ПЛАНУВАННЯ - ОСНОВНЕ ЗАВДАННЯ КЕРІВНИЦТВА БАНКУ

В результаті вивчення матеріалу глави студент повинен:

знати

• сутність планування і його види; зміст планування величини і структури достатнього капіталу; нормативно-правову базу регулювання достатності капіталу; суть і принципи фінансового планування (бюджетування); про центрах фінансової відповідальності; етапи фінансового планування;

вміти

• виділяти роль планування в управлінні банком; характеризувати угоди про достатність капіталу (Базель I, Базель II, Базель III); виявляти можливості і джерела нарощування капіталу банку; визначити роль учасників процесу бюджетування і їх основні функції;

володіти

• теоретичними навичками визначення адекватності і достатності капіталу; методиками комплексного аналізу капіталу; основними прийомами планування; методами планування бюджетів банку.

Ключові терміни: планування; план; достатній капітал банку; бюджетування діяльності банку.

Планування і його роль в діяльності банку

До поняття планування

Планування являє собою центральну ланку ланцюга дій, що становлять зміст процесу управління банком:

АНАЛІЗ → ПЛАНУВАННЯ → РЕГУЛЮВАННЯ → КОНТРОЛЬ

Під плануванням діяльності банку слід розуміти формулювання (уточнення, перегляд) політик банку на майбутній період розвитку і визначення системи практичних заходів, необхідних для їх реалізації, в формі складання узагальнюючого концептуального документа (документів), що трактує діяльність банку по окремим її напрямками. Планування повинно поширюватися на всі об'єкти банківського управління, тобто на всі сфери діяльності банку, на все що здійснюються в ньому процеси або відносини або на ті з них, щодо яких необхідність в плануванні визнана більш нагальною. При цьому тривалість планового періоду не має жорстких обмежень і може визначатися кожним банком самостійно.

Керівникам банків постійно доводиться вирішувати цілий ряд складних завдань, серед яких:

  • • визначення пріоритетів діяльності і вибір секторів фінансового ринку, що дозволяють банку оптимально використовувати свій кадровий і клієнтський потенціал, а також портфель банківських продуктів;
  • • визначення процентних ставок, що забезпечують достатню маржу;
  • • розміщення вільних ресурсів, яке враховувало б специфіку пасивів, їх вартість, терміновість, дозволяло б дотримуватися певних вимог по частині ліквідності, обмеження за ризиками;
  • • визначення тактики поведінки на ринках, використання вільних ресурсів для проведення спекулятивних операцій з цінними паперами, валютними цінностями і т.д .;
  • • управління ризиками, їх хеджування; управління персоналом та філіями, визначення лімітів проведених ними операцій, і т.д.

Ці та багато інших завдань складно або навіть неможливо вирішувати, якщо керівники банку спираються тільки на інтуїцію. Для якісного їх вирішення необхідно раціонально організоване планування.

Сучасний банк працює в умовах жорстких обмежень регулюючих органів і конкуренції з боку інших фінансових організацій. Він змушений постійно боротися за своїх клієнтів і їх ресурси, пропонувати нові банківські продукти, які забезпечили б йому і клієнтам необхідний прибуток; демонструвати всім свою надійність, стабільність і здатність адекватно реагувати на умови діяльності та зміни ринкової кон'юнктури. Великі обсяги і значну різноманітність операцій, що проводяться, необхідність їх узгодження для оптимізації одержуваного прибутку пред'являють жорсткі вимоги до якості банківського управління, і в першу чергу до планування.

Планування, як уже зазначено, вирішує завдання визначення загальних і приватних цілей розвитку банку та конкретних шляхів їх реалізації на різних рівнях деталізації і тимчасових відрізках його діяльності (тобто завдання вироблення самої стратегії управління). Така робота передбачає своєчасне передбачення змін, пристосування до них і контроль за процесом, постійне зміцнення своїх сильних сторін, реалізацію знову можливостей, що відкриваються, мінімізацію ризиків, ліквідацію внутрішніх слабкостей, усунення небезпечних ситуацій і т.д. Це складна і відповідальна робота, але без цілей, без стратегії працювати не можна .

Обов'язковими характеристиками планування банку (як і будь-який інший організації або підприємства) повинні стати:

  • • альтернативний характер планування на попередній його стадії, тобто складання різних варіантів проекту плану (затверджено повинен бути один план);
  • • гнучкість, тобто можливість швидкої корекції плану при несподіваних змінах ринкової ситуації чи інших факторів;
  • • участь менеджерів всіх рівнів і всіх здатних членів колективу в складанні плану і контроль за його виконанням;
  • • ретельно продуманий і організований процес контролю за виконанням плану, який націлений не тільки на реєстрацію факту відхилення від плану, але і на визначення реальних причин невиконання і невикористання наявних можливостей;
  • • орієнтація планів на максимізацію кінцевих результатів діяльності в доступній для огляду перспективі.

Отже, планування має бути центральною ланкою всього процесу управління банком, його головним інструментом. Фактично воно таким поки не є для більшості банків; не надто багато банків свідомо і постійно використовують відповідні процедури в своїй практиці. В результаті більш поширена наступна вкрай збіднена схема банківського управління:

Оперативний АНАЛІЗ → РЕГУЛЮВАННЯ →

→ ЧАСТКОВИЙ КОНТРОЛЬ

Події 1998 і 2008-2009 рр. показали, що багато російських банки, особливо великі, втратили можливість нормально відстежувати, планувати і управляти внутрібанківськими процесами, тим самим зайвий раз довівши, що система управління банком повинна бути гнучкою, не бюрократичною; плани і рішення на всіх рівнях повинні прийматися швидко і так само швидко виконувати. Ще раз підтвердилася проста істина: як в кризовій, так і в звичайній ситуації дуже важливо, які стратегічні рішення прийме керівництво банку , наскільки правильно оцінить перспективи ринків і свої можливості.

Проблема має багато аспектів, які необхідно мати на увазі. це:

  • • вибір вірної стратегії, правильна структурна організація управління і планування; організація роботи аналітичних підрозділів;
  • • побудова процедур і алгоритмів прийняття рішень на основі аналізу;
  • • побудова системи інтерактивного контролю, володіння ситуацією, можливість оперативного втручання;
  • • комплексний підхід до управління (знаходження всіх операційних взаємозв'язків, внутрішніх і зовнішніх);
  • • організація інформаційних потоків для всіх зацікавлених підрозділів банку.

При обліку всіх цих аспектів швидше за все виявиться необхідність перебудови роботи як банку в цілому, так і окремих його підрозділів, що може зажадати значних вкладень і витрат, що знову ж таки свідчить про необхідність активізації планової роботи в банку.

 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >