Навігація
Головна
 
Головна arrow Страхова справа arrow Страхування
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Навантаження

Нетто-ставка забезпечує страхові виплати, навантаження забезпечує утримання страхової організації. У структурі брутто-ставки основною є нетто-ставка: на її частку припадає 60-95% в залежності від виду страхування, в той час як на навантаження - відповідно 5-40%. Навантаження включає в себе витрати на ведення справи. Останні, в свою чергу, поділяються на адміністративно-господарські витрати, що включають оплату праці штатних працівників організації, і оплату праці за розміщення страхових полісів (оплачується праця менеджерів, страхових агентів, брокерів). За видами страхування іншими, ніж страхування життя, навантаження крім витрат на ведення справи включає в себе відрахування в резерв попереджувальних заходів і прибуток.

При розрахунку брутто-ставки спочатку визначається нетто-ставка, потім додається навантаження, яка зазвичай встановлюється у відсотках до брутто-ставкою:

Тб = Тн / 100 - Н,

де Н - навантаження, виражена у відсотках.

Як ми вже говорили, навантаження призначена для покриття витрат на здійснення страхової діяльності страховика, включаючи реалізацію заходів щодо зниження страхових ризиків. Зокрема, за рахунок навантаження покриваються такі витрати страховика:

  • • заробітна плата штатних і позаштатних працівників (фахівців);
  • • витрати з оренди приміщень, обладнання, інших видів майна;
  • • витрати на оплату електроенергії, води, опалення, газу, поліграфічних робіт, виконуваних сторонніми організаціями;
  • • витрати на утримання, ремонт і експлуатацію транспортних засобів, оргтехніки, комп'ютерів та іншої техніки страховика;
  • • амортизаційні відрахування;
  • • вартість витратних матеріалів, знос малоцінних і бистронзнашівающіхся предметів;
  • • відрахування у позабюджетні фонди (пенсійний фонд, фонди соціального страхування і зайнятості населення, фонд обов'язкового медичного страхування);
  • • витрати на рекламу, відрядні, канцелярські, поштово-телеграфні, судові витрати;
  • • витрати на банківське обслуговування;
  • • відрахування до фонду (резерв) попереджувальних заходів;
  • • Інші витрати.

У навантаження включається також планована частка прибутку страхової організації.

Частка навантаження в брутто-ставці по ризикових видах добровільного страхування зазвичай не перевищує 40-50%. За накопичувально-ощадним видами страхування життя навантаження становить не більше 10%, так як страхові тарифи в рублях в цьому випадку в 4-5 разів вище, ніж при ризикових видах страхування, і, як правило, тут більш тривалі терміни страхового захисту в порівнянні з останніми.

Брутто-ставка

Страховий тариф (брутто-ставка), по суті, є ціною за одиницю страхових послуг і застосовується для розрахунку страхової премії, що сплачується страхувальником страховикові за страхування. Страхова премія (П) визначається множенням брутто-ставки ( ) на страхову суму S по предмету (об'єкту) страхування, страховим випадком (ризику) або договором страхування в цілому, тобто . Наприклад, якщо Т6 дорівнює 5%, a S становить 40 000 руб., То П = (5/100) × × 40 000 = 2000 руб. Якщо дорівнює 5 руб. з кожних 100 руб. страхової суми S, то П = 0 × (40 000/100) = 2000 руб.

Страхова премія може сплачуватися за погодженням сторін договору страхування одноразово або в розстрочку, готівкою або безготівковим шляхом. Частини страхової премії, що сплачуються страхувальником поетапно в встановлені договором страхування строки, іменуються страховими внесками. Тому часто страхову премію ототожнюють зі страховими внесками. Страхувальники нерідко сплату страхової премії (страхових внесків) називають страховими платежами.

Оскільки брутто-ставка складається з нетто-ставки і навантаження, то сплачується страхову премію називають страхової брутто-премією, а її частку, що формується за рахунок нетто-ставки, називають нетто-премією (Пн): Пн = Ті х 5. Якщо, наприклад , Тн дорівнює 4 руб. з кожних 100 руб. страхової суми (40 000 руб.), то нетто-премія Пн = 4 (40 000/100) = 1600 руб.

Якщо тарифна ставка виражена в рублях з одного предмета страхування, то страхова премія визначається множенням кількості застрахованих предметів (об'єктів) на брутто-ставку.

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук