Навігація
Головна
 
Головна arrow Страхова справа arrow Страхування
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Радянська модель соціального забезпечення

Радянська модель ґрунтувалася на соціалістичній системі соціального страхування, коли найкращою формою страхування робітників вважалося державне страхування (рис. 18.12). Однак насправді ця модель не є страховою: це соціальна допомога або соціальне забезпечення з державного бюджету. Прихильники подібної системи соціального забезпечення висунули гасло: скасувати всякі внески з боку працюючих, перейти до страхування без внесків, а необхідні фінансові кошти черпати або виключно з виплат, що здійснюються підприємствами, або / і з державного бюджету.

З переходом до зазначеної системи соціальне страхування втрачає характер страхування: стає незрозумілим і розпливчастим один з найважливіших ознак страхування - систематична сплата внесків самими страхуються, при цьому коло суб'єктів, які несуть відповідальність за страхування, не збігається з колом осіб, що піддаються ризику. Визначальна частина страхового тягаря перекладається на підприємства (не набули при цьому ніяких прав), для яких страхування перетворюється в державну повинність, обов'язковий податок. У свою чергу, підприємства, проводячи відповідну цінову політику, отримують можливість перекласти страхове тягар на споживачів їх продукції, що легко можна досягти, коли в ролі підприємця виступає сама держава. В СРСР державна власність на засоби виробництва привела до спрощення всієї процедури розрахунків тарифів, що відповідно підвищувало дотаційність бюджету державного соціального страхування, оскільки такий порядок законодавчо фіксувався. Значна фінансова дотаційність системи соціального страхування за рахунок державного бюджету закладалася ще в перші роки радянської влади.

Характеристика радянської моделі державного соціального забезпечення

Мал. 18.12. Характеристика радянської моделі державного соціального забезпечення [1]

Необхідними умовами функціонування радянської системи державного соціального забезпечення служили державні адміністративні форми регулювання заробітної плати в галузевому та міжгалузевому розрізі і на рівні підприємств - практично 100% -е забезпечення зайнятості працездатного населення, державна охорона здоров'я, державне бюджетне соціальне забезпечення (пенсії непрацюючим пенсіонерам, соціальне обслуговування інвалідів і самотніх людей похилого віку). На рівні підприємств в рамках державного соціального страхування проводилися виплати з тимчасової втрати працездатності, пенсій працюючим пенсіонерам, здійснювалися заходи з оздоровлення трудящих і членів їх сімей (спільні програми підприємств і профспілок).

У багатьох розвинених країнах застосовуються декілька інститутів соціального захисту, найважливішими з яких є: а) інститут державної соціальної (безоплатної) допомоги; б) інститут соціального страхування (оплатне форма соціального захисту). З їх допомогою формуються значні фінансові ресурси - 30% і більше ВВП. Для Росії ця частка становить близько 12% ВВП. При цьому на частку соціального страхування (в Німеччині, Франції, Бельгії, Італії), де отримала розвиток модель Бісмарка, припадає приблизно 60-70% всіх витрат на ці цілі. У Великобританії (модель Беверіджа) державне бюджетне фінансування систем соціальної підтримки населення і витрати на соціальне страхування приблизно рівні.

Порівняльні характеристики різних моделей соціального страхування представлені в табл. 18.3.

Модель Беверіджа вбирає в себе елементи систем соціального страхування, побудованих за моделлю Бісмарка і радянської моделі. У нашій країні довгий час застосовувалося державне соціальне забезпечення за принципом "єдиного котла", без урахування соціальних ризиків, при цьому бюджет системи соціального страхування зливався з державним бюджетом і втрачалися його страхова сутність.

Ринкові відносини в сфері страхування втілюються в різні паралельно існуючі види страхових установ:

Таблиця 18 3

Порівняльні характеристики моделей соціального страхування [2]

характеристика

модель Бісмарка

модель Беверіджа

Радянська модель

модель Росії

Принципи фінансової організації

Ув'язка розмірів пенсій, допомог з розмірами заробітної плати та обсягами страхування

Ув'язка базових пенсій, допомог з прожитковим мінімумом

Ув'язка пенсій, допомог з прожитковим мінімумом

Ув'язка пенсій, допомог з прожитковим мінімумом

Характеристики базових інститутів соціального захисту

Висока частка заробітної плати у ВВП - 45%; низька диференціація заробітної плати 1: 4

Висока частка заробітної плати у ВВП - 55%; висока диференціація заробітної плати 1:10

Середня частка заробітної плати у ВВП - 35%; низька диференціація заробітної плати 1: 4

Низька частка заробітної плати у ВВП - 28%; висока диференціація заробітної плати 1:20

Базові інститути соціального захисту

Страхові: обов'язкове соціальне страхування

Соціальна підтримка та страхові

Державне соціальне забезпечення

Соціальна підтримка

Установки економічної поведінки

Колективна (професійна) солідарність + самоврядні товариства взаємного страхування

Солідарність в рамках держави

державний патерналізм

Солідарність в рамках держави

Перерозподіл коштів по групах працюючих з різними доходами: низькими, середніми, високими

середнє

Мінімальна

середнє

низьке

низьке

низьке

середнє

низьке

середнє

Висока

Мінімальна

Висока

  • особистого страхування (життя, пенсійного), для якого характерні особиста відповідальність індивіда і цивільно-правові (договірні) відносини;
  • соціального страхування, що має публічно-правовий статус, що з економічних позицій означає поєднання особистої, колективно-груповий і громадської відповідальності;
  • соціального професійного страхування, для якого характерне поєднання колективно-груповий (професійної) солідарності та особистої відповідальності.

На розвиток окремих форм соціального захисту, їх ролі в національних системах соціальної сфери впливають соціальна політика держави, економічний стан країни, рівень розвитку в ній демократії, культурні традиції і релігійні установки, а також рішення таких питань, як:

  • а) персональна і громадська відповідальність за матеріальне благополуччя членів спільноти;
  • б) особиста, професійна і суспільна безоплатна допомога особливо нужденним;
  • в) особиста, колективна і професійна взаємодопомога при організації захисту від масових соціальних ризиків.

Вирішення цих питань призводить до вибору окремих видів захисту від конкретних типів соціальних ризиків і формування їх узгодженої комбінації в формі національної моделі соціального захисту: різних видів самозахисту; суспільної благодійності; суспільної професійної солідарності; державної соціальної допомоги та забезпечення; корпоративних (фірмових) систем соціальної підтримки і захисту персоналу (табл. 18.4).

Світовий досвід дозволяє виділити п'ять базових інститутів соціального захисту (табл. 18.5).

1. Державна соціальна допомога особам, які через відсутність необхідної працездатності, місця роботи, джерел доходів не в змозі самостійно забезпечити своє матеріальне існування. Обсяг наданої допомоги не пов'язаний з величиною минулого доходу або сформованим загальним рівнем життя населення. Соціальна допомога має благодійний характер. Пенсії та допомога надається тільки встановленим законодавством категоріям громадян. Соціальна

Таблиця 18.4

Форми соціального захисту [3]

Характеристики організаційної но-правових форм

Основні форми соціального захисту

Особиста матеріальна самозахист

громадська благодійність

Обов'язкове соціальне страхування

Государствен ве соціальне забезпечення і допомога

Корпоративні (фірми, підприємства) системи соціального захисту

Типові види соціальних ризиків

Втрата засобів до існування

Відсутність мінімально необхідних засобів до існування

Втрата працездатності та трудового доходу

Втрата доходу в зв'язку зі старістю, інвалідністю, безробіттям

Втрата працездатності та трудового доходу

принципи організації

Самовідповідальність громадян за своє матеріальне благополуччя

Солідарну участь і допомогу знедоленим верствам суспільства

Соціальне співробітництво з організації солідарної самозахисту

Відповідальність держави за державних службовців та соціально вразливі верстви населення

Соціальне співробітництво роботодавців і працівників щодо соціального захисту працівників підприємства

форми організації

Особисті дохід і заощадження, включаючи придбання нерухомості, особисте страхування

Благодійні організації, церква

Обов'язкове і добровільне соціальне (колективно-масове) страхування

Державні форми для військовослужбовців, держслужбовців, соціально вразливих категорій

Корпоративні форми для персоналу підприємств і фірм

Види виплат та послуг

Оплата житла, медичної допомоги, щоденних потреб у їжі і послуги

Безкоштовні обіди, догляд за людьми похилого віку

Допомоги по тимчасовій непрацездатності, пенсії, медична допомога

Допомоги, пенсії, медичне лікування, соціальне обслуговування

Оплата проїзду на роботу, окремих видів лікування, реабілітаційних послуг

фінансові джерела

Заробітна плата, особисті заощадження, доходи від підприємницької діяльності, цінних паперів і нерухомості

Пожертвування приватних і юридичних осіб, благодійна діяльність громадян, церкви

Обов'язкові страхові внески до фондів соціального страхування

Бюджетні (включаючи муніципальні) джерела

Прибуток підприємстві і організації

Правове забезпечення

Цивільно-правове законодавство

Цивільно правове законодавство

Федеральні закони і закони суб'єктів федерації блоку соціального права

Федеральні закони і закони суб'єктів федерації блоку соціального права

Галузеві (рамкові) і колективні угоди

захист заснована на позадоговірних відносинах держави з надання допомоги вразливим категоріям населення (інваліди дитинства; особи інших ранніх строків настання інвалідності; громадяни, які не мають необхідного страхового стажу для отримання пенсій). Отримання фізичною особою соціальної допомоги відбувається незалежно від його участі в суспільно-корисній праці. Виплати цієї системи приймають форму доповнення до доходу після перевірки нужденності і покликані забезпечити мінімальний дохід. Головне підставу для надання соціальної допомоги - відсутність коштів у особи в обсязі прожиткового мінімуму. Розміри пенсій, допомог встановлюються з урахуванням наявних доходів членів сім'ї з тим, щоб їх сукупний обсяг сягав встановленого прожиткового мінімуму.

Фінансовими джерелами даного інституту соціального захисту в нашій країні служать федеральний, регіональні і муніципальні бюджети, які формуються за рахунок загальної податкової системи або / і за рахунок особливого цільового соціального податку.

Державна соціальна допомога надається громадянам, чий рівень і умови життя не відповідають державним соціальним гарантіям. Типовими одержувачами соціальної допомоги зазвичай є:

  • • сім'ї, в тому числі які виховують дітей, чий середньодушовий дохід нижче встановленого державою прожиткового мінімуму, наприклад, у формі пільг при оплаті житла і житлово-комунальних послуг, при користуванні громадським транспортом, пільгових цін на ліки, виплат "дитячих" посібників і т. д .;
  • • непрацездатні громадяни, які не мають трудового доходу і придбаних прав по системах обов'язкового соціального страхування, яким надається соціальна допомога в таких формах, як соціальні пенсії, зміст в інтернатах, будинках для людей похилого віку, безкоштовні медичні послуги.
  • 2. Державне соціальне забезпечення військовослужбовців, співробітників органів внутрішніх справ і податкової поліції, державних службовців , а також ряду інших категорій громадян з урахуванням специфічного характеру виконуваної ними роботи по виконанню важливих функцій держави.

Таблиця 18.5

Порівняльні характеристики основних інститутів соціального захисту [4]

Характеристики та механізми інститутів соціального захисту

Основні інститути систем соціального захисту

Соціальна допомога

Государствен ве соціальне забезпечення

Обов'язкове соціальне страхування

Добровільне додаткове соціальне страхування

Добровільне особисте страхування

Методи регулювання підстави виникнення соціальних гарантій і прав

Згідно із законом: соціально-аліментарні домагання непрацездатних і нужденних громадян у випадках визнання їх такими, що потребують

Згідно із законом: особам, зайнятим на державній службі за наявності певного трудового стажу

Але закону: при наявності певного страхового стажу, або інвалідності, або втрати годувальника

На основі договірних відносин: при наявності певного страхового стажу та колективного (галузевого) договору

На основі індивідуального договору страхування та сплати страхових сум

принципи організації

Солідарна відповідальність всього суспільства за непрацездатних і нужденних громадян в мінімальному рівні доходу

Відповідальність держави як роботодавця за пенсійне забезпечення своїх найманих працівників

Самовідповідальність працівників, солідарна взаємодопомога роботодавців і працівників та відповідальність держави

Солідарна взаємодопомога професійних груп роботодавців щодо захисту працівників від ризиків професійної праці

Самовідповідальність громадян, дотримання в повному обсязі принципу еквівалентності внесків і виплат

механізми функціонування

Оцінка нужденності: розміри доходів і власності всіх членів сім'ї, а також фінансових можливостей держави

Оцінка фінансових коштів федерального і регіональних бюджетів, чисельності пенсіонерів, розмірів пенсії

Оцінка соціальних (масових) видів ризику втрати заробітків (в зв'язку з втратою працездатності. По старості, через хворобу або нещасних випадків або втрати годувальника) і періодів дожиття пенсіонерів

Оцінка професійних (за групами професій) ризиків втрати заробітків з-за втрати (постійної) працездатності та періодів дожиття пенсіонерів

Оцінка індивідуальних ризиків хвороби, втрати працездатності та дожиття

фінансові джерела

Бюджетні джерела, що формуються за допомогою податок ів

Бюджетні джерела, що формуються за допомогою податків

Обов'язкові страхові внески роботодавців і працівників

Добровільні страхові внески роботодавців (працівників)

Добровільні страхові внески громадян

Порядок обчислення розмірів допомоги і пенсії

Розміри соціальних пенсій можна порівняти з прожитковим мінімумом (близько 20% від середньої заробітної плати)

Розмір допомоги і пенсії залежить від тривалості трудового стажу на державній службі і становить 55-70%

Розмір допомог і пенсій залежить від тривалості страхового стажу, розміру заробітної плати, віку виходу на пенсію і становить 40-60%

Розмір допомоги і пенсії залежить від тривалості трудового стажу на підприємстві (в галузі) і становить 20-30%

Розмір страхових виплат залежить від обсягу страхових внесків і тривалості строків виплат

Необхідні умови функціонування

Значні обсяги коштів, що виділяються з федерального і регіональних бюджетів

Значні обсяги коштів, що виділяються з федерального і регіональних бюджетів

Наявність правових, фінансових і організаційних механізмів обов'язкового соціального страхування

Стабільна і ефективна діяльність підприємстві

Наявність коштів у населення для резервування і стабільна економічна ситуація в країні, правова держава, розвинені інститути особистого страхування

форми управління

Державне управління

Державне управління

Самоврядування представників працівників і роботодавців

Самоврядування представників працівників і роботодавців

Приватні страхові компанії

Сильні сторони інститутів соціального захисту

Соціальні гарантії захисту в старості непрацездатного і нужденного населення

Високий і стабільний рівень пенсій

Соціальна справедливість, солідарна взаємодопомога, диференційований підхід при визначенні рівнів пенсій з урахуванням тривалості страхового стажу і розмірів заробітної плати (накопичених обсягів страхових внесків)

Додатковий механізм захисту в старості та інвалідності з урахуванням специфіки трудової діяльності і стану працездатності працівників

Можливість додаткового матеріального забезпечення з урахуванням індивідуальних фінансових можливостей і життєвих пріоритетів

Слабкі сторони інститутів соціального захисту

Низький рівень пенсії, висока питома вага адміністративних витрат

Бюджетний джерело фінансування, прагнення до розширення

Чи не охоплює осіб, які не мають необхідного страхового стажу

Обмеженість фінансових можливостей окремих підприємств

Поширення обмежено фінансовими можливостями громадян, використовується середньо- і високоприбутковими верствами населення

Надання державного соціального забезпечення не визначається попередньої сплатою будь-яких внесків або наявністю нестатків у осіб, яким надається забезпечення в даній формі. Фінансові джерела даного інституту соціального захисту - прямі асигнування з федерального і регіональних бюджетів, що формуються за рахунок загальних і, в деяких випадках, спеціальних податків.

  • 3. Обов'язкове (за законом) соціальне страхування як форма соціального захисту економічно активного населення від ризиків втрати доходу (заробітної плати) через втрату працездатності (внаслідок хвороби, нещасного випадку, по старості) або місця роботи. Фінансові джерела - страхові внески роботодавців, працівників (іноді держави), організовані на принципах солідарної взаємодопомоги і самовідповідальності. Виняток становлять системи страхування в зв'язку з нещасними випадками на виробництві, які фінансуються тільки за рахунок внесків роботодавців.
  • 4. Добровільне додаткове ( професійне ) соціальне страхування найманих працівників окремих галузей економіки або окремих компаній, створення яких проводиться шляхом оформлення довгострокових галузевих (рамкових) або колективних угод. Організаційно-правовими формами даного інституту соціального захисту служать пенсійні системи окремих підприємств, в яких пенсійні активи не відокремлені від власних коштів підприємств, а також форми, при яких пенсійні активи відокремлені від власних коштів підприємств і управляються самостійними пенсійними касами, фондами, касами підтримки і страховими компаніями.

Додаткове (професійне) соціальне страхування може бути організовано в обов'язковій формі, наприклад страхування життя і здоров'я державних службовців, зайнятих на роботах, пов'язаних з підвищеним ризиком (судді, працівники прокуратури і МВС), небезпечними умовами праці (рятувальники, пожежники, водолази, випробувачі літаків і автомобілів і т.д.).

Управління додатковим соціальним страхуванням може бути організовано за допомогою системи уповноважених органів: недержавних пенсійних фондів, товариств взаємного страхування, керуючих компаній і депозитаріїв.

5. Добровільне особисте (приватне ) страхування громадян, організоване на договірній основі, що обмежує його рамки і функціонування фіксованими періодами часу, певними видами ризику і обмеженими фінансовими можливостями окремих фізичних осіб. Даний вид страхування заснований на принципах і механізмах особистого страхування (еквівалентність страхових внесків і виплат, ув'язка страхової премії з ймовірністю виникнення ризику для конкретних громадян протягом певного періоду часу). Визначальні характеристики - наявність страхового договору, самовідповідальність громадян, а це означає, що даний вид соціального страхування залежить від індивідуальних можливостей і усвідомлених потреб соціального захисту. Основні організаційно-правові форми - приватні страхові компанії, недержавні пенсійні фонди, банки, пайові інвестиційні фонди.

Базовими є інститути обов'язкового соціального страхування (пенсійного, медичного, від нещасних випадків на виробництві та в зв'язку з безробіттям) та соціальної допомоги, характеристики яких істотно відрізняються один від одного (табл. 18.6).

Основна відмінність соціального страхування від соціальної допомоги полягає в тому, що застрахована особа має право на страхові виплати за умови, що воно було застраховане (воно самостійно або за нього іншою особою сплачувалися страхові внески) і підтверджений факт настання страхового випадку; перевірка нужденності відсутня. Соціальне страхування передбачає значний перерозподіл страхових накопичень з урахуванням принципу солідарності, коли більш матеріально забезпечені особи надають матеріальну підтримку менш матеріально забезпеченим.

Таблиця 18.6

Порівняльна характеристика соціального страхування і соціальної допомоги [5]

Соціальне страхування

Соціальна допомога

Фінансування зазвичай здійснюється за рахунок страхових внесків роботодавців і працівників з можливою участю держави

Фінансується за рахунок державних і місцевих бюджетів. Відповідно до законодавства виплати здійснюються певним категоріям нужденних

Участь є обов'язковим. Виплати здійснюються із спеціальних страхових фондів, що формуються на основі внесків. Дуже часто не потрібно додаткових коштів, оскільки частина фондів інвестується з метою отримання прибутку

При оцінці нужденності враховуються доходи і розміри власності відповідних осіб, проте іноді деякі складові не враховуються (наприклад особисті накопичення невеликих розмірів)

Право особи на допомогу ґрунтується на записах про отримання внесків без урахування потребу. Рівень внесків і виплат часто прямо пов'язаний з тим, що з себе представляє окрему особу (вдова, інвалід і т.д.), або з його заробітком

Метою видачі допомоги є доведення рівня доходів особи до певного мінімуму з урахуванням інших факторів, таких як розміри сім'ї, обов'язкові виплати і т.д. Розмір допомоги не пов'язаний з попередніми рівнями заробітної плати або рівнями життя

Схеми страхування від нещасних випадків на виробництві зазвичай повністю фінансуються роботодавцями з можливою участю держави

Соціальна допомога має спільні риси з питаннями добробуту і орієнтована на вирішення проблеми недопущення крайніх форм бідності і соціальної вразливості

Базовими характеристиками обов'язкового соціального страхування є:

  • 1) обов'язковість (за законом) для страхувальників - працівників і роботодавців - вносити страхові внески;
  • 2) публічний вид правовідносин суб'єктів соціального страхування, за допомогою якого досягається обов'язковість участі суб'єктів і високий рівень гарантій захисту страхуються при відмові від оформлення індивідуальних договорів та контролю за їх виконанням;
  • 3) обов'язкове право застрахованих на отримання страхових виплат при настанні страхових випадків;
  • 4) високий рівень збереження фінансових коштів завдяки здійсненню виплат на основі реалізації принципу солідарності поколінь;
  • 5) контроль з боку держави за правильністю та цільовим характером витрачання коштів;
  • 6) даний вид страхування є найбільш "дешевим" для населення країни, що досягається масовим характером обов'язкової участі в ньому практично всіх працюючих і неприбутковими формами організації роботи.

Відомий шведський соціолог Госта Еспінг-Андерсен в 1991 році запропонував угруповання систем соціального захисту в залежності від типу державного устрою.

  • 1. Ліберальний тип. Критерій надання соціальної допомоги - перевірка нужденності; характеризується прагненням держави до відділення соціальної допомоги від вільного ринку, прагнення до адресної допомоги. Головна мета - ліквідація бідності. Країни - все англомовні (включаючи Великобританію) і Японія.
  • 2. Консервативний тип. Критерій надання соціальної допомоги - перевірка виконання встановлених обов'язків; характеризується застосуванням класичних бісмаркової систем соціального страхування, прагненням до компенсаційного характеру допомоги за минулі заслуги. Мета - збереження життєвого рівня, досягнутого в працездатному періоді. Країни - велика частина країн Західної Європи, перш за все з німецької орієнтацією.
  • 3. Соціал-демократичний тип. Критерій надання соціальної допомоги - встановлений факт приналежності до певної групи або категорії населення; характеризується наданням стандартних грошових або натуральних посібників або певного набору послуг, прагненням до зрівняльного характеру допомоги. Мета - перерозподіл доходу. Область поширення - Скандинавські країни [6] .

З точки зору тенденцій розвитку програм соціального захисту в літературі пропонується наступна класифікація видів систем соціального захисту [7] :

  • • неоконсервативні - США, Англія, Канада;
  • • соціально-демократичні - Швеція, Данія, Швейцарія, Люксембург;
  • • системи, засновані на теорії соціального суспільства, - ФРН, Австрія;
  • • системи, засновані на теорії держави загального добробуту, - Франція, Бельгія, Японія.

  • [1] Див .: Роїк В. Д. Основи соціального страхування: організація, економіка і право. С. 98.
  • [2] Див .: Роїк В. Д. Указ соч. С. 99.
  • [3] Див .: Роїк В. Д. Указ. соч. С. 182-183.
  • [4] Див .: Роїк В.Д. Указ. соч. С. 187-189.
  • [5] Див .: Роїк В. Д. Указ. соч. С. 193-194.
  • [6] Див .: Рекомендації урядам і парламентам країн СНД з питань політики п галузі соціального забезпечення в зарубіжних країнах. М., 1994. С. 5.
  • [7] Див .: Роїк В. Л. Указ. соч. С. 197-198.
 
Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >
 
Дисципліни
Агропромисловість
Аудит та Бухоблік
Банківська справа
БЖД
Географія
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика та Естетика
Журналістика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логіка
Логістика
Маркетинг
Медицина
Нерухомість
Менеджмент
Педагогіка
Політологія
Політекономія
Право
Природознавство
Психологія
Релігієзнавство
Риторика
Соціологія
Статистика
Техніка
Страхова справа
Товарознавство
Туризм
Філософія
Фінанси
Пошук