Навігація
Головна
 
Головна arrow Страхова справа arrow Страхування
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Страховий фонд та резервні фонди

Джерелом відшкодування локального збитку є різні резервні фонди, як натуральні, так і фінансові. Протягом багатьох років в нашій країні віддавалася перевага загальнодержавним резервних фондів широкого призначення. З їх допомогою здійснювалися додаткові капіталовкладення в оборону країни, різні галузі народного господарства і невиробничої сфери, якщо це викликалося гострою необхідністю і не було раніше заплановано. За рахунок цих же резервних фондів вироблялося і відшкодування збитку від стихійних лих. Для страхового фонду, створюваного за допомогою страхування, залишалася обмежена сфера дії: сільськогосподарські підприємства, кооперативні та громадські організації, майно, життя і здоров'я громадян.

Велику роль грали і централізовані фінансові резервні фонди галузевих міністерств і виробничих об'єднань, що формуються за рахунок відрахувань від прибутку (доходу) підпорядкованих підприємств і об'єднань, вони дозволяли здійснювати внутрішньогалузеве перерозподіл фінансових ресурсів для фінансування капіталовкладень загальногалузевого і міжгалузевого характеру, виділення коштів відстаючим підприємствам, відшкодування різних збитків та інших витрат. Централізовані резерви організацій агропромислового комплексу, крім того, прямували на надання допомоги господарствам, які постраждали від стихійних лих.

Народне господарство не обходилося і без децентралізованих резервних фондів підприємств, які виконували і, безумовно, повинні виконувати в майбутньому необхідну функцію надання першої допомоги господарству за рахунок своїх внутрішніх ресурсів. Децентралізовані резервні фонди (або фонди самострахування) перш за все формувалися колгоспами і радгоспами, господарська діяльність яких в найбільшій мірі схильна до впливу природних факторів.

Широкий розвиток ринкових відносин істотно змінює співвідношення між резервними фондами широкого призначення і страховим фондом, пов'язаних із застосуванням страхування. Характерне для колишньої адміністративно-командної системи переважання вертикальних розподільних відносин поступається місцем горизонтальним зв'язкам між виробництвом, обміном і споживанням. Слідом за цим загальнодержавні резервні фонди втрачають свою домінуючу роль. Потреби в страховому захисті майна і доходів підприємств, кооперативів, фермерів, орендарів та інших підприємців в умовах ринку можуть бути задоволені головним чином за допомогою страхування, яке стає об'єктивно необхідним елементом сучасних виробничих відносин. Страхування в поєднанні з самострахованием підприємців становить тепер досить ефективну систему забезпечення безперебійності і безперервності суспільного виробництва.

Таким чином, страхові фонди виникли і розвивалися, маючи своїм кінцевим призначенням задоволення різноманітних потреб людини через систему страхового захисту від випадкових небезпек. Відшкодування шкоди, що викликається проявом руйнівних протиріч від взаємодії сил природи і суспільства, породжує необхідність встановлення певних взаємин між людьми з попередження, подолання і обмеження руйнівних наслідків стихійних лих. Ці об'єктивні відносини людей для забезпечення безперервного і безперебійного виробничого процесу, підтримки стабільності та стійкості досягнутого рівня життя в сукупності складають економічну категорію страхового захисту. Специфіка цієї економічної категорії визначається такими ознаками: 1) випадковий характер настання стихійного лиха чи іншого прояву руйнівних сил природи; 2) вираження збитку в натуральній або грошовій формі; 3) об'єктивна потреба відшкодування збитку; 4) реалізація заходів щодо попередження та подолання наслідків конкретної події. Матеріальним втіленням економічної категорії страхового захисту і служить страховий фонд, який представляє собою сукупність виділених (зарезервованих) натуральних запасів матеріальних благ.

Усвідомлена людиною і суспільством в цілому необхідність страхового захисту формувала страхові інтереси, через які стали складатися певні страхові відносини. Зміст страхових відносин охоплювало освіту і використання ресурсів страхового фонду незалежно від конкретної форми його організації. У міру розвитку суспільства ці відносини отримали цивільно-правове закріплення, що, в свою чергу, дозволило регулювати їх правовими методами.

Історично першою організаційною формою матеріального втілення економічної категорії страхового захисту був натуральний страхової фонд. Однак у зв'язку виділенням з товарного обігу специфічного товару - грошей - страховий фонд отримав нову якість. Поява грошей звільнило страховий фонд від маси технічних незручностей, пов'язаних з натурально-речовим його змістом, відкрило перед ним нові можливості. Перш за все завдяки грошовій формі, в якій також став створюватися страховий фонд, його ресурси могли бути швидко перетворені в будь-яку споживчу вартість, необхідну для відшкодування виниклого шкоди. Грошова форма страхового фонду дозволила йому перетворитися з елемента, що обслуговує внутрішньогалузевої господарський оборот, в засіб впливу і гарантії розвитку міжгалузевого господарського обороту.

Потужний імпульс до організації страхового захисту дало суспільний поділ праці, розвиток ремісничого виробництва і виділення торгівлі в самостійну галузь. Зростання міст, розвиток ремісничого виробництва, торгівлі, особливо міжнародної, пов'язаної з підвищеним ризиком і використанням грошових позик, вимагали належного страхового забезпечення. У зв'язку з цим кредит і страхування були тісно взаємопов'язані. Страхування майна позичальника, переданого кредитору під забезпечення позики (морські позики) викликало до життя виділення з числа кредиторів, і в першу чергу лихварів, особливу групу професіоналів - страховиків, або андеррайтерів, в руках яких зосереджувалися ресурси страхового фонду. Оперативне управління ресурсами страхового фонду з боку страховиків об'єктивно вимагало від них оцінки страхового ризику, що спиралася на аналіз фактів і обставин, їх накопичення, узагальнення та систематизацію.

В результаті формується наукове знання про страховий ризик і його оцінкою, що спирається на пізнання законів природи і суспільства. Таким чином під економічну категорію страхового захисту підводиться наукова база. Незважаючи на випадковий характер настання стихійного лиха чи іншого руйнівного події, з'явилася можливість їх наукового передбачення. Стало можливим з великим ступенем вірогідності передбачати можливу величину збитку в натуральній і грошовій формах. Завдяки науковому передбаченню страховик міг усвідомлено реалізовувати заходи щодо попередження несприятливих наслідків настання страхового ризику. Заходи превенції (тобто попередження можливого збитку в майбутньому), що вживаються страховиком, дозволяють йому оптимізувати ресурси страхового фонду і використовувати їх часто як джерело інвестицій. Страхування перетворилося в одну з конкретних форм страхового захисту суспільного виробництва і організації страхового фонду. Тому обов'язковим елементом суспільного відтворення став виступати страховий фонд.

Страховий фонд створюється у формі резерву матеріальних і грошових коштів для покриття надзвичайного збитку, що завдається товариств} 'стихійними лихами, техногенними факторами і різного роду випадковостями. За допомогою страхового фонду багато в чому дозволяється об'єктивно існуюче протиріччя між людиною і природою, між природою і суспільством. Одночасно забезпечується безперервність процесу суспільного відтворення. Дозвіл зазначеного протиріччя, однак, не усуває залежності людини від стихійних сил природи. Так, велику залежність від природно-кліматичних умов відчуває сільське господарство (посуха, повені, випрівання і вимокання рослин і т.д.). Експлуатація гігантських супертанкерів може обернутися екологічною катастрофою в водах світового океану. При цьому все більший вплив на виникнення збитків набуває людський фактор - помилки, допущені в ході експлуатації складних технічних систем.

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук