Про контроль з метою протидії легалізації через банки доходів, одержаних злочинним шляхом

Відповідно до Закону про протидію легалізації доходів банк зобов'язаний виявляти операції своїх клієнтів з грошима і (або) іншим майном, що підлягають обов'язковому контролю на підставі цього Закону, пов'язані з легалізацією доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансуванням тероризму та повідомляти про такі операції уповноваженому органу , яким є Федеральна служба з фінансового моніторингу (далі - ФСФМ, Росфінмоніторинг).

З метою реалізації банками зазначеного обов'язку Банк Росії випустив в кінці 2001 р відповідні Рекомендації, в середині 2005 р замінені іншими Рекомендаціями [1] , в яких, по-перше, зобов'язав КО розробити і затвердити відповідно до порядку, встановленого Урядом РФ, "Правила внутрішнього контролю з метою протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом (далі - ВК / ФТ)" (далі - Правила внутрішнього контролю). Центральною частиною таких Правил внутрішнього контролю повинні були стати численні програми практичної реалізації зазначеного специфічного контролю, а саме:

  • • програма ідентифікації та вивчення банком своїх клієнтів;
  • • програма виявлення в діяльності клієнтів операцій, що підлягають обов'язковому контролю відповідно до Закону про протидію легалізації доходів;
  • • програма перевірки інформації про клієнта або операцію клієнта для підтвердження обгрунтованості або спростування підозр у легалізації їм злочинних доходів;
  • • програма документального фіксування інформації, зазначеної в ст. 7 Закону про протидію легалізації доходів;
  • • програма зберігання відповідної інформації і документів;
  • • програми навчання співробітників з питань протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом;
  • • програма, в якій визначено порядок відмови банку від укладення договорів банківського рахунку (вкладу) з фізичними та юридичними особами та відмови від виконання розпоряджень клієнта про здійснення операції;
  • • програма, в якій визначено порядок зупинення операцій клієнта;
  • • інші програми внутрішнього контролю з метою протидії легалізації доходів злочинного походження.

Зараз відповідно до вимог нового Положення Банку Росії від 02.03.2012 № 375-П "Про вимоги до правил внутрішнього контролю кредитної організації з метою протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму" КО зобов'язані розробити і забезпечити функціонування:

  • • програми організації системи ПІД / ФТ;
  • • програми ідентифікації кредитною організацією клієнта, представника клієнта, вигодонабувача;
  • • програми управління ризиком легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансування тероризму;
  • • програма виявлення в діяльності клієнтів операцій, що підлягають обов'язковому контролю, і операцій, щодо яких виникають підозри, що вони здійснюються з метою легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму;
  • • програми організації в КО роботи щодо відмови від укладення договору банківського рахунку (вкладу) з фізичною або юридичною особою і відмови у виконанні розпорядження клієнта про здійснення операції;
  • • програми, що визначає порядок взаємодії КО з особами, яким доручено проведення ідентифікації (у разі доручення кредитної організацією відповідно до Закону проведення ідентифікації іншим особам);
  • • програми, що визначає порядок зупинення операцій з грошима або іншим майном;
  • • програми підготовки та навчання кадрів в КО по ПІД / ФТ.

В програми внутрішнього контролю за ПІД / ФТ можуть включатися інші програми, розроблені кредитною організацією на свій розсуд.

Крім цього ЦБ РФ рекомендував банкам ввести спеціальну посаду відповідального співробітника , який би відповідав за розробку і реалізацію зазначених вище Правил внутрішнього контролю та програм його здійснення, а також інших внутрішньобанківських заходів в тих же цілях. Даний відповідальний співробітник повинен бути незалежним у своїй діяльності від інших структурних підрозділів банку і підзвітний тільки керівнику банку. Банкам також "дозволяється" визначити або сформувати структурний підрозділ з протидії легалізації злочинних доходів, яке б на підставі спеціального Положення працювало під керівництвом відповідального співробітника.

При цьому в Рекомендаціях ЦБ РФ підкреслюється, що здійснення функцій названого відповідального співробітника відноситься до його виключної компетенції, хоча така особа може виконувати в банку і інші функції (за винятком функцій, покладених на СВК), але тільки за умови, що він не має права підписувати від імені банку платіжні та бухгалтерські документи, інші документи, пов'язані з виникненням прав і обов'язків банку, їх здійсненням та виконанням, а також візувати такі документи (крім документів з питань, що належать до виключної компетенції даного відповідального співробітника).

питання практики

За даними Росфінмоніторингу, основними постачальниками повідомлень про підозрілі операції з грошима або іншим майном в базу даних ФСФМ є кредитні організації - на них припадає близько 85% вхідних повідомлень. У 2011 р при зростанні кількості повідомлень, що надійшли від кредитних організацій, частка повідомлень про порушення законодавства з протидії легалізації злочинних доходів збереглася на рівні 2010 р Крім того, в 2011 р в 2 рази знизилася частка повідомлень, які подаються кредитними організаціями в ФСФМ з порушенням термінів. Так, при використанні матеріалів фінансових розслідувань ФСФМ правоохоронними органами були проведені в 2011 р оперативно-розшукові заходи щодо клієнтів декількох десятків комерційних банків. За їх результатами порушено близько 50 кримінальних справ за фактами неправомірних дій власників і клієнтів банків, у деяких банків були відкликані ліцензії. Велика частина виявлених в 2011 в кредитно-фінансовій системі злочинів (близько 300) кваліфікується за ст. 174 КК РФ.

Ст. 174. Легалізація (відмивання) грошових коштів або іншого майна, придбаних іншими особами злочинним шляхом

  • 1. Вчинення фінансових операцій та інших угод з грошовими коштами або іншим майном, завідомо придбаними іншими особами злочинним шляхом ..., з метою надання правомірного вигляду володінню, користування і розпорядження зазначеними грошовими коштами або іншим майном - карається штрафом в розмірі до 120 тис. руб. або в розмірі заробітної плати або іншого доходу засудженого за період до 1 року.
  • 2. Те саме діяння, вчинене у великих розмірах, - карається штрафом в розмірі від 100 тис. До 300 тис. Руб. або в розмірі заробітної плати або іншого доходу засудженого за період від 1 року до 2 років або позбавленням волі на строк до 4 років зі штрафом у розмірі до 100 тис. руб. або в розмірі заробітної плати або іншого доходу засудженого за період до 6 місяців або без такого.
  • 3. Діяння, передбачене в частині 2 цієї статті, вчинене:
    • а) групою осіб за попередньою змовою;
    • б) особою з використанням свого службового становища, - караються позбавленням волі на строк до 8 років зі штрафом у розмірі до 1 млн руб. або в розмірі заробітної плати або іншого доходу засудженого за період до 5 років або без такого.
  • 4. Дії, передбачені в частинах 2 або 3 цієї статті, вчинені організованою групою, - караються позбавленням волі на строк до 10 років зі штрафом у розмірі до 1 млн руб. або в розмірі заробітної плати або іншого доходу засудженого за період до 5 років або без такого.

Примітка. Фінансовими операціями та іншими угодами з грошима ... або іншим майном, вчиненими у великому розмірі ... визнаються фінансові операції та інші угоди з грошима ... або іншим майном, вчинені на суму, що перевищує 6 млн руб.

Кількість повідомлень, отриманих ФСФМ в 2010-2011 рр.

Мал. 9.1. Кількість повідомлень, отриманих ФСФМ в 2010-2011 рр.

  • [1] З цієї проблематики є ще цілий ряд документів Банку Росії.
 
< Попер   ЗМІСТ   Наст >