Про стандартизацію банківського управління

Інша актуальне і дуже перспективний напрямок підвищення якості управління в банках - перехід до так званим стандартизованим, процесно орієнтованим технологіям в управлінні.

Уже кілька років тому було ясно, що при оцінці рівня, якості управління банком необхідно поєднувати два підходи, умовно названих одним з авторів цієї книги опосередкованим, непрямим і безпосередньо управлінським [1] . Як уже було показано в цій главі, якщо перший підхід передбачає з'ясування того, наскільки успішно банк виконує поставлені перед собою цілі діяльності (підхід дозволяє судити про результати діяльності, але не про способи, технології управління, за допомогою яких такі результати досягаються), то другий повинен бути орієнтований на пряму оцінку якості самого процесу управління. А це передбачає пряме визначення хоча б найважливіших вимог (умов, правил, процедур, норм та інших параметрів), які можуть бути пред'явлені до процесу банківського управління як обов'язкові, мінімально необхідні, тобто такі стандарти, без виконання яких управління свідомо не може вважатися якісним

Зрозуміло, що якщо кожен банк почне розробляти і запроваджувати власні оригінальні стандарти (мінімально необхідні вимоги) управління, то в цьому випадку всі вони почнуть "говорити" на різних "управлінських мовами", що було б рівносильно розвалу банківської системи на її елементарні складові частини. Розумне рішення проблеми бачиться в тому, щоб такі стандарти розроблялися спільно регулюючими органами і банківським співтовариством (в особі їх авторитетних асоціацій). На жаль, Банк Росії зацікавився можливостями розробки цих стандартів лише в самий останній час і поки цікавих розробок відповідного призначення не запропонував [2] .

Комерційним кредитним організаціям (їх асоціаціям) довелося проявити в цій сфері ініціативу і наполегливість. Влітку 2005 року при АРБ була створена робоча група, якій доручили розробляти стандарти якості діяльності КО. До її складу увійшли представники АРБ, Банку Росії, Національного банку Республіки Башкортостан, Міжнародної фінансової корпорації, ряду російських комерційних банків.

Перші ж спроби розібратися з проблемою виявили: для початку необхідно виробити узгоджені позиції як за вимогами, які доцільно пред'являти до змісту майбутніх стандартів, так і щодо порядків їх затвердження, впровадження та використання зацікавленими сторонами, тобто банками та їх асоціаціями, різними регулюючими і наглядовими органами, аудиторськими та консалтинговими фірмами, інвесторами і споживачами банківських послуг.

Була запропонована наступна схема розробки, затвердження, впровадження та використання стандартів:

  • • робоча група повинна врахувати і узгодити думки осіб, зацікавлених в розробці і впровадженні стандартів;
  • • розроблені проекти стандартів будуть узгоджуватися з Банком Росії. Узгодження проекту стандарту Банком Росії означатиме визнання того, що його можна застосовувати для цілей нагляду за діяльністю КО як орієнтири для оцінки якості управління в них.

Рада АРБ буде приймати рішення про затвердження узгоджених проектів стандартів. Далі АРБ передбачає публікувати стандарти і рекомендувати своїм членам прийняти їх.

Малося на увазі, що затверджений таким способом стандарт може бути прийнятий в якості внутрішнього стандарту банку на підставі відповідного рішення його уповноваженого органу управління. Інший можливий варіант дій - банк може розробити і прийняти на базі стандарту, затвердженого АРБ, власний стандарт з урахуванням специфіки своєї діяльності. В тому і іншому випадку стандарт набуває статус внутрішнього нормативного акту, і його виконання стає обов'язковим для банку, його органів управління і співробітників. Отже, недотримання такого стандарту співробітниками може бути підставою для застосування до них заходів, в тому числі дисциплінарної відповідальності.

Відповідні стандарти зможуть використовувати також:

  • • КО - для самооцінки як елемент системи внутрішнього контролю, мотивації і оцінки діяльності менеджерів і персоналу, підвищення якості управління;
  • • Банк Росії - для визначення своєї наглядової політики щодо банків з урахуванням їх слідування узгодженим стандартам. Зокрема, факт прийняття банком стандарту і міра практичного його виконання можуть враховуватися Банком Росії при оцінці відповідності вимогам системи страхування вкладів.

Проект першого стандарту, запропонований робочою групою АРБ в кінці 2005 р, був присвячений якості організації управління кредитним ризиком в кредитних організаціях. У наступні роки було підготовлено близько десятка проектів стандартів, а деякі з них вже затверджені і рекомендовані банкам - членам АРБ для застосування. Однак якість і практична застосовність даних стандартів викликають певні сумніви.

питання практики

Візьмемо для прикладу "Стандарт якості організації управління кредитним ризиком в кредитних організаціях". Його табличная схема (характерна і для інших стандартів АРБ) наступна.

Обрано шість рівнів якості (зрілості) протікання в банках відповідних процесів (в даному випадку кредитних):

  • • "нульовий" (процеси управління не застосовуються);
  • • "початковий" (процеси спеціалізовані і не організовані);
  • • "повторюваний" (процеси повторюються на регулярній основі);
  • • "певний" (процеси документовані, взаємопов'язані);
  • • "керований" (процеси спостерігаються і вимірюються);
  • • "оптимізований" (процеси відповідають "кращої практики").

Звісно ж, що цих рівнів явний надлишок. Так, неможливо уявити собі такий рівень організації кредитного справи в банку, при якому "процеси управління не застосовуються". Неясно також, що можна було б взяти в даному випадку за "кращу практику".

За цим 6 рівнями повинні оцінюватися вибрані елементи організації кредитного (і будь-якого іншого) процесу. До таких елементів, розбитим в даному стандарті на цілих дев'ять груп, віднесені наступні параметри, кожен з яких включає в себе від 1 до 9 показників (табл. 4.1).

Таблиця 4.1. Елементи організації кредитного процесу, які оцінюються в стандарті

1. Маркетингова (продуктова) складова

1.1

Кількісні показники, що характеризують продукт діяльності з управління кредитними ризиками банку

1.2

Склад осіб (сторін), інтереси яких враховуються в процесі управління кредитними ризиками в банку

2. Технологічна складова

2.1

Розробка (переробка) стратегії в області кредитування, кредитної політики і внутрішніх документів, що регламентують порядок здійснення кредитних операцій

2.2

Оцінка індивідуальних кредитних ризиків

2.3

Управління кредитним портфелем

2.4

Кредитний моніторинг

2.5

Робота з проблемними кредитами

3. Організаційна складова

3.1

Рада директорів (наглядова рада) або правління

3.2

Виконавчі органи управління (вище керівництво)

3.3

Кредитний комітет

3.4

Організаційна складова по кредитуванню (кредитні підрозділи)

3.5

Організаційна складова з управління ризиками (підрозділ ризик-менеджменту)

3.6

Організаційна складова з юридичних функцій (юридична служба)

3.7

Організаційна складова по фінансово або планово економічним функціям

3.8

Організаційна складова за обліковими функціями і складання обов'язкової звітності

3.9

Організаційна складова виконуваних функцій внутрішнього контролю (аудиту)

4. Управлінська складова

4.1

Кредитна політика (стратегія)

4.2

стандарти кредитування

4.3

Документальна регламентація лімітів кредитного ризику

4.4

Методики, що використовуються при управлінні кредитними ризиками в банках

4.5

Методика стрес-тестування

4.6

Внугренній контроль (аудит) у сфері кредитування

5. Інформаційна складова

5.1

Інформація, яка використовується для оцінки індивідуальних кредитних ризиків

5.2

Інформація, яка використовується для управління кредитним портфелем

5.3

Інформація, яка використовується для кредитного моніторингу

5.4

Інформація, яка використовується для управлінського і внутрішнього контролю

6. Програмно-технічна складова

Автоматизовані інформаційні системи (програмні засоби)

7. Кадрова складова

7.1

Корпоративна культура

7.2

Вимоги до персоналу та навчання персоналу, який бере участь в кредитному процесі

7.3

Оплата праці та мотивації співробітників, що беруть участь в кредитному процесі

8. майново-технічна складова

Комп'ютерна техніка та інше майно

9. Розкриття інформації про процес і його результати

Інформація для клієнтів банку та інших зовнішніх користувачів (в тому числі Інтернет-сайт банку)

(Частина інформації може розкриватися лише обмеженому колу користувачів.)

Виходить вкрай ускладнена процедура. Важко навіть уявити собі, скільки людей і як довго повинні були б працювати, щоб з'ясувати, як банк "вкладається" хоча б в один такий стандарт. А адже стандартів буде багато ...

Звісно ж, що до задачі розробки зазначених стандартів необхідно повернутися заново, уточнивши вихідні концептуальні положення про їх формуванні. Очевидно, слід виходити з того, що можуть бути різні підходи до таких стандартів. Певне і ясне думку міг би вже сформулювати і Банк Росії, який в даному питанні, як видається, занадто довго "тримає паузу".

Короткі висновки
  • 1. Проблеми в банку зазвичай наростають поступово і проявляються в різноманітних ознаках, які при бажанні можна не помітити.
  • 2. У великій кількості різних нормативних правових актах містяться в повному обсязі тотожні тлумачення проблемного (кризового) стану банку.
  • 3. Банку необхідно управляти всіма характеризують його діяльність процесами, відносинами.
  • 4. У процесі управління в банку повинні використовуватися як принципи, загальні для всіх організацій, так і принципи, більш характерні для діяльності банків.
  • 5. В оцінці якості (рівня) банківського управління важливо піти від суб'єктивних оцінок, а також мати на увазі, що до даної проблеми можна і потрібно підходити з позицій різних зацікавлених суб'єктів.
  • 6. Для об'єктивної оцінки рівня управління в банках необхідні два підходи - непрямий і прямий (безпосередньо управлінський, процесний).
  • 7. Кожен банк реально працює не за загальними, тотожним для всіх правилами, а за своїми правилами, зафіксованим в сукупності його внутрішніх актів.
  • 8. Існує цілий ряд актуальних напрямків підвищення якості управління в банках, в тому числі налагодження корпоративного управління і стандартизація управління.

  • [1] Банківська справа: управління і технології: навч. посібник / За ред. А. М. Тавасіева. М .: ЮНИТИ-ДАНА. 2001. С. 348.
  • [2] На сьогоднішній день є стандарти Банку Росії, присвячені забезпеченню інформаційної безпеки "організацій банківської системи Російської Федерації". Якість даних документів викликає певні сумніви.
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >