Системи страхування депозитів і їх види

З моменту виникнення банківської справи нестабільність, викликана банкрутством окремих банків, масовими звільненнями вкладів, ризиком, пов'язаним з відзначенням банками політикою часткового резервного покриття, об'єктивно підштовхувала держава до розширення практики регулювання банківської справи. За допомогою такого регулювання держава намагається захистити вкладників від фінансових втрат і уникнути руйнівних для економіки наслідків банкрутств банків. До числа трьох найважливіших типів заходів, за допомогою яких держава намагається забезпечити надійність і стабільність банківської системи, відносяться: 1) обмеження банківських операцій законодавчим шляхом; 2) здійснення державного нагляду за діяльністю банків; 3) страхування депозитів.

Під депозитом у світовій практиці розуміються грошові кошти або цінні папери, віддані на зберігання у фінансово-кредитні або банківські установи. Таким чином, поняття "депозит" має кілька значень: поряд з внесками в банках і інших кредитно-фінансових інститутах воно може означати також цінні папери, передані на зберігання в кредитно-фінансові інститути; внески під оплату митних зборів, зборів, податків; внески в адміністративних органах в забезпеченні позову, явки і т.д. Як видно, поняття це дуже широке, тому не дивно, що традиційно всі депозити (як до запитання, так і на термін) вважаються основним джерелом банківських ресурсів. У зв'язку з цим одним з найважливіших загальних умов нормального становлення і функціонування банківської системи є наявність і постійне вдосконалення такого механізму підтримки життєздатності банків, як система страхування депозитів (ССД). Можна з повною підставою стверджувати, що банківська система, позбавлена подібного вбудованого механізму, нс має інструментом забезпечення її безпеки та постійно перебуває під загрозою глобальної катастрофи, пов'язаної з ризиком.

Вважається, що ССД покликана виконувати дві наступні функції: фінансову підтримку банків (кредитних установ), що опинилися на межі неплатоспроможності, і захист вкладників від повної втрати їх вкладів (депозитів) в разі фінансових труднощів у банківських установ. Як показує світовий досвід, ефективно функціонує ССД:

  • 1) забезпечує певний запас міцності своїм членам і всієї банківської системи (механізм запобігання кризі банківської ліквідності);
  • 2) створює гарантії вкладникам (насамперед дрібним), запобігає їх руйнування навіть в разі банкрутства банку;
  • 3) підвищує ступінь довіри до банківської системи і її окремих елементів з боку вкладників, практично виключає раптове і масове вилучення ними своїх коштів з рахунків в разі несприятливої ​​кон'юнктури і труднощів у банків;
  • 4) означає наявність механізму поділу ризиків між основними суб'єктами банківської системи;
  • 5) забезпечує більш сприятливі з точки зору загальноекономічних інтересів умови для проведення процедур банківських банкрутств (коли це стає необхідним);
  • 6) дозволяє членам ССД приступити до роботи з населенням і тим самим, з одного боку, розвивати конкуренцію в цій галузі банківської діяльності, з іншого - ставати універсальними.

Тому не дивно, що подібні системи в тій чи іншій формі є практично у всіх країнах з ринковою економікою. ССД створені не дуже давно: найперша з них - Федеральна корпорація зі страхування депозитів в США (ФКСД) існує з 1934 р, аналогічна організація в Канаді - з 1967 р, в Японії - з 1971 р, в ФРН - з 1975 м, у Франції - з 1980 р, в Великобританії - з 1982 р Характерним є той факт, що рішення про створення системи страхування депозитів країни зазвичай брали в періоди криз національної банківської системи. (Природно, більш доцільно не чекати таких критичних ситуацій, а попереджати їх, тобто створювати такі організації, як ССД.)

Сучасна банківська практика зарубіжних країн має безліч способів захисту банківських вкладів. Залежно від завдань, які ставляться в тій чи іншій країні перед ССД, можна виділити три різновиди їх влаштування: 1) система страхування клієнтських вкладів; 2) система гарантій (непряма захист вкладів шляхом прийняття комплексу заходів, спрямованих на недопущення банкрутства банків); 3) змішана система (включає елементи двох попередніх). Наприклад, в США, швидше за, має місце змішана система, оскільки ФКСД виконує свої функції одним з трьох способів. По-перше, вона може провести злиття банку, що зазнає труднощі з іншим, більш сильним, банком. По-друге, вона може дозволити банку пройти через банкрутство, а потім виплатити депозитором максимальну суму страхового винагороди. Нарешті, ФКСД може поручитися за цей банк, перерахувавши на його рахунку певну суму. У більшості випадків ФКСД проводила злиття вселяють побоювання банків з іншими банками.

Види ССД. Залежно від різних ознак систематизації можна виділити наступні види ССД.

  • 1. В залежності від характеру участі байків в системі страхування депозитів розрізняють ССД обов'язкові (всі банки входять в ССД в обов'язковому і встановленому законом порядку, наприклад, в таких країнах, як Великобританія, Японія, Канада) і добровільні (банки беруть участь в ССД добровільно , на основі договору, наприклад, в таких країнах, як Франція, Німеччина).
  • 2. В залежності від способу правового регулювання розрізняють ССД імперативні (законодавчим актом визначено всі основні параметри діяльності ССД, наприклад, в таких країнах, як США, Великобританія) і диспозитивні (визначення порядку діяльності ССД на договірних засадах проводиться, наприклад, в таких країнах, як Франція, Німеччина).
  • 3. В залежності від охоплення об'єкта страхування ССД бувають повні (гарантується страхування всіх депозитів, внесених в банк, наприклад, в Німеччині) і обмежені (обсяг страхового покриття обмежений, орієнтація в основному на захист дрібного вкладника, як у Франції).
  • 4. За способом визначення ставки платежу банку в фонд розрізняють ССД з платежами , диференційованими за часом (ставки платежів можуть змінюватися в залежності від поточної достатності фонду ССД; США, Великобританія), і з платежами, диференційованими залежно від класу (фінансового становища банків) : банки більш високого класу з бездоганним фінансовим становищем платять менше (США, Великобританія).
  • 5. В залежності від ступеня державної участі в фінансовому забезпеченні страхових виплат ССД можуть бути до відкритої кредитної лінії ЦБ (в разі кризової ситуації можна залучити частину коштів ЦБ; США) і без додаткових державних гарантій (немає доступу до засобів ЦБ; Німеччина).
  • 6. Спосіб визначення розміру страхового відшкодування в ССД може бути в твердій сумі з встановленням максимальної межі (США, Великобританія, Нідерланди), по ковзної шкалою (повне відшкодування до певної суми, а далі - по ковзної шкалою; Італія) і в вигляді процентного відношення до власного капіталу банку (Німеччина).
  • 7. За способом управління фондом розрізняють ССД державні (США, Великобританія, Канада), приватні (Франція, Німеччина), змішані (Японія).

У даній класифікації представлені види ССД, які можна назвати чистими. Такі, наприклад, варіанти або обов'язкового, або добровільної участі банків в роботі ССД. На практиці ситуація зазвичай складається складніше: з'являються своєрідні "гібридні" варіанти, що відповідають умовам тих чи інших країн. Так, в США і в Англії внески банків до фондів можуть диференціюватися за часом. При цьому використовуються не зовсім тотожні механізми. ФКСД США збирає внески з кожних 100 доларів вкладів в розмірі 23 і 31 центи відповідно з першокласних і "проблемних" банків. Однак в разі нестачі коштів (при різкому погіршенні фінансового стану значної кількості банків, особливо великих) ФКСД має право підвищувати розмір внеску до 35 центів, а крім того, встановлювати особливий розмір внеску (до 50 центів) для окремих банків, кредитні операції яких мають підвищеним ризиком . В Англії розміри внесків також можуть бути збільшені, але використовується інше обмеження: вони не повинні перевищувати 0,3% загального обсягу застрахованих вкладів.

 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >