Навантаження

Нетто-ставка забезпечує страхові виплати, навантаження забезпечує утримання страхової організації. У структурі брутто-ставки основною є нетто-ставка: на її частку припадає 60-95% в залежності від виду страхування, в той час як на навантаження - відповідно 5-40%. Навантаження включає в себе витрати на ведення справи. Останні, в свою чергу, поділяються на адміністративно-господарські витрати, що включають оплату праці штатних працівників організації, і оплату праці за розміщення страхових полісів (оплачується праця менеджерів, страхових агентів, брокерів). За видами страхування іншими, ніж страхування життя, навантаження крім витрат на ведення справи включає в себе відрахування в резерв попереджувальних заходів і прибуток.

При розрахунку брутто-ставки спочатку визначається нетто-ставка, потім додається навантаження, яка зазвичай встановлюється у відсотках до брутто-ставкою:

Тб = Тн / 100 - Н,

де Н - навантаження, виражена у відсотках.

Як ми вже говорили, навантаження призначена для покриття витрат на здійснення страхової діяльності страховика, включаючи реалізацію заходів щодо зниження страхових ризиків. Зокрема, за рахунок навантаження покриваються такі витрати страховика:

  • • заробітна плата штатних і позаштатних працівників (фахівців);
  • • витрати з оренди приміщень, обладнання, інших видів майна;
  • • витрати на оплату електроенергії, води, опалення, газу, поліграфічних робіт, виконуваних сторонніми організаціями;
  • • витрати на утримання, ремонт і експлуатацію транспортних засобів, оргтехніки, комп'ютерів та іншої техніки страховика;
  • • амортизаційні відрахування;
  • • вартість витратних матеріалів, знос малоцінних і бистронзнашівающіхся предметів;
  • • відрахування у позабюджетні фонди (пенсійний фонд, фонди соціального страхування і зайнятості населення, фонд обов'язкового медичного страхування);
  • • витрати на рекламу, відрядні, канцелярські, поштово-телеграфні, судові витрати;
  • • витрати на банківське обслуговування;
  • • відрахування до фонду (резерв) попереджувальних заходів;
  • • Інші витрати.

У навантаження включається також планована частка прибутку страхової організації.

Частка навантаження в брутто-ставці по ризикових видах добровільного страхування зазвичай не перевищує 40-50%. За накопичувально-ощадним видами страхування життя навантаження становить не більше 10%, так як страхові тарифи в рублях в цьому випадку в 4-5 разів вище, ніж при ризикових видах страхування, і, як правило, тут більш тривалі терміни страхового захисту в порівнянні з останніми.

Брутто-ставка

Страховий тариф (брутто-ставка), по суті, є ціною за одиницю страхових послуг і застосовується для розрахунку страхової премії, що сплачується страхувальником страховикові за страхування. Страхова премія (П) визначається множенням брутто-ставки ( ) на страхову суму S по предмету (об'єкту) страхування, страховим випадком (ризику) або договором страхування в цілому, тобто . Наприклад, якщо Т6 дорівнює 5%, a S становить 40 000 руб., То П = (5/100) × × 40 000 = 2000 руб. Якщо дорівнює 5 руб. з кожних 100 руб. страхової суми S, то П = 0 × (40 000/100) = 2000 руб.

Страхова премія може сплачуватися за погодженням сторін договору страхування одноразово або в розстрочку, готівкою або безготівковим шляхом. Частини страхової премії, що сплачуються страхувальником поетапно в встановлені договором страхування строки, іменуються страховими внесками. Тому часто страхову премію ототожнюють зі страховими внесками. Страхувальники нерідко сплату страхової премії (страхових внесків) називають страховими платежами.

Оскільки брутто-ставка складається з нетто-ставки і навантаження, то сплачується страхову премію називають страхової брутто-премією, а її частку, що формується за рахунок нетто-ставки, називають нетто-премією (Пн): Пн = Ті х 5. Якщо, наприклад , Тн дорівнює 4 руб. з кожних 100 руб. страхової суми (40 000 руб.), то нетто-премія Пн = 4 (40 000/100) = 1600 руб.

Якщо тарифна ставка виражена в рублях з одного предмета страхування, то страхова премія визначається множенням кількості застрахованих предметів (об'єктів) на брутто-ставку.

 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >