Навігація
Головна
 
Головна arrow Страхова справа arrow Страхування
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Ануїтетне страхування життя

Пріоритетний розвиток всередині термінового, довічного і змішаного страхування, тобто у всіх базисних видах страхування життя, отримує рентне, або ануїтетне, страхування життя, при якому ануїтет виплачується в формі річної ренти протягом будь-якого періоду життя застрахованого в обмін на сплату одноразової премії при підписанні договору. Якщо при традиційному страхування життя виплата здійснюється одноразово, коли застрахований вмирає, то ануїтети, навпаки, гарантують виплату періодичних сум доходу, поки застрахований залишається в живих. На практиці річна рейта може виплачуватися і щоквартально, і щомісяця, але в сумі вона дорівнює нарахованої за рік. Ануїтети в страхуванні життя є накопичувальний інструмент, що реалізується спочатку через акумуляцію аннуитетного фонду з умовою його подальшого регулярного використання протягом певної кількості років. Існують наступні види ануїтетів:

  • 1 ) простий ануїтет. При оплаті одноразової премії застрахованому виплачується річна рента довічно;
  • 2) відкладений ануїтет. При укладанні договору обумовлюється період між укладенням договору і початком виплати ренти. На цей відкладений період призначаються періодичні премії для оплати страхувальником ануїтету;
  • 3 ) терміновий ануїтет. Страховий договір передбачає виплату ренти тільки до строго обумовленої дати або до настання смерті, в залежності від того, який із цих періодів буде коротше;
  • 4) гарантований ануїтет. За договором передбачається виплата ренти протягом гарантованого терміну незалежно від того, настала в цей період смерть застрахованого чи ні. Таким чином, в разі смерті застрахованого протягом фіксованого періоду рента буде виплачуватися спадкоємцям до закінчення цього періоду. Загальна сума ренти може бути виплачена спадкоємцям одноразово;
  • 5) ануїтети з захистом капіталу. За цим договором застрахований або його спадкоємці отримують повну вартість сплачених премій в будь-якому випадку. Застрахованій гарантується довічна виплата доходу. Якщо ж застрахований вмирає перш, ніж загальна сума виплаченої ренти дорівнюватиме сумі сплачених премій, то різниця, що залишилася виплачується спадкоємцям.

Пенсійне страхування

Особливо в ануїтетному (рентному) страхування життя виділяють пенсійні плани, які передбачають забезпечення доходу після припинення трудової діяльності. При цьому пенсійний план включає:

  • • накопичення страхової суми відповідно до пенсійним планом за рахунок оплати періодичних страхових внесків протягом трудової діяльності застрахованої за договором страхування на дожиття або змішаного страхування життя. Страховим випадком вважається досягнення застрахованою пенсійного віку чи іншого віку, обумовленого в договорі, наступ інвалідності;
  • • покупку в страховій організації ануїтету на суму, отриману з пенсійного страхування при виході застрахованої на пенсію;
  • • виплату страховиком фіксованої суми при виході на пенсію (25% накопиченої страхової суми) в якості одноразової допомоги;
  • • здійснення виплати пенсії у вигляді рентних щомісячних платежів.

Оскільки договір пенсійного страхування сконструйований з метою забезпечення доходу в старості або в разі настання інвалідності, то він не може бути викуплений страхувальником. З огляду на соціальну значимість даних договорів, внески і виплати з пенсійного страхування мають найбільш пільгові режими оподаткування.

У разі смерті застрахованого протягом трудової діяльності певна частина накопичених пенсійних внесків може бути виплачена спадкоємцям. Пенсійний ануїтет, як правило, передбачає довічну виплату ренти, але в індивідуальному страхуванні можуть бути передбачені й інші форми ануїтетів.

Пенсійне страхування може бути здійснено за колективним страхового договору спільно з роботодавцем, що в деяких країнах закріплено в законодавчому порядку (Швейцарія, Японія). У Російській Федерації в рамках пенсійної реформи також планується ввести обов'язкове додаткове пенсійне страхування за рахунок коштів роботодавця для певних виробничих галузей і професій, щоб забезпечити більш високий рівень пенсій для тих категорій працівників, чия трудова діяльність здійснюється в несприятливих умовах або має підвищений ризик.

 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук