадкових подій, настання яких тягне за собою заподіяння шкоди життю і здоров'ю громадян або нанесення шкоди майну, майновим інтересам громадян і юридичних осіб і характеризується одночасно випадковістю і ймовірністю їх настання. Саме через випадковість настання страхового випадку з числа ризиків, які можуть бути прийняті на страхування, виключаються достовірні події. Наприклад, важко припустити можливість проведення страхування на випадок настання 1 січня або астрономічного сходу сонця. Разом з тим потенційний ризик повинен бути охарактеризований деякою ймовірністю його настання, що базується на фактичних даних попереднього досвіду. Відсутність таких даних може утруднити чи зробити неможливою оцінку ймовірності настання такого випадку в майбутньому і його можливих фінансових наслідків (збитків), що, в свою чергу, не дозволить розподілити збиток на всіх страхувальників, тобто визначити частку кожного з них у формуванні сукупного страхового фонду, створеного для відшкодування збитку.

Страхування пов'язано з компенсацією збитку (шкоди), нанесеного майновим інтересам страхувальників у грошовій формі. Практика проведення страхування виробила оптимальну форму таких відносин за участю спеціалізованих організацій (страхових організацій), які формують страхові фонди з внесків страхувальників і забезпечують страхові виплати.

Незважаючи на випадковий, імовірнісний (чи то буде, чи то ні) характер настання стихійного лиха, аварій, крадіжок майна, надзвичайних побутових ситуацій, людина давно помітив, що число постраждалих від них завжди менше числа побоюються настання негативних подій. Тому ще в давні часи біля зацікавлених осіб виникла думка про об'єднання власників майна з метою спільного відшкодування матеріального збитку постраждалій стороні шляхом солідарної розкладки збитку між учасниками об'єднання. І чим більше таких учасників, тим менше частка коштів, яку кожен з них повинен виділити для компенсації фактичних втрат, завданих потерпілій стороні. Зрозуміло, що, якщо б кожен власник майна - купець, торговець, ремісник - розраховував тільки на себе, він змушений був би тримати в резерві матеріальних цінностей для компенсації можливих збитків рівно стільки, скільки їх було б у нього в обороті.

Звідси і випливає ідея про об'єднання зацікавлених осіб для солідарної розкладки збитку. Так виникло страхування: в замкнутому солідарному участю зацікавлених сторін в компенсації майнової шкоди, завданої потерпілим учасником об'єднання внаслідок надзвичайних подій, і полягає вихідний, первинний сенс страхування. Зазначені ознаки, зокрема майнову шкоду, солідарна розкладка збитку, компенсація збитку, що характеризують первинне уявлення про суть страхування, говорять про його економічною природою.

Страхування являє собою відносини по захисту майнових інтересів господарюючих суб'єктів і громадян при настанні певних подій (страхових випадків) за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати ними страхових внесків (в практиці Ингосстраха і зарубіжних страхових компаній використовується термін "страхова премія"). Страхування не створює нової вартості, воно займається тільки розподілом збитку (збитків) одного страхувальника між усіма страхувальниками. Наведена схема показує, що кожен страхувальник платить страховику страховий внесок, з якого і утворюється страховий фонд. У разі виникнення страхового випадку у будь-якого страхувальника його збиток покривається з страхового фонду, створеного усіма страхувальниками.

Страхування - це економічна і фінансова категорія. Його сутність полягає в розподілі збитку між всіма учасниками страхування. Це свого роду кооперація по боротьбі з наслідками стихійних лих і протиріччями, що виникають у суспільстві через відмінності майнових інтересів людей, що вступають у виробничі відносини. Отже, страхування виступає одним з елементів виробничих відносин. Воно пов'язане з відшкодуванням матеріальних втрат, що є основою для безперервності і безперебійності процесу відтворення. Відшкодування втрат здійснюється в грошовій формі, внаслідок цього виробничі відносини, що лежать в основі страхування, виявляються через оборот грошей (тобто через грошові відносини), тому страхування відноситься до системі фінансів. Як і фінанси, страхування є категорією розподілу, однак це не виключає можливості використання його на всіх стадіях суспільного відтворення: виробництво, розподіл, обмін, споживання.

Сенс страхування полягає в мінімізації збитку при настанні несприятливих обставин, пов'язаних зі збитками. Але страхування не може приходити на допомогу у всіх випадках, коли має місце майновий або інший збиток. Навпаки, необхідна наявність деяких додаткових умов, які дозволяли страхову допомогу. Подія, при якому страхування може мати місце, має бути або випадковим, або закономірним, але тим, що відбувається в невизначений момент часу. Випадковість події означає, що невідомо, чи відбудеться ця подія взагалі (наприклад, не кожну застраховану будівлю згоряє). Невизначеність передбачуваного події означає, що подія обов'язково відбудеться, але от коли саме - невідомо (кожна людина повинна померти, але невідомими залишаються тривалість його життя і момент його смерті).

Випадковість, яка мається на увазі при страхуванні, нс повинна бути абсолютною, тобто абсолютно нс обліковується. Страхування має справу з подіями, ймовірність настання яких може бути визначена (за допомогою, наприклад, статистичних спостережень). Іншими словами, мова йде про події випадкових, що мають місце не як загальне явище, а як одиничний випадок, ймовірність настання яких може бути передбачена, виміряна і врахована. У той же час по можливості повинно бути виключено довільне вчинення аналізованого події: страхування тому і має справу або з подіями, які в принципі не залежать від волі людини (буря, повінь і т.д.), або з подіями, щодо яких були зроблені всі спроби запобігти їх наступ. Наприклад, страхування від вогню можливо тільки за умови повного дотримання правил протипожежної безпеки, а також за умови, що підпал як спроба "посприяти" наступу шкідливого події карається відповідно до норм кримінального законодавства. Спроби запобігти настанню несприятливих подій пояснюються незацікавленістю певної особи в їх настанні, прагненням їх уникнути. Відсутність такого інтересу перетворює страхування в свого роду шахрайство (наприклад, навмисне затоплення судна з метою отримання страховки, самогубство чи вбивство для отримання страховки родичами і т.д.).

Небезпека і певна ймовірність настання подій, які можуть мати несприятливі матеріальні та інші наслідки, повинні усвідомлювати не одним суб'єктом, а безліччю осіб: така подія може загрожувати всім, але насправді настане не для кожного. Зацікавлені в його запобіганні або зменшенні несприятливих наслідків особи готові вносити в загальну касу певні грошові суми, щоб в разі настання таких подій забезпечити відшкодування збитків. У страхуванні дуже чітко діє принцип "Один за всіх, всі за одного", хоча це часто і не усвідомлюється учасниками страхових відносин. Деякі особи отримують з "загальної каси" більше, ніж внесли, інші - менше, а деякі взагалі нічого не отримують, якщо подія їх не стосується. Однак навряд чи ці останні будуть розглядати страхування як збиткове підприємство, якщо не отримають ніякого відшкодування в силу відсутності підстави для подібного відшкодування. Зокрема, якщо застрахована будівля підприємства не згорить, то підприємець не отримає і відшкодування збитку, викликаного пожежею. Проте він здійснює страхування від вогню, оскільки знає, що при наявності відповідних підстав його вимоги по виплаті відшкодування будуть задоволені.

Таким чином, страхування покликане задовольняти випадково виникають майнові потреби, викликані настанням особливих шкідливих подій, за допомогою фінансової участі багатьох осіб. Особливість операцій зі страхування, пов'язаних з перерозподілом ризиків, розподілом потенційного збитку в часі, обумовлює необхідність формування організацією, що здійснює такі операції, страхових резервів. Вступники від страхувальників страхові внески не можуть розглядатися страховиком як дохід або прибуток, оскільки поточні страхові внески повинні бути використані для страхових виплат. Освіта страхових резервів як необхідна умова діяльності страхового підприємства дозволяє розглянути й іншу функцію страхування: акумулюються на досить тривалий час страхові резерви, в силу того що потреба в них як в джерелі, що забезпечує наявність коштів для страхових виплат, виникне в майбутньому, є важливим кредитним ресурсом економіки. І дійсно, досвід зарубіжних страхових компаній свідчите тому, що страхові організації - другі за розмірами після банків інвестори в різні сектори економіки.

В економічному аспекті страхування є систему економічних відносин з приводу утворення централізованих та децентралізованих резервів грошових і матеріальних засобів, необхідних для покриття непередбачених потреб суспільства і його членів. З матеріальної точки зору в ході страхування створюються грошові (матеріальні) фонди спеціалізованих установ - страховиків, які використовуються для відшкодування шкоди, заподіяної стихійними лихами, нещасними випадками, а також у зв'язку з настанням певних подій. Економічна категорія страхування є складовою частиною категорії фінансів. Однак якщо фінанси в цілому пов'язані з розподілом і перерозподілом доходів і накопичень, то страхування охоплює лише сферу перерозподільних відносин. У зв'язку з цим можна виділити наступні сутнісні ознаки, що характеризують специфічність цієї економічної категорії страхування.

  • 1. При страхуванні виникають грошові перерозподільчі відносини, зумовлені наявністю ймовірності настання раптових, непередбачених і непереборних подій, тобто страхових випадків , що тягнуть за собою можливість нанесення матеріального або іншого збитку народному господарству і населенню.
  • 2. При страхуванні здійснюється розкладка нанесеного збитку між учасниками страхування - страхувальниками, яка завжди носить замкнутий характер. Виникнення таких перерозподільних (раскладочного) відносин обумовлено тим, що випадковий характер заподіяння шкоди тягне за собою матеріальні чи інші втрати, які, як правило, охоплюють не всі господарства, не всю територію даної країни або регіону, а лише їх частину. Це і створює умови для відшкодування збитків шляхом солідарної розкладки втрат одних господарств між усіма застрахованими господарствами. При цьому чим ширше коло учасників страхування, тим менша частка в розкладці збитку припадає на кожного страхувальника. Страхування стає найбільш ефективним методом відшкодування збитку, коли в ньому беруть участь мільйони страхувальників і застраховані сотні мільйонів об'єктів. Тим самим забезпечується достатня концентрація коштів у єдиному фонді, званому страховим, і тоді стає можливим відшкодування максимального збитку при мінімальних витратах кожного страхувальника.

Страхування завжди було пов'язано з фінансовими перерозподільними відносинами, хоча й існувало страхування в товарній формі. Воно грунтувалося на розкладці збитку, нанесеного однорідним, легкоделімим матеріальних цінностей, наприклад урожаю зерна та інших сільськогосподарських культур, але це були грошові товари. З розвитком грошових відносин товарне страхування закономірно поступилося місцем страхуванню в грошовій формі.

  • 3. Страхування передбачає перерозподіл збитку як між територіальними одиницями, так і в часі. При цьому для ефективного територіального перерозподілу коштів страхового фонду в рамках одного року потрібні досить велика територія і значна кількість підлягають страхуванню об'єктів. Розклад збитку в часі пов'язана з випадковим характером виникнення надзвичайних подій: кілька років поспіль надзвичайних подій може і не бути, і точний час їх настання невідомо. Ця обставина породжує необхідність резервування в сприятливі роки частини страхових платежів, що для створення запасного фонду, з тим щоб він служив джерелом відшкодування надзвичайного збитку в несприятливому році.
  • 4. Замкнута розкладка збитку обумовлює зворотність коштів, мобілізованих до страхового фонду. Страхові платежі кожного страхувальника, що вносяться до страхового фонду, мають тільки одне призначення: відшкодування ймовірної суми збитку в певному територіальному масштабі і протягом певного періоду. Тому вся сума страхових платежів (без урахування накладних витрат тієї організації, яка проводить страхування) повертається у формі відшкодування збитку протягом прийнятого в розрахунок часового періоду в тому ж територіальному масштабі.

Страхові платежі визначаються на основі страхових тарифів, що складаються з двох частин: а) нетто-платежів, призначених для відшкодування ймовірного збитку; б) накладних витрат на утримання страхової організації, що проводить страхування. Розмір нетто-платежів встановлюється на основі ймовірного збитку за розрахунковий період (зазвичай п'ять або десять років) в масштабі певної території (області, краю, республіки). Тому вся сума нетто-платежів повертається у формі відшкодування збитку протягом прийнятого в розрахунок періоду часу в тому ж територіальному масштабі. Ознака поворотності коштів зближує економічну категорію страхування з категорією кредиту : саме кредитні відносини забезпечують повернення отриманих грошових позик. Відзначаючи таку зворотність як характерну рису страхування, слід мати на увазі, що вона відноситься перш за все до страхування життя.

Перераховані особливості перерозподільних відносин, що виникають при страхуванні, дозволяють дати йому наступне визначення: страхування - це сукупність особливих замкнутих перерозподільних відносин між його учасниками з приводу формування за рахунок грошових внесків цільового страхового фонду, призначеного для відшкодування можливого збитку, нанесеного суб'єктам господарювання, або вирівнювання втрат в сімейних доходах у зв'язку з наслідками відбулися страхових випадків.

З економічної точки зору страхування є процес перерозподілу грошових коштів. Саме наявність перерозподільних відносин визначає сутність страхування і дозволяє поставити його в один ряд з такими економічними категоріями, як фінанси і кредит. Особливості подібного роду перерозподілу полягає в наступному: а) перерозподільнівідносини виникають у зв'язку з наявністю для учасників страхових відносин певної ймовірності настання випадкової події, з приводу якої проводиться страхування, тобто вони носять ризиковий характер; б) перерозподіл коштів обмежується в основному особами, які беруть участь у страхуванні (за винятком тієї частини коштів, яка пов'язана з витратами страхової організації на здійснення страхових операцій і з її прибутком, якщо вона передбачена умовами здійснення страхової діяльності), тобто воно носить замкнутий характер; в) основою перерозподільних відносин, на якій, по суті, і побудована ідея страхування, є перерозподіл коштів між особами, які беруть участь у страхуванні, на користь тих з них, відносно яких відбулася подія, з приводу якого здійснюється страхування. Суть даного перерозподілу полягає в тому, що кошти, внесені в страховий фонд усіма його учасниками, використовуються для здійснення виплат з нього тільки тим особам, щодо яких відбулося обумовлене заздалегідь подія. Такий перерозподіл базується на тому, що число осіб, що вносять внески до страхового фонду, буде істотно більше числа осіб, які отримують виплати з нього. Грунтуючись на всьому сказаному вище, можна виділити наступні характерні риси страхування .

  • 1. Цільове призначення акумульованих коштів, які витрачаються лише на покриття втрат (надання допомоги) в заздалегідь обумовлених випадках. Витрачання страхових ресурсів здійснюється виключно в суворо визначених випадках, обумовлених умовами договору страхування. Порядок укладення та умови договору страхування регулюються нормами цивільного права.
  • 2. Імовірнісний характер відносин. При страхуванні не можна заздалегідь передбачити ні час настання страхового випадку (певної події, з якою пов'язаний відшкодування втрат страхувальникові), ні розмір завданих збитків. Неможливо і визначити заздалегідь конкретного страхувальника, інтереси якого будуть підлягати захисту в той чи інший момент часу. Також заздалегідь невідомо, коли настане відповідна подія, якою буде його сила і кого зі страхувальників воно торкнеться.
  • 3. Повернення коштів, так як вони призначені для виплати всієї сукупності страхувальників (але не кожному страхувальнику окремо). Страхові платежі після об'єднання їх в страховий фонд підлягають (за вирахуванням витрат за послуги страхової компанії) виплаті самим же страхувальникам. Розмір виплат конкретному страхувальнику при майновій формі страхування (на відміну від соціального) може залежати не тільки від величини втрат, але і від умов конкретного страхового договору, наприклад від розміру страхових платежів, терміну договору і т.д. Повернення коштів, згідно середньостатистичними даними, здійснюється, як правило, після закінчення 5-10 років після їх внесення, тому невиплата коштів будь-якого конкретного страхувальнику через короткостроковість договору лише підтверджує імовірнісний характер відносин при страхуванні, по не свідчить про відсутність цієї характерною риси страхування. Адже при страхуванні виплата коштів призначається не якогось конкретного страхувальнику, а як би всім їм в сукупності.
  • 4. Превентивність, оскільки страховий захист формується за рахунок страхових премій страхувальників і страхових резервів страховиків до реалізації страхового ризику в конкретний страховий випадок (страховий збиток або страхова подія - сприятливе або несприятливе - в житті людей) і за допомогою фонду превентивних заходів в структурі страхового фонду фінансується процес випереджаючої мінімізації та локалізації страхових ризиків.
  • 5. Строго окреслений (замкнутий ) характер перерозподільних відносин. Перерозподільнівідносини при страхуванні полягають в тому, що сума збитку, що підлягає відшкодуванню при настанні страхового випадку, розподіляється між усіма учасниками цих відносин. Суб'єкти страхування - юридичні та фізичні особи - акумулюють в спеціалізованому підприємстві (страхової компанії) грошові фонди, за рахунок яких і здійснюється захист майнових і особистих інтересів цих осіб. При цьому ризик розкладається на всіх страхувальників, що особливо важливо і максимально ефективно при нестабільних економічних умовах господарювання. Отже, перерозподільнівідносини при страхуванні грунтуються на тому, що загальна кількість страхувальників, які беруть участь своїми внесками у формуванні страхового фонду, як правило, перевищує число страхувальників, які отримують право на відшкодування втрат, пов'язаних з настанням страхового випадку (що в кінцевому підсумку і робить можливим перерозподіл ). І оскільки цей фонд використовується виключно для відшкодування втрат страхувальникам, розмір страхових внесків буде залежати від кількості осіб, що беруть участь в цих відносинах: чим ширше коло страхувальників, тим менша частка припаде на кожного з них у розподілі збитку. Відповідно можливість відшкодувати значної шкоди при незначних сумах внесків з'являється лише тоді, коли кількість страховиків буде максимальним. У цьому полягає одна з переваг державного обов'язкового страхування. Дана перевага зазначалося ще представниками російської дореволюційної науки фінансового права. Зокрема, Л.В. Ходскій писав: "Зосередження в руках держави страхової справи, особливо так званого страхування життя або особистого страхування, становить надзвичайно вдячна поле для державного господарства ... представляє більше вигод для страхуються, ніж приватне страхування ... так як казенне страхування зосередив би в руках держави величезні страхові капітали ". При цьому автор зазначав: "Не можна не побажати, щоб у нас справа страхування життя держава не упускало зі своїх рук. Крім користі для населення і скарбниці, від цього нічого б не вийшло". Останнє припущення якраз і ґрунтується на тому, що характерною рисою перерозподільних відносин при страхуванні є їх замкнутий характер.
  • 6. ощадний-накопичувальний характер страхових премій по довгострокових видах особистого страхування, і інвестиційно-кредитний характер розміщення резервів страхових премій при розвитку довгострокових видів страхування, особливо страхування життя.

Специфічність страхування як економічної категорії виражається, по-перше, в випадковий характер настання певної події (страхового випадку) і величиною завданих збитків від цього випадку; по-друге, в ймовірнісної оцінкою можливого збитку і розрахунку страхових тарифів, за допомогою яких формуються страхові фонди; по-третє, в нерівномірному розкладці величини страхових внесків (платежів, премій) між зацікавленими особами; по-четверте, в частковому поверненні страхувальникам надійшли до фонду страховика внесків (неризикові види страхування). Як вже говорилося раніше, ознака зворотності грошей від страховика страхувальнику наближає страхування до категорії кредитування, перетворюючи його тим самим не тільки в фінансову, а й частково в кредитну категорію.

Таким чином, економічної сутності страхування відповідають його фінансова, економічна і кредитна категорії, які дозволяють виявити зміст і особливості страхування як ланки фінансової системи. При цьому слід мати на увазі, що якщо економічна сутність страхування постійна, то економічний зміст - мінливе і зумовлюється суспільно-економічної способом виробництва і типом держави. Фінансова категорія страхування висловлює свою сутність переважно через страхування фінансових ризиків - підприємницьких, комерційних, біржових, валютних, банківських і кредитних. Вона характеризується розкладкою шкоди (збитку) між страхувальниками в грошовій формі і охоплює фінансові операції в банківській, інвестиційній, комерційної, підприємницької та інших сферах фінансової діяльності.

Об'єктивна економічна необхідність використання страхування в цілях страхового захисту суспільного виробництва, підприємництва та добробуту громадян обумовлена відособленістю господарюючих суб'єктів, зрослим рівнем фінансових ризиків і майнових інтересів громадян. В. В. Шахов розглядає страхування як "спосіб відшкодування збитків, які зазнала фізична або юридична особа, за допомогою їх розподілу між багатьма особами (страховою сукупністю). Відшкодування збитків здійснюється з коштів страхового фонду, що перебуває у віданні страхової організації (страховика)" [ 1][1] . Тут страхування розглядається лише як спосіб задоволення інтересів страхувальника; з нього не випливає інтерес страховика як підприємця (бізнесмена).

Петербурзькі автори А. Б. Крутик і Т. В. Нікітіна в своєму навчальному посібнику підкреслюють: "Сутність страхування полягає у формуванні певного грошового (страхового) фонду і його розподіл у часі та просторі з відшкодування можливих збитків (збитків) його учасниками при нещасних випадках , стихійних лих та інших обставин, передбачених договором страхування " [2] . Справедливо зазначаючи, що в страхуванні беруть участь дві сторони - страховик і страхувальник, - автори роблять уточнення: "... страховик, що формує страховий фонд з внесків страхувальників, і страхувальник (юридична і фізична особа), який сплачує ці внески" [3] .

У підручнику під редакцією професора Т. А. Федорової дається таке визначення страхування: "За своєю суттю страхування є створення цільових фондів грошових коштів, призначених для захисту майнових інтересів населення в приватній і господарського життя від несподівано наступаючих, випадкових за своєю природою нещасть, що супроводжуються збитками " [4] .

Вивчення вітчизняної і зарубіжної літератури з страхової проблематики показало, що більшість дослідників справедливо вважають страхування особливим видом підприємництва, заснованого, по-перше, на діловій і життєвої передбачливості людей проти несприятливих подій природного і суспільного характеру, по-друге, на необхідності робити внески спеціалізованим організаціям (страховикам) в розрахунку на наступні виплати ними страхового відшкодування і, по-третє, на формуванні страхового фонду - основного джерела страхових виплат. Так, німецький професор А. Манес підкреслює: "Історія страхування підтверджує, що не так прагнення до спільності, як прагнення до наживи створив сучасне розвинене страхова справа. Навіть і підприємства на засадах взаємності в найрідкісніших випадках створюються виключно на гуманітарних засадах і з намірами благодійного характеру. Мотив, надихаючий засновників страхового підприємства, при обох формах страхування переважно наступний: отримання доходів. У цьому відношенні не слід ставити особливого докору, інакше ми мали б робити закид доктору, який лікує хворого не безоплатно, і аптекаря, яка не готує ліки даром " [5] . З'єднання об'єктивних фактів і суб'єктивних уявлень служить основою для прийняття рішення про страхування. Щоб клієнт став страхувальником, страховик повинен вирішити задачу, в якій об'єктивні результати вимірювання ризику і його суб'єктивні оцінки виявилися б важливі для клієнта і розглядалися їм не у відриві один від одного. В результаті рішення даної задачі виникає інтерес до страхування в обмін на обіцянку страховика виконати свої зобов'язання.

Базовим елементом страхування як виду бізнесу є страхова угода. З правової точки зору угода - це юридичний факт, що фіксує дію одного або декількох осіб, спрямована на встановлення, зміну або припинення цивільних прав та обов'язків. З економічної точки зору угода є результат узгодження економічних інтересів суб'єктів - учасників угоди. Таким чином, в процесі страхування беруть участь два суб'єкти: страхувальник і страховик. Однак основний інтерес страхувальника - забезпечення себе надійним страховим захистом - не може стати основним інтересом страховика, хоча і породжує відповідний інтерес останнього. Не слід забувати про те, що страховик - це бізнесмен, а страхування - це вид бізнесу. Адже бажання у страховика-бізнесмена страхувати виникає тоді, коли він впевнений, що можна отримати прибуток, тобто отримання прибутку - основний інтерес страховика. Виникає протиріччя між основними учасниками страхових відносин: страхувальник сплачує внесок в обмін на обіцянку отримати виплату в разі настання страхової події; страховик свої грошові кошти акумулює в статутному капіталі компанії з розрахунком на отримання прибутку. Іншими словами, страхувальник розраховує на гроші страховика, акумульовані в статутному капіталі, передбачає достатній рівень професіоналізму для управління ними і сподівається (за плату) на виконання обіцянки страхової виплати при настанні страхових випадків. Страховик же розраховує на гроші страхувальників, що становлять важливу частину його активів, передбачає мінімізацію ризиків і втрат при проведенні страхування і сподівається на приріст керованого ним капіталу.

  • [1] Шахов В. В. Страхування: підручник для вузів. М .: ЮНИТИ, 1997. С. 14.
  • [2] Крутик А. Б., Нікітіна Т. В. Організація страхової справи: навч. допомога. СПб .: Изд. будинок "Бізнес-преса", 1999. С. 17.
  • [3] Там же.
  • [4] Основи страхової діяльності: підручник / відп. ред. Т. А. Федорова. М .: Изд-во "Століття", 1999. С. 1
  • [5] Манес А. Основи страхової справи. М .: Анкил, 1992. С. 30.
 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук