Навігація
Головна
 
Головна arrow Страхова справа arrow Страхування
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Типи страхових компаній

З організаційної точки зору на ринку страхових послуг виділяють наступні типи страхових компаній: акціонерні страхові компанії; кептивні компанії; компанії взаємного страхування; страхові компанії по типу Ллойда; фронтир страхові компанії.

Акціонерні страхові компанії

Подібного типу компанії об'єднують індивідуальні капітали пайовиків (акціонерів) в один асоційований капітал. Акціонерами таких компаній (товариств) можуть бути не тільки індивідуальні особи, а й корпорації, банки та інші організації. За зобов'язаннями акціонерна компанія відповідає тільки належним їй майном. При утворенні акціонерного товариства кожен акціонер повинен внести в його статутний капітал певний грошовий внесок, який становить значну суму. Участь кожного акціонера в акціонерній компанії виражається у володінні акціями, які дають право на отримання пропорційної частки доходів. Основним капіталом суспільства є акціонерний капітал , що формується за рахунок випуску (емісії) та реалізації акцій. При цьому розрізняють: а) статутний капітал, розмір якого фіксується в статуті товариства; б) підписний капітал, тобто номінально залучений шляхом підписки; в) сплачений капітал, тобто фактично сплачений при підписці капітал. Подальший приріст акціонерного капіталу здійснюється шляхом капіталізації прибутку і емісії нових акцій. Порівняно швидкий приріст акціонерного капіталу страхових товариств за рахунок капіталізації прибутку обумовлюється гем, що такий прибуток утворюється не тільки від безпосереднього проведення страхових операцій, але в основному за рахунок інвестування вільних коштів від зібраної страхової премії в забезпечують високий дохід цінні папери (акції, облігації), приміщення цих коштів на довгострокові банківські вклади і т.п.

Існує два види страхових акціонерних товариств:

  • 1) закриті акціонерні товариства (ЗАТ), акції яких розподіляються тільки між акціонерами і навіть можуть бути іменними (такі акції не служать об'єктом купівлі-продажу і, як правило, можуть переуступатися іншим особам з дозволу правління товариства);
  • 2) відкриті (або публічні) акціонерні товариства (ВАТ), акції яких вільно купуються і продаються, котируються на біржі.

Поряд з приватними страховими товариствами, у багатьох країнах діють державні страхові компанії, капітал яких може повністю належати державі. Власниками акцій такого роду компаній (але не контрольного пакета) можуть бути також різні державні організації та приватні юридичні і фізичні особи. У країнах, що розвиваються державні страхові та перестрахувальні компанії створюються зазвичай з метою запобігання витоку валюти по каналах страхування та особливо перестрахування. У розвинених зарубіжних країнах державні компанії або компанії зі змішаним капіталом створюються для особливо небезпечних або специфічних ризиків (військові, атомні, космічні, кредитні і т.п.).

Акціонерні компанії застосовують тверді тарифи на свої послуги.

Товариства взаємного страхування

Крім державного і комерційного (недержавного) страхування взаємне страхування є однією з форм страхового захисту. Відповідно до ст. 7 Закону про страхування юридичні та фізичні особи для страхового захисту своїх майнових інтересів можуть створювати товариства взаємного страхування в порядку і на умовах, які визначаються федеральним законом про взаємне страхування.

Створення перших організацій взаємного страхування відноситься до середини XVIII ст. У Росії взаємне страхування отримало значний розвиток в кінці XIX - початку XX ст. Наприклад, перші міські товариства взаємного страхування від вогню виникли в 1863 р У 1901 р був затверджений статут Товариства взаємного страхування від вогню майна борошномелів, що мала на меті страхування від пожеж нерухомого та рухомого майна, машин і товарів. У 1903 р 141 найбільша фірма Центрального промислового району організували в Москві взаємне страхове товариство "Російський взаємний страховий союз". У червні 1907 року було організовано Волзьке товариство взаємного річкового страхування [1] .

Товариства взаємного страхування створювали і землевласники, наприклад ліфляндського товариство взаємного страхування посівів від градобою, Київське товариство взаємного страхування від вогню майна землевласників (1899 р), Мінське землевладельческое товариство взаємного страхування (1900), Варшавське товариство взаємного страхування "Церера" (1901 м).

За радянських часів, незважаючи на введення в 1921 р державної монополії на страхування і створення єдиної системи державного страхування, в системі споживкооперації взаємне страхування діяло до середини 1950-х рр.

У сучасній зарубіжній (європейської, американської, японської) системах страхового захисту взаємне страхування в ряді галузей (особливо в страхуванні життя, пенсійне страхування) займає провідне місце. Зокрема, в Західній Європі налічується понад 2 тис. Товариств взаємного страхування. В Японії товариства взаємного страхування займають близько 90% ринку страхування життя.

У чому ж секрет довговічності товариств взаємного страхування? Відповідь на це питання може дати, зокрема, проведене в літературі порівняння страхування, заснованого на взаємності, і страхування, здійснюваного акціонерною страховою компанією. Так, акціонерне товариство створюється шляхом покупки акцій (вкладення в акції), кошти від якої зараховуються до статутного капіталу. Єдина мета акціонерів - отримання доходів за акціями у вигляді дивідендів. Предметна діяльність товариства для акціонера вторинна (як правило, байдужа, аби діяльність не була занадто ризикованою). Метою товариства взаємного страхування (ОВС) є виключно страхування ризиків самих членів суспільства і створення членами суспільства взаємної системи страхового захисту майнових інтересів один одного по найбільш прийнятною для всіх членів суспільства ціною і на найкращих для них умовах.

Член ОВС має тільки правами, закріпленими в статуті та договорі страхування, головне з яких - вимагати надання страхової послуги, яка надається суспільством. На відміну від акціонера у члена ОВС немає ніякого права власності на капітал товариства, оскільки немає капіталу; немає ніякого права на активи, оскільки немає вкладу до статутного капіталу, який давав би йому право на якусь частку участі в цих активах. ОВС знаходиться в колективній власності (в співвласності) його членів, одночасно які сплачують страхові внески ( є страхувальниками) і спільно (взаємно) забезпечують страхування один одного ( що є взаємним страховиком). Що виникає в процесі страхової діяльності ОВС перевищення страхових резервів над страховими виплатами належить членам суспільства як страхувальникам, а не як власникам, подібно до того, як це має місце в акціонерних товариствах.

ОВС контролюється адміністраторами з числа самих же членів суспільства, які обираються на загальних зборах, а не адміністраторами-власниками або уповноваженими власниками статутного капіталу. Страхування в ОВС проводиться за тарифами, які найбільш прийнятні для всіх членів суспільства, а не для інтересів підприємництва в даний момент (отримання найбільшого прибутку). Крім того, секрет довговічності ОВС полягає також в побудительном мотиві створення товариства подібного твань. Розглянемо, наприклад, наступну життєву ринкову ситуацію.

Кожен, хто має потребу (або обов'язок в силу закону) щось застрахувати (автоперевізник при перетині кордону, підприємство, яке експлуатує небезпечний виробничий об'єкт, фермер, який постійно має ризик неотримання очікуваного доходу, нотаріус, який займається приватною практикою і т.д.), шукає страховика, щоб укласти з ним відповідний договір страхування. Нарешті, після довгих пошуків і перевірок надійності відповідна страхова компанія знайдена. Далі починається процес укладення договору. При цьому головне, з чого починається операція, - умови страхування, які пропонує клієнту страховик у вигляді своїх правил страхування. Вибору для клієнта найчастіше немає, так як страховик розробляє умови страхування виходячи зі своїх інтересів. Тому від розроблених ним правил страхування він не відмовиться (крім того, зміст правил страхування жорстко "заліцензірованние"). Єдине, на що може погодитися страховик, - внести деякі зміни і доповнення в правила (якщо вони, звичайно, не суперечать вимогам страхового нагляду). Тому клієнт (майбутній страхувальник) погоджується із запропонованими умовами страхування (інших все одно немає). Наступний етап страхової угоди - визначення ціни страхування, обговорення страхового тарифу та розміру страхового платежу, який клієнт повинен буде заплатити страховику за страховий захист. Тариф - це основа отримання страховиком прибутку; навіть знизивши тариф, страховик завжди залишається з доходом. У підсумку всіх переговорів клієнт або погоджується на запропоновані страховиком умови, так як кращі умови він навряд чи знайде, або відмовляється від них і йде на пошуки "кращих" пропозицій, "кращих" страховиків. А ризик страхування не чекає. Він характеризується ознакою ймовірності і може реалізуватися в будь-який момент пошуку страхової організації з "кращими" умовами страхування.

Уявімо таку ж ситуацію, але в іншому ракурсі. Кілька осіб, які мають потребу в подібному страхування, наприклад за ризиками загибелі майна від пожежі та інших небезпек, втративши надію знайти в своїх регіонах надійних страховиків і прийнятні умови страхування, приймають рішення створити товариство взаємного страхування, для чого засновують некомерційну організацію, в якій стають одночасно і членами (учасниками) товариства, і страхувальниками цього суспільства. Вони самі виробляють для себе правила і умови страхування виходячи виключно зі своїх потреб. Вони самі стверджують для себе ціну страхування виходячи з мінімальних витрат, необхідних на їх страховий захист, і самі визначають умови і порядок видачі собі страхових полісів. Нарешті, вони самі керують суспільством, розпоряджаються майном товариства, включаючи створювані страхові резерви та інші вільні кошти. Іншими словами, вони створюють для себе найбільш падежную систему страхового захисту своїх майнових інтересів, засновану на взаємності.

Аналіз істоти взаємного страхування дозволяє виділити ряд його переваг у порівнянні з іншими формами організації страхового захисту.

  • 1. Взаємне страхування є найбільш надійною системою страхового захисту, так як страхуванням тут керують не інвестори, господарі капіталу, що переслідують отримання найбільшого прибутку, а безпосередньо самі страхувальники з метою створення страхового захисту, що задовольняє саме їх інтереси.
  • 2. Взаємне страхування є найдешевшим, так як ціна страхової послуги (страховий тариф) складається з прямих витрат на власне страховий захист, ведення справи, і не включає прибуток. Утворюється в силу специфіки страхових операцій перевищення страхових внесків над виробленими страховими виплатами залишається в розпорядженні членів суспільства - страхувальників, а не розчиняється "в надрах" чужий організації.
  • 3. Тільки суспільство взаємного страхування може найбільш повно врахувати конкретні страхові потреби осіб, так як умови страхування розробляються і затверджуються самими страхувальниками - членами ОВС, виходячи з їх інтересів, а не інтересів сторонньої страхової організації. Жодна страхова організація - ні що знаходиться в центрі (так звана федеральна), ні працює в регіоні - не може запропонувати умов страхування краще, ніж ті, які затвердять самі страхувальники, які об'єдналися в товариство взаємного страхування.
  • 4. При страхуванні на взаємній основі не розпорошуються і не втрачаються кошти страхових внесків, що сплачуються страхувальниками різним (а в нашій дійсності - часто сумнівним) страховим компаніям. Всі страхові платежі знаходяться у власності та управлінні самих страховиків - членів ОВС. Формуються суспільством взаємного страхування резерви і інші громадські фонди використовуються виключно в інтересах членів суспільства: формами такого використання можуть бути довгострокові інвестиції, позики і позики членам суспільства, спільні інвестиційні операції і т.п.

Для створення і функціонування товариств взаємного страхування в Росії є всі необхідні законодавчі підстави. Це і вже згадуваний Закон про страхування, і норми ЦК, інших федеральних законів, що регулюють діяльність некомерційних організацій. Відсутність спеціального закону про взаємне страхування, на який посилається ст. 968 ГК, не є перешкодою для створення ОВС. Відповідно до ЦК такий закон визначає лише особливості правового становища товариств взаємного страхування і умови їх діяльності. Крім того, норми про введення в дію другої частини ГК і самого ЦК не містять заборони на створення ОВС до прийняття зазначеного закону.

Разом з тим особливість розвитку російського законодавства, його сьогоднішній стан і практика його застосування офіційними органами ставлять ряд проблем, пов'язаних зі створенням і функціонуванням в Росії товариств взаємного страхування. Для вирішення подібних проблем перш за все слід керуватися загальними положеннями про взаємне страхування, що випливають з ст. 968 ГК. Відповідно до п. 2 зазначеної статті товариства взаємного страхування здійснюють страхування майна та інших майнових інтересів своїх членів і є некомерційними організаціями. Однак згідно з правилами п. 5 зазначеної статті ОВС може бути утворено в формі комерційної організації і в якості страховика може здійснювати страхування інтересів осіб, які не є членами суспільства, якщо така страхова діяльність передбачена його установчими документами і ОВС має дозвіл (ліцензію) на здійснення страхування відповідного виду і відповідає іншим вимогам, встановленим законом про організацію страхової справи. Звідси робиться логічно правильний висновок: якщо суспільство взаємного страхування створено у формі некомерційної організації і здійснює страхування ризиків тільки своїх членів, то дозвіл (ліцензія) страхового нагляду такому ОВС не потрібно і норми закону про організацію страхової справи на нього не поширюються.

Інша проблема, з якою стикаються ОВС в практиці своєї діяльності, стосується того, які види страхування може здійснювати товариство взаємного страхування. З п. 1 ст. 968 ГК випливає, що на взаємній основі громадяни і юридичні особи можуть страхувати своє майно і інші майнові інтереси, зазначені в п. 2 ст. 929 ГК. А такими майновими інтересами є:

  • 1) ризик втрати (загибелі), недостачі або пошкодження певного майна (ст. 930 ЦК);
  • 2) ризик цивільної відповідальності - відповідальності за зобов'язаннями, які виникають внаслідок заподіяння шкоди життю, здоров'ю або майну інших осіб, а у випадках, передбачених законом, також відповідальності за договорами (ст. 931 і 932 ЦК):
  • 3) підприємницький ризик - ризик збитків від підприємницької діяльності через порушення своїх зобов'язань контрагентами підприємця або зміни умов цій діяльності по не залежних від підприємця обставинам, у тому числі ризик неотримання очікуваних доходів (ст. 933 ЦК).

У товаристві взаємного страхування членство обумовлено наявністю страхових відносин між членом ОВС і самим суспільством, і навпаки, тільки ставши членом ОВС, можна отримати його страховий захист. Зміна членів ОВС не тягне зміни статуту товариства, сформованих гарантійних коштів (страхових резервів, гарантійного фонду та ін.). Крім того, відносини між членами ОВС і самим суспільством завжди носять некомерційний характер, незалежно від того, чиї інтереси ОВС страхує: тільки своїх членів або й своїх членів, і осіб, які не є членами суспільства. Члени ОВС об'єднують свої кошти виключно з метою здійснення взаємного страхування (п. 1 ст. 968 ЦК). Вони не мають в якості основної мети їх взаємодії одержання прибутку і не розподіляють отриманий прибуток між собою (класичний тип некомерційної організації). Виходячи з норми абз. 2 п. 5 ст. 968 ГК, ОВС, здійснює страхування ризиків осіб, які не є членами суспільства, як комерційної організації виступає тільки по відношенню до цих осіб, так як тільки з ними ОВС зобов'язане укладати договори страхування за правилами гл. 48 ГК. Між членами ОВС і самим суспільством відносини залишаються такими ж, як і в ОВС, які страхують ризики тільки своїх членів (в некомерційних ОВС).

  • [1] Див .: Дуванов Г. Створення та діяльність в Росії товариств взаємного страхування // Страхова ревю. 2000. № 6. С. 26-36.
 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук